Банковская система и регулирование рынка. 9

Министерство  сельского хозяйства РФ

Департамент научно-технологической  политики и образования

ФГБОУ ВПО «Волгоградский государственный аграрный университет»

Кафедра «Экономическая теория и сельская кредитная кооперация»

Курсовая работа

На тему: Банковская система и регулирование рынка

Выполнил:

Студент экономического 

Факультета  гр. БЭМ-12

Олейникова  Ю.Д.

Проверил: Петерс И.А.

Волгоград 2013

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

Частья 1. Банки и банковская система…………………………………………4

1.1 Особенности современных  банковских систем……………………………4

1.2 Виды банков и их  операции и услуги…..………………………………….7

Часть 2. Роль банковской системы  в рыночной экономике РФ………………13

2.1 Сущность  и функции банка в рыночной  экономике в РФ………………..13

2.2 Государственное  регулирование банковской деятельности  в РФ………..18

Заключение………………………………………………………………………23

Список использованной литературы………………………………………...…25

Введение.

Банковская  система – одна из важнейших структур рыночной экономики. Банки питают народное хазяйство дополнительными денежными ресурсами. Также они перераспределяют денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефицита. Надежная банковская система является главной в развитии и успешного функционирования рыночной экономики  необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в общем. Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующий в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эта система является основой, мобилизирующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. От эффективности денежно-кредитной и фанансовой политики государства зависит состояние экономики страны. Цель работы – рассмотрение банковской системы и ее элементов, и узнаем роль банковской системы в рыночной экономике. Для достижения этой цели мы решим следующие задачи: выясним, что собой представляет банковская система, установим задачи и функции разных видов банков, и как они влияют на рыночную экономику.

1. Банки и банковская система

1.1 Особенности  современных банковских систем.

В условиях перехода к рынку актуальность приобретают  перспективы развития банковской системы. В настоящее время в большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская система. В первый уровень входит центральный банк и его учреждения. В нем осуществляются кассовое исполнение государственного бюджета. Второй уровень составляют коммерческие банки и другие финансово-кредитные  учреждения.

Банковские  системы используются для решения  стратегических и текущих задач:

• Обеспечение экономического роста
• Регулирование инфляции
• Регулировка платежного баланса

Также можно  выделить некоторые особенности банковской системы:

1. Положение банков на рынке ценных бумаг. В некоторых странах не существует четкого разграничения между комерчискими и инвистиционными банками, что определяется положение последних на рынке ценных бумаг;
2. Система надзора за деятельностью комерческих банков. Выделяют несколько видов надзора:

а) Контроль осуществляется центральным банком

б) контроль выполняется  не централдьным банком, а другими  органами

в) контроль осуществляется центральным банком совместно с  другими органами;

3. Уровни банковских систем. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую или двухуровневую систему;
4. Различия в понимании банка как основного элемента банковских систем. В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями вызывало дискуссии о том, какие отличительные признаки банка, которые выделяют его из ряда кредитных институтов.
5. Уникальность банковских систем. Она обусловлена историчим опытом развития и национальными традициями. Организационная структура банковской системы разных стран  зависит от многих факторов: исторические, степень развития денежных отношений в стране, общий уровень роста иэкономики и др.

Характерной чертой банковской системя является их широкая  специализация. По причине того, что существуют коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки, с одной стороны, появляется конкуретная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежных и выгодных клиентов; с другой стороны, также возникает стремление усилить государственное регулирование деятельности банков.

 В ходе  исторического развития возникли  сегментированные и универсальные  банковские системы. Сегментированная система представляет собой законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждения. Подобная структура сложилась в США и Японии.

Кроме центрального банка страны элементами банковской системы могут быть юридические лица. Их принадлежность к банковской системе определяется наличием линцензии на право совершения банковских операций. Небанковские кредитные организации также яляются элементами банковской системы в соответствии с национальным законодательством ряда стран. Поэлементный состав банковской системы следует рассматривать с нескольких сторон:

1. с позиции институциональной структуры банковской системы. Здесь могут быть условно выделены высший и низший элементы макро- и микроуровня: а)высший – центральный банк страны; б)низший – банк;

2. с позиции  национальной принадлежности элементовской  системы;

3. с функциональной точки зрения.

Основными принципами банковской системы являются:

• Первым принципом, на котором основана деятельность коммерческих банков является работа в пределах реально привлеченных ресурсов, увеличивающая заинтересованность банка в привлечении депозитов, способствующая развитию конкуренции за пассивы и освобождающая движение кредитных ресурсов от административных ограничений единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск наиболее эффективных сфер приложения банковских ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли (в условиях инфляции наиболее доходной становится сфера обращения — торговля, биржевой бизнес) и банковский капитал стимулирует рост спекулятивных операций. В подобных условиях кредитное планирование в банках осуществляется на основе анализа ресурсов, а не вложений. Работать в пределах реально привлеченных средств, обеспечивая поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может только обладая экономической свободой в сочетании с экономической ответственностью за результаты деятельности.
• Вторым принципом является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, выбора клиентов и вкладчиков, распределения доходов, остающихся после уплаты налогов. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность  коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, как это имело место в условиях административной экономики, но также распространяется на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от проводимых операций коммерческий банк берет на себя.

