Банковская система РФ на современном этапе. 3

     СОДЕРЖАНИЕ

     ВВЕДЕНИЕ

1.БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ:    ТЕОРИТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

1. Банковская система: понятие и признаки
2. Структура банковской системы РФ

2.ОЦЕНКА  СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ РФ

2.1Определение  пассивных операций

2.1.1Анализ  пассивных операций банковской  системы

2.2Определение  активных операций

2.2.1Анализ  активных операций банковской  системы

3. ПРОБЛЕМЫ  И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ РФ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Приложение 8

Приложение 9 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Банковская  система, будучи одним из важнейших  звеньев рыночной экономики, оказывает  огромное, разностороннее воздействие  на жизнедеятельность общества в  целом. Она не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом  расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

     Проблемы  банковской системы пока более заметны, чем ее достижения. По оценкам главы  ФСФР Олега Вьюгина, накопления российских граждан на сегодняшний день составляют не более 1–2% ВВП. Это негативно сказывается  на качестве экономического роста –  основную часть сбережений в России делает государство, но не в форме  внутренних инвестиций, а в стабилизационном фонде. Представитель Ассоциации российских банков считает это очень тревожной  тенденцией. Не имея достаточных средств, российский банковский сектор прибегает  к иностранным инвестициям. Значительная часть активов банков страны состоит  из иностранного капитала, в то время  как свои деньги лежат мертвым  грузом в различных фондах.

     Одним из главных рисков, с которым сегодня  столкнулась банковая система, - ростом невозврата кредитов. Сейчас совокупная задолженность перед банками  держится пока на уровне 4%.

     Целью данной работы является выявление и  обобщение современных тенденций  развития банковской системы РФ, рассмотрение основных проблем их развития и качества и наиболее приемлемые в настоящее  время пути их решения.

     Исходя  из этой цели, были поставлены задачи:

• изучить теоретические основы банковской системы, ее функции и структуру;
• проанализировать работу кредитных организаций:
• выявить влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему России;
• проанализировать активные и пассивные операции банковской системы;
• обозначить проблемы банковской системы Росси и предложить пути их решения.

     Предметом исследования является механизм действия банковской системы России.

     Объектом  исследования являются результаты деятельности Банка России и кредитных организаций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ:    ТЕОРИТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

1.1 Банковская система:  Понятие и признаки

       Одно из центральных мест в  экономике любой страны принадлежит  банковской системе. Экономическая  литература достаточно скупа  в отношении определения понятия  «банковская система». В большинстве  учебников и монографий отдается  предпочтение изучению сущности  финансового посредничества, роли  банков в экономике, их функциям, задачам, структуре банковской  системы. Среди авторов, посчитавших  необходимым дать определение  данного ключевого понятия, можно  выделить определение, выдвинутое  Лаврушиным О. И., который считает,  что банковская система представляет собой совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и внешней средой.

       Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

       Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил  от этого четкого определения.  Чаще всего под словом «система»  понимается состав чего-либо. В  Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» (1995 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные организации. Такое толкование не случайно («система» от rp. systeme - целое, составленное из частей, соединение).

       Из этого же предположения  о содержании системы исходит  и немецкое законодательство, а  также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших немецких  учебников «Банковское дело»  под редакцией проф. Х.Е. Бюшгена  отмечается, что банковская система  состоит из универсальных и  специализированных банков, эмиссионного  банка. Центральный банк играет  ведущую роль - роль банка банков.

       Вместе с тем термины «система»  и «банковская система» определяют  не только состав банков. По  содержанию понятие «банковская  система» более широкое, оно  включает:

     • совокупность элементов;

     • достаточность элементов, образующих определенную целостность;

     • взаимодействие элементов.

     Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

     1.Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

     2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     3. Банковскую систему можно представить  как целое, как многообразие  частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные  части (различные банки) связаны  таким образом, что могут при  необходимости заменить одна  другую. В случае, если ликвидируется  один банк, вся система не становится  недееспособной - появляется другой  банк, который может выполнять  банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом  могут влиться новые части,  восполняющие специфику целого.

     4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

     5. Банковская система является  системой «закрытого» типа. В  полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.  Тем не менее она «закрыта»,  так как, несмотря на обмен  информацией между банками и  издание центральными банками  специальных статистических сборников,  информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».  По закону банки не имеют  права давать информацию об  остатках денежных средств на  счетах, об их движении.

