Банковская система РФ: основы функционирования и проблемы развития

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ФИНАНСОВ, УПРАВЛЕНИЯ И БИЗНЕСА

КАФЕДРА МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ И МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА 
 
 
 
 

БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РФ: ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ

(курсовая  работа)

по дисциплине: «Макроэкономика» 
 
 
 

                                                Научный руководитель:

                                                к.э.н., доцент

                                                Погодаева Т.В.

                                                Автор работы:

                                                студентка 2 курса, гр.25э903

                                                Козина Ю.В. 
 
 
 
 

Тюмень  – 2010

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 

     Банковская  система является неотъемлемой частью экономики любой страны, ее деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Она обслуживая интересы производителей и создают связь между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банковская система обладает большой финансовой мощью и значительным денежным капиталом.

     Современная банковская система – это важная сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Она  управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть  своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные  операции, а также банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно – кредитных и финансовых инструментов.

     Для устойчивого развития экономики  стране необходима устойчивая банковская система. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших задач, стоящих перед современной Россией. Для реформирования и улучшения банковской системы нужно знать теоретические основы ее функционирования, а также основные проблемы развития банковского сектора. Поэтому тема «Банковская система РФ: основы функционирования и проблемы развития» является актуальной.

     Цель  курсовой работы – рассмотреть основы функционирования банковской системы  и выявить основные проблемы ее развития. Для достижения целей необходимо решить задачи:

1. Дать определения основным понятиям банковской системы, рассмотреть ее основные элементы.
2. Рассмотреть функции банковской системы.
3. Разобрать основные операции банков.
4. Проанализировать развитие банковской системы РФ на современном этапе.
5. Обозначить проблемы развития банковской системы.
6. Охарактеризовать стратегию развития банковской системы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

     1.1 Понятие и элементы  банковской системы 

     Банки являются основным финансовым посредником  в экономике. Их деятельность – это  канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. Банки обеспечивают предложение денег в экономике. Банки работают не изолированно друг от друга, а во взаимосвязи между собой и окружающей средой, образую банковскую систему.

     Банковская  система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую, целостную, взаимосвязанную и взаимодействующую совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень денежных операций, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах и ресурсах удовлетворяется в полной мере и максимально возможной степенью эффективности. Банковская система является важной органической составной частью экономической системы и отражает экономические отношения и связи в обществе. Банковская система в важнейших своих параметрах должна соответствовать так называемому реальному сектору экономики. Это значит, что названный сектор и банковский сектор могут развиваться либо деградировать только вместе, что основные проблемы банковской системы хорошо могут решаться лишь в том случае, если адекватно решаются проблемы остальной экономики.

     Кредитная организация - юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности» выделяют три вида кредитных организаций: банки, небанковские кредитные организации и иностранные банки.

     Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Небанковская  кредитная организация - кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

     Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

     Вообще банковская деятельность может быть определена как разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций. Банки проводят как собственно банковские (специфические, исключительные), так и небанковские (доступные всем субъектам хозяйствования) операции. Операции, которые проводят некредитные организации (предприятия, организации, учреждения других секторов экономики, некоммерческие организации, общественные объединения), индивидуальные предприниматели и физические лица, не являются банковскими.

     Банковская  деятельность может быть раскрыта через  следующие фундаментальные понятия.

     Банковский  продукт – конкретный способ, каким  банк оказывает ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т. е. система документально      оформленных процедур обслуживания клиента. В качестве клиента могут выступать как физические, так и юридические лица. Предметом договора могут быть любые операции и услуги, предлагаемые банком, и их комбинации. Различают три уровня банковского продукта. Первый уровень – основной продукт или базовый ассортимент, который включает в себя кредитование, услуги по вложению капитала, услуги по расчетам, операции с валютой. Второй уровень – реальный продукт или текущий ассортимент услуг, который включает в себя брокерское обслуживание, ведение реестров акционеров и другие операции с ценными бумагами, советы по налогообложению, консультирование по инвестициям. Данный уровень постоянно меняется и развивается, не затрагивая базовой направленности деятельности банка. Третий уровень – расширенный банковский продукт, услуги которого направлены на формирование дружеских, неформальных отношений с клиентом, оказание ему всесторонней помощи.

     Банковская  операция – практические действия работника банка в процессе обслуживания клиента, форма воплощения в действительность банковского продукта.