• Третий принцип предусматривает организацию взаимоотношений коммерческого банка с клиентами в соответствии с рыночными условиями. Предоставляя ссуды, коммерческий банк руководствуется критериями прибыльности, риска и ликвидности.
• Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами. Государство определяет законодательно-нормативную базу функционирования коммерческих банков, но не вправе диктовать условия и направления деятельности.
2. Виды банков их операции и услуги.

Банк – финансово-кредитное  учреждение, производящее разнообразные виды операций  с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, физическим и юридическим лицам.

Несмотря на то что банки существуют давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты деятельности банков:

• хранилище денег;
• учреждение, организация;
• орган экономического управления;
• агент биржи;
• кредитное предприятие.

Различают следующие  виды банков:

• Центральные банки
• Коммерческие банки
• Инвестиционные банки
• Сберегательные банки
• Универсальные банки

Центральный банк  - прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он регулирует денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. Основные функции центрального банка:

1. Эмиссия банкнот 

2.Проведение  денежно-кредитной политики

3.Рефинансирование  кредитно-банковских институтов

4.Проведение  валютной политики

5.Регулирование  деятельности кредитных институтов

6.Функция финансового агента правительства

7.Организация  платежно-расчетных отношений.

Коммерческий  банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в  условиях рыночных отношений. Он осуществляет все операции в пределах остатка  средств на своих корреспондентских счетах. Функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.

Основная задача Инвестиционных банков – это мобилизация  долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов заемных обязательств.

Инвестиционные  банки первого, как правило, выступают  в роли учредителей, организаторов  эмиссии ценных бумаг, а также  горантов, которые действуют на комиссионных началах или ывплачивают заранее установленную сумму независимо от последующего размещения акций и облигаций. Также эти банки неосуществляют прием дипозитов.

Инвестиционные  банки второго типа могут базироваться на акционерной основе, смешанной форме собственности с участием осударства и чисто государственной.

В числе важных задач Сберегательных банков – оказание социальной защиты населению. Эти банки  тесно связанны с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг. Операции Сберегательных банков сводятся к следующим: пассивные операции - вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады, сберегательные сертификаты, облигации сберегательных касс; активные операции – кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, поребительские кредиты,ломбардные кредиты,обеспечение ликвидности.

Универсальный Банк - банк осуществляющий все или  большинство основных видов банковских операций. Банки универсального типа выполняют большое количество банковских операций: ведение депоизтых счетов, безналичные переводы средств, покупка ценных бумаг, операции по доверенности, прием сбережний, выдачар разнообразных кредитов,  хранение ценностей в сейфе.

Банковская  система как единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции, как в полном объеме, так и частично, в зависимости от критерия оценки может быть классифицирована следующим образом:

• по форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки. В ряде стран капитал центрального банка принадлежит государству полностью (Россия, Франция), иногда государству принадлежит около 50% (Япония, Швейцария);
• по организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответствен ностью;
• по функциональному назначению — эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки — прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством;
• по характеру выполняемых операций банки делятся на уни версальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы (снижение риска), то для США — специализированные, так как считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;
• по числу филиалов — бесфилиальные и многофилиальные;
• по сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,
• по масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Отдельно выделяются банки специального назначения, которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, финансируют государственные программы.

К элементам  банковской системы относят также банковскую инфраструктуру -предприятия и службы, обеспечивающие информационное, методическое, научное, кадровое, коммуникационное обслуживание банков.

Все банковские операции делятся на два вида:

- активные (операции  по размещению средств: кредитные,  валютные, фондовые);

- пассивные  (операции по привлечению средств:  депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

Сущность  пассивных операций.

Пассивные операции служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению  ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Рассмотрим подробнее виды пассивных операций.

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

Вклады до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент. По вкладам до востребования  выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов. Ежедневное ведение платежных операций предприятий в банках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т.е. может быть выдан в ссуду в целях получения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные  вклады и вклады с предварительным  уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу  в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы»  и банк может полностью распоряжаться ими.

Еще одна группа пассивных операций — эмиссия облигаций: ипотечных (закладных листов) и банковских. Суть этих операций состоит в мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг.

В активных операциях  банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением (для стран — участниц ОЭСР) доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков:

1. В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение.
2. По срокам погашения: онкольные (до востребования, т.е. погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).
3. По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом и в рассрочку.
4. По методу взимания процента: процент удерживается в момент предоставления ссуды, или в момент погашения кредита, или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.
5. По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита.

Также банки выполняют следующие доверительные (трастовые операции для частных лиц) операции: временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию; управление имуществом умершего в интересах наследников; управление капиталом для получения наивысшей прибыли; хранение ценностей в сейфах и т.п

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (за исключением страхования валютных и кредитных рисков).