     6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

     7.Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

     Банковская  система России была создана с  принятием 2 декабря 1990 года двух законов  Российской Федерации: "О Центральном  банке РСФСР (Банке России)" и "О  банках и банковской деятельности в  РСФСР".

     Таким образом, банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объём потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

       В структурном плане это следует понимать так, что в банковскую систему необходимо включать все те и только те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО (не только те, что зарегистрированы в ЦБ РФ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций; «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2.Структура  Банковской системы  РФ

       Совокупность действующих в стране  банков и иных кредитных организаций  может иметь одноуровневую либо  двухуровневую организацию. Один  уровень, первый, верхний- это  центральный банк (иногда этот  уровень может включать и некоторые  другие элементы), другой уровень,  второй, нижний, базовый - коммерческие  банки и НКО. Иных принципиальных вариантов не существует. Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двух уровневой.

       Сказанное схематически можно  представить следующим образом.

     Рисунок 1.

     Схема структуры банковской системы

                                                           Центральный банк 
 

Небанковские  кредитные                 Коммерческие                      Вспомогательные

         организации                                      банки                                организации

     Принцип двухуровневой структуры реализуется путём законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Банк России как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчётов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только  с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

       Коммерческие банки и другие  кредитные организации образуют  второй, нижний, уровень банковской  системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством  в расчётах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в  разработке и реализации денежно-кредитной  политики. Все банки второго уровня  ориентируются в своей работе  на установленные Банком России  параметры денежной массы, процентных  ставок, темпов инфляции и т.п.  Они должны выполнять нормативы  и требования Банка России  по уровню капитала, созданию  резервов и др.

     Поэтому банковская система России включает в себя (без учёта вспомогательных  организаций):

     - Банк России;

     - Агентство страхования вкладов  (АСВ) как элемент верхнего  уровня банковской системы (с  точки зрения организационно-правовой  формы агентство – это государственная  корпорация);

     - отечественные коммерческие банки  и НКО;

     - филиалы и иные территориально  удалённые подразделения (кроме  представительств) отечественных коммерческих  банков и НКО на территории  РФ;

     - зарубежные филиалы отечественных  коммерческих банков и НКО;

     - российские загранбанки и их  филиалы за рубежом;

     - действующие в России дочерние  банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а так же филиалы  указанных дочерних организаций  на территории РФ.

       В отличие от действующего  в настоящее время принципа  для административно-командного  управления была характерна одноуровневая  банковская система, при которой  один государственный банк выполнял  функции и денежно-кредитного  регулирования, и кредитования  народного хозяйства. При такой  системе Госбанк СССР определял  объём и структуру денежной  массы в обращении, устанавливал  порядок и условия выдачи и  погашения кредитов организациям  различных отраслей, предоставлял  эти кредиты и контролировал  своевременность их возврата.

       Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, т. е. имеют право осуществлять все обусловленные законодательством и банковскими лицензиями операции: как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство не предусматривает специализации банков по видам их операций. Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счёт диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание и максимальный учёт специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем этот принцип таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковского продуктового ряда, компенсируя, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других. Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый конфликт интересов между банком и его клиентом, что повышает значение систем внутреннего контроля в банках универсального типа. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные  условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

       Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в России Федерации является получение прибыли. Во многих странах наряду с коммерческими существуют и некоммерческие кредитные организации, например кооперативные банки, которые не преследуют цели получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, также не ставящие своей главной целью получение прибыли.

     Нередко появляются предложения конструировать банковскую систему, которая включала бы в себя больше уровней. Указанные  предложения ошибочны, но они своеобразно  отражают некую объективную реальность, а именно сложную структурную  организацию каждого из названных  уровней, особенно второго, нижнего.

     Во-первых, как уже было показано, этот уровень  включает в себя по крайней мере два крупных блока – коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные  организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном  уровне логически и фактически (по правовому статусу и выполняемым  экономическим функциям). Следовательно, все элементы нижнего яруса банковской системы при всех различиях между  ними занимают по крупному счёту один уровень, поскольку, с одной стороны, не зависят друг от друга, равноправны, однопорядковы в рамках закона, могут  согласовывать свои действия по принципу координации или конкурировать; с другой стороны, все они в  равной мере должны подчиняться контролю и регулированию со стороны центрального банка (и других звеньев верхнего уровня, если таковые имеются в  стране), с которым находятся в  отношениях субординации.

       Во-вторых, каждый из блоков также  имеет достаточно сложную структуру  и распадается на многоэлементные  подуровни. Так, коммерческие  банки могут и должны (в тех  или иных целях) классифицироваться  на разнообразные виды на основе  разных критериев (признаков). Например, по критерию формы собственности  банки должны быть поделены  на четыре вида: государственные;  частные; кооперативные; смешанные.  И ни один из этих видов,  включая банки государственные  (здесь не имеется в виду, конечно,  центральный), на статус особого  уровня банковской системы наряду  с названными выше двумя уровнями  претендовать не может.

       Банковская система состоит из  четырёх элементов (из трёх  элементов – без вспомогательных  организаций), которые группируются  в два уровня. И каждый уровень  (в том числе верхний), каждый  базовый элемент системы имеет  сложную внутреннюю структуру.

     Банк  России, как уже отмечалось, является Центральным банком РФ. Его уставный капитал и иное имущество находятся  в федеральной собственности. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России.

       Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы. Согласно Закону о банках в Российской Федерации возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации.

       Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями. Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций:

• расчётные;
• депозитно-кредитные;
• небанковские кредитные организации инкассации.

       Следует обратить внимание не  то, что российское законодательство  узко трактует понятие кредитной  организации, понимая под ней  только такие организации, которые  имеют лицензию Банка России. Фактически же в настоящее  время в Российской Федерации  существуют две разновидности  кредитных организаций:

1. кредитные организации, входящие в банковскую систему и имеющие лицензию Банка России, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций;
2. кредитные организации, не входящие в банковскую систему (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, а также компании потребительского кредитования, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.).

       Вторую группу кредитных организаций  иногда называют парабанковскими  (околобанковскими, похожими на банковские) кредитными организациями. Они  осуществляют свою деятельность, не получая лицензии Банка  России.

       Для каждого типа небанковских  кредитных организаций Банк России  установил перечень допустимых  операций, которые они могут совершать.

       Расчётные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживать юридические лица, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг; проводить расчёты по пластиковым картам; инкассировать денежные средства, платёжные и расчётные документы; осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Банком России установлено, что расчётные небанковские кредитные организации могут выполнять следующие банковские операции:

      - открывать и вести банковские  счета юридических лиц;

      - осуществлять расчёты по поручению  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

      - предоставлять кредиты клиентам  – участникам расчётов на завершение  таковых по совершенным сделкам;

      - размещать временно свободные  денежные средства, что может  происходить либо в виде вложений  в ценные бумаги Правительства  РФ, отнесённых Банком России  к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на  корреспондентских счетах с Банке  России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по  проведению расчётов.

        Расчетные небанковские кредитные  организации представляют отчётность  Банку России, их деятельность  регулируется Банком России, они  осуществляют учёт всех своих  операций также как банковские  кредитные организации. 

       Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определённый срок), размещать их от своего имени и за свой счёт, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесённые  законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать проведение разрешённых им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ, и в иностранной валюте. Но при любой лицензии небанковской депозитно-кредитной организации запрещено выполнять следующие банковские операции:

• привлекать денежные средства физических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществлять расчёты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• проводить инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

       Небанковским кредитно-депозитным  организациям не разрешается  открывать филиалы и создавать  дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за деятельностью этих кредитных организаций, устанавливает для них обязательные экономические нормативы и требования по созданию резервов и ограничению рисков.

       Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов.

       Банк согласно российскому законодательству – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
• размещать эти средства от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, срочности, платности;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

       В соответствии с принципом  универсальности все российские  банки могут развиваться как  универсальные. Универсальный статус  не исключает возможности добровольной  специализации банков на отдельных  продуктах, операциях или видах  деятельности. Добровольная специализация  в рамках универсального статуса  предполагает, что всю ответственность  за решения по выбору сфер  деловой активности несут сами  банки и их учредители. Но независимо  от выбранного направления деятельности  и занимаемой ниши на рынке  банковских услуг все банки  подчиняются единым нормам банковского  законодательства, Банк России предъявляет  к ним одинаковые требования  и устанавливает единые нормативы,  регулирующие их работу.