     Банковская  услуга – результат банковской операции, т.е. полезный эффект банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

     Все национальные банковские системы имеют  свои особенности, которые сложились  исторически и определены национальным законодательством. Но вместе с тем  банковским системам присущи некоторые  общие признаки. Банковская система:

1. Включает элементы, отвечающие единым целям. Банковская система – не случайное многообразие элементов, в нее нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям (например, промышленные, сельскохозяйственные предприятия).
2. Имеет специфические свойства – выражает свойства, характерные для нее, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами, отношениями между ними и специфическими для нее функциями.
3. Способна к взаимозаменяемости элементов – представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные ее части (различные банки) связаны между собой таким образом, что при необходимости могут заменить друг друга. При банкротстве одного или нескольких банков система сохраняет свою дееспособность. Вместе выбывшего появляется другой банк или расширяется деятельность уже существующих.
4. Динамична, т.е. не находится в статике. Находясь в постоянном движении как единое целое, банковская система совершенствуется, дополняется новыми компонентами, внутри нее возникают новые связи.
5. Является системой «закрытого типа» - несмотря на регулярный интенсивный обмен информацией между банками, публикацию балансов, статистических сборников, бюллетеней, в банковской системе сохраняется банковская тайна. Банки по закону не имеют права давать сведения об остатках денежных средств на счетах и их движении.
6. Обладает саморегулированием – с изменением экономической конъюнктуры включаются инструменты регулирования.
7. Управляема – деятельность банков регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми Центральным банком, инструментами проводимой им денежно-кредитной политики.

     Современная банковская система Российской Федерации  создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Прежняя банковская система включала в себя Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли (Внешторгбанк).

     В настоящее время законодательную  основу банковской системы России формируют  следующие Федеральные законы:

     - от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

     - от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

     - от 25.02.1999 N2 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

     - от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

      В этих законах даны определения банковской системы, кредитных организаций и банков, установлены цели и задачи деятельности Банка России, банков и небанковских кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, определен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п. В действующем законодательстве закреплены следующие основные принципы организации банковской системы России:

1) принцип двухуровневой структуры;

2) принцип универсальности деловых банков;

3) принцип коммерческой направленности деятельности банков.

     Принцип двухуровневой структуры реализуется  путем законодательного разделения функций Банка России и всех остальных  банков. Центральный банк Российской Федераций как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Центральный банк Российской Федерации не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятие ям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

     Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

     Принцип универсальности деловых банков означает, что все действующие  на территории Российской Федерации  банки имеют универсальные функциональные возможности, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные действующим законодательством и банковскими лицензиями операции, как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство Российской Федерации не  предусматривает специализации банков по видам их операций.

     Принцип коммерческой направленности деятельности банков второго уровня выражается в  том, что согласно действующему законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. Во многих странах наряду с коммерческими существуют и некоммерческие кредитные организации, например кооперативные банки, которые не преследуют цели получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, также не ставящие своей главной целью получение прибыли. В Российской Федерации Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

     Рис.1. Структура банковской системы 

     В банковскую систему следует включать все те и только те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО, а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами, агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.).

     Банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):

     • Банк России;

     • Агентство страхования вкладов (АСВ) как элемент верхнего уровня банковской системы;

     • отечественные коммерческие банки  и НКО;

     • филиалы и иные территориально удаленные  подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ;

     • зарубежные филиалы отечественных  коммерческих банков и НКО;

     • российские загранбанки и их филиалы  за рубежом;

     • действующие в России дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных дочерних организаций на территории РФ;

     • действующие в России филиалы  банков (и НКО), не являющихся резидентами  РФ.

     Много недоразумений обычно вызывает вопрос об уровнях банковской системы. Мировая  и отечественная банковская практика и теория говорят, что совокупность действующих в стране банков и иных кредитных организаций может иметь одно- либо двухуровневую организацию. Первый уровень (ярус), верхний, — центральный банк (иногда этот уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, — коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует. Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

     Нижний  уровень этой системы имеет сложную структуру. Этот уровень включает в себя по крайней мере два крупных блока — коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически. Следовательно, все элементы нижнего яруса банковской системы занимают один уровень, поскольку, с одной стороны, не зависят друг от друга, равноправны, могут согласовывать свои действия по принципу координации или конкурировать, а с другой — все они в равной мере должны подчиняться контролю и регулированию со стороны центрального банка, с которым находятся в отношениях субординации.

     Каждый из блоков, в свою очередь, также имеет достаточно сложную структуру и распадается на многоэлементные подуровни. Так, коммерческие банки могут классифицироваться на самые разнообразные виды на основе разных критериев. Например, по общепринятому критерию формы собственности банки должны быть поделены на четыре вида: государственные; частные; кооперативные; смешанные.

     По  характеру деятельности все коммерческие банки делятся на реально универсальные и фактически специализированные. На самом деле каждый универсальный банк (т.е. реально проводящий максимально широкий круг операций) обычно в каждый данный момент времени специализируется на ограниченном числе операций (использует на их проведение большую часть своих ресурсов). Равным образом в условиях России так называемые специализированные банки также проводят все требуемые Законом и нужные клиентам операции. В результате сама классификация в значительной мере условна.

     Еще один возможный критерий — модель (стратегия) выстраивания бизнеса, т.е. модель поведения на рынке. С этой точки зрения наш банковский сектор также весьма неоднороден. Показательны в этом плане 30 крупнейших банков страны. Они легко структурируются в четыре группы: банки сырьевых отраслей, крупные банки с государственным участием, банки с иностранным капиталом и другие крупные банки с российским капиталом.