2.Роль банковской системы  в рыночной экономике РФ

2.1. Сущность и функции  банка в рыночной экономике РФ

Деятельнoсть сoвременных банкoв мнoгooбразна. Oни не тoлькo oрганизуют денежный оборот и кредитные отношения, но также осуществляют финансирование экoнoмики, куплю-продажу ценных бумаг, доверительное управление имуществом и ряд посреднических операций.

Определяя сущность банка, следует рассмотреть круг исполняемых им операций, оценить место банка в хозяйстве, что позволит проанализировать реальную деятельность конкретных финансовых учреждений. Сущность всех элементов банковской системы едина и не зависит от определенного предмета рассмотрения: коммерческий или эмиссионный, специализированный или универсальный, частный или государственный, межрегиональный или местный банк. Хотя, это не означает, что на практике все эти банки одинаковы. Напротив, они имеют свои особенности, которые отражают многообразие элементов банковской системы.

Роль банковской системы  в экономике страны, можно определить через функции, которые она выполняет:

1. Развитая банковская система управляет системой платежей. Большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными видами ресурсов посредством безналичных или электронных расчетов.
2. Банковская система трансформирует сбережения в инвестиции.
3. Банковская система регулирует количество денег, находящихся в рыночной экономике. «Стабильный и умеренные рост денежной массы - это залог обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом»[3].

Главным звеном банковской системы является Центральный  банк.

Банк, защищая  и реализуя интересы государства, в  целом выполняет следующие функции: осуществляет монопольную эмиссию  банкнот, тем самым является банком банков; является банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор. Он также регулирует резервы иностранной валюты и залога, является традиционным хранителем золотовалютных резервов и осуществляет многочисленные финансовые операции на международном уровне: регулирует международные расчеты, платежные балансы, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота, представляет свою страну в международных кредитных операциях.

Центральный банк фактически выполняет часть государственных  функций по регулированию экономики. Центральный банк регулируют кредитную эмиссию. С помощью этого механизма центральный банк страны получает возможность регулировать количество денег, которое предлагается через кредитные организации на рынок капитала. А это позволяет очень существенно влиять на всю экономическую жизнь страны.

На Центральный  банк РФ возложено регулирование  деятельности коммерческих банков в  целях создания общих условий  для функционирования коммерческих банков и внедрения принципов  добросовестной банковской конкуренции.

Коммерческие  банки – многопрофильные кредитные  учреждения, выполняющие операции в  различных секторах рыночной экономики. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы. Полный комплекс операций, который разрешено  осуществлять коммерческим банкам, отличает их от специализированных финансовых учреждений, оказывающих ограниченный круг финансовых услуг

Основными  функциями  коммерческих   банков     являются:

1. мобилизация   временно   свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и   превращение   их   в   капитал;
2. кредитование предприятий, государства, населения;
3. расчетно-кассовое обслуживание   клиентов.

Коммерческие банки  формируют на финансовом рынке спрос  на кредитные ресурсы, мобилизуя  имеющиеся в хозяйстве сбережения, применяя достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на счет ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких и стабильных процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежного размещения и своевременного возврата вложенных в банк сбережений. Повышению уверенности клиентов послужит создание в РФ Федерального фонда обязательного страхования вкладов, которое предусмотрено «Законом о банках и банковской деятельности».

Свобода выбора коммерческой политики, предоставленная коммерческим банкам, ограничена рядом принципов, лежащих в основе организации  деятельности всех финансовых институтов вне зависимости от их специализации и величины собственных средств. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. В этих условиях банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков и своих клиентов, предоставлять кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественную зависимость между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия структуры банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к установлению сроков предоставления кредитов, зависящих от длительности пользования вложенными в банк средствами. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки и вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам оказывается под угрозой.

В пределах имеющихся  ресурсов банк свободен, определять порядок проведения своих активных операций. При условии соблюдения установленных ЦБР экономических нормативов, структура и объем активных операций не могут быть ограничены административными методами. Управленческое регламентирование государством деятельности банка может иметь разовый, чрезвычайный характер, его систематическое применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе, имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим мерам.

Первым принципом, на котором основана деятельность коммерческих банков является работа в пределах реально привлеченных ресурсов, увеличивающая  заинтересованность банка в привлечении  депозитов, способствующая развитию конкуренции за пассивы и освобождающая движение кредитных ресурсов от административных ограничений единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск наиболее эффективных сфер приложения банковских ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли (в условиях инфляции наиболее доходной становится сфера обращения – торговля, биржевой бизнес) и банковский капитал стимулирует рост спекулятивных операций. В подобных условиях кредитное планирование в банках осуществляется на основе анализа ресурсов, а не вложений.

Вторым принципом является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, выбора клиентов и вкладчиков, распределения доходов, остающихся после уплаты налогов.

Экономическая ответственность  коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, как это имело место в условиях административной экономики, но также распространяется на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от проводимых операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип предусматривает  организацию взаимоотношений коммерческого  банка с клиентами в соответствии с рыночными условиями. Предоставляя ссуды, коммерческий банк руководствуется критериями прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами. Государство определяет законодательно-нормативную базу функционирования коммерческих банков, но не вправе диктовать условия и направления деятельности.