     Так, банки первой группы больше других привлекают средства предприятий, много  денег держат за границей, мало кредитуют  российскую экономику (в основном «свои» финансово-промышленные группы). Банки  второй группы явно лидируют в части привлечения средств населения (Сбербанк) и вложений в государственные ценные бумаги. Банки второй и четвертой групп собственные капиталы и привлекаемые средства предприятий и населения направляют в основном на нужды российской экономики. Банки третьей группы собирают главным образом деньги нерезидентов, работающих в России, кредитуют российскую экономику, однако свободные деньги в значительных объемах направляют за границу в свои материнские банки.

     Еще один критерий — способ участия в рыночных процессах. На его основе коммерческие банки можно разделить на два вида: проводящие все свои рыночные операции индивидуально, в одиночку; проводящие отдельные операции в кооперации с другими банками как юридически самостоятельными лицами, т.е. в составе тех или иных банковских объединений, групп, холдингов.

     Таким образом, банковская система состоит  из четырех элементов (из трех элементов  — без вспомогательных организаций), которые группируются в два уровня. И каждый уровень, каждый базовый  элемент системы имеет сложную внутреннюю структуру. 

     1.2 Функции банковской системы 

     Состав  функций банковской системы может  быть следующим:

1. Посредничество банков в кредитовании. Банки, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, с другой – кредитуют население, предприятия, государство, а также другие банки. Банки выступают посредниками между конечными заемщиками и кредиторами, превращая временно свободные, неработающие деньги в работающий капитал, расширяя масштабы функционирующего в обществе капитала, ускоряя его оборачиваемость  и повышая общую эффективность экономики. Банки концентрируют такие массивы капитала, которые в состоянии финансировать реализацию кредитов, непосильных даже крупным производственным структурам.
2. Посредничество в платежах и расчетах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
3. Обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении -  функция банков, эмиссия наличных денег – монопольная функция центрального банка.
4. Эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами. С выпуска ценных бумаг начинается жизнь банка. Права на эмиссию собственных ценных бумаг имеют коммерческие банки, созданные в организационно-правовой форме акционерных обществ. Эмиссия осуществляется при его учреждении с целью формирования уставного капитала, при увеличении размеров первоначального уставного капитала путем выпуска акций, при привлечении заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств. Банки могут заниматься куплей-продажей ценных бумаг как для себя, так и по поручению клиентов, обслуживанием обращения ценных бумаг, хранением ценных бумаг, управлять ценными бумагами на доверительной основе.
5. Важную роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые в России  пока развиты слабо.
6. Управление доверенной собственностью.
7. Регулирование экономики. Каждый отдельный коммерческий банк, даже самый большой, не ставит своей задачей регулировать экономику страны. Это задача Центрального банка. Поэтому Центральный банк любой страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную  политику через всю систему банков второго уровня, непосредственно работающих со всеми звеньями народного хозяйства и населением страны.
8. Деятельность по обеспечению слияния банковского капитала с промышленным и торговым, по образованию финансово-0промышленых групп, играющих возрастающую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.
9. Социальная функция. Банки обязаны сохранить стоимость доверенных им денег, так как другие финансовые инструменты у нас пока не развиты и гражданину больше некуда податься от инфляции, кроме банка. Расширение кредитования предприятий должно вести и к расширению производства, обновлению техники и технологии, увеличению  занятости и повышению квалификации, росту доходов не только банков, собственников предприятий, но и работников и управленцев разных уровней, росту не только валового национального, но и персонального продукта. Потребительское кредитование, жилищная ипотека, образовательные кредиты, кредитование малого и среднего бизнеса улучшают социальное состояние страны. От посредничества в платежах зависит скорость продвижения товаров на прилавок, своевременность оплаты товаров, а значит, своевременность выплаты зарплаты работникам, налогов бюджету и зарплаты бюджетникам, пенсий, пособий, стипендий.

     Все рассмотренные функции позволяют  банкам активно воздействовать на экономику, пропорциональность, масштабы и темпы ее развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, отраслей и народного хозяйства. 

     1.3 Операции банков 

     Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хозяйственных организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

     В условиях рыночной экономики все  операции коммерческого банка можно  условно разделить на три основные группы:

* пассивные  операции (привлечение средств);

* активные  операции (размещение средств);

* активно-пассивные  (посреднические, трастовые и пр.) операции.

1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка очень велико.

     В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

     К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

     Все пассивные операции банка, связанные  с привлечением средств, в зависимости  от их экономического содержания делятся на:

* депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

* эмиссионные  (размещение паев или ценных  бумаг банка).

     Ресурсы банка состоят из заемных средств  и собственного капитала. Собственный  капитал - это средства, принадлежащие  непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций: