Банковская система РФ: состояние и проблемы функционирования

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

Тверской государственный  университет

Экономический факультет

Кафедра финансов

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Финансы»

на тему: «Банковская система РФ: состояние и проблемы функционирования»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

Студентка 3 курса

очного отделения

специальности 080105

Финансы и кредит

Топалян А.А.

 

Научный руководитель:

доцент, к.э.н.

Царева Н.Е.

 

 

 

 

 

 

 

Тверь 2013

Оглавление

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Основы банковской системы……………………..…..………………………..5

1.1 Банковская система:  понятие и роль………………………………………...5

1.2 ЦБ РФ…………………………………………………………………………..7

1.3 Кредитные организации……………………………..………………………..9

2. Современное состояние банковской системы России………..………….....12

3.Проблемы функционирования  банковской системы РФ…………………....16

Заключение……………………………………………………………………….22

Список использованной литературы……………………………………….......25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система страны – одно из главнейших звеньев ее экономики. Банковская система является ключевым элементом денежно-кредитной системы, и во всех странах признается важнейшим фактором развития экономики, способствующим развитию всего государства. От состояния банковской системы России во многом зависят перспективы устойчивого развития страны, ее положение на международной арене, благополучие граждан. Роль банковской системы в рыночной экономике невозможно преувеличить, и, таким образом, изучение современного состояния банковской системы, проблем ее развития практически значимо.

Актуальность данной работы заключается в том, что банковская система занимает важное место в структуре экономики любой страны и от состояния банковской системы зависит не только денежно-кредитная сфера экономики, но и состояние коммерческих банков.

По российскому законодательству, банковскую систему России составляют: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков. Фактически из перечисленных элементов присутствуют только первые два, так как перспективы организации филиалов иностранных банков в связи со вступлением России в ВТО весьма не определены.

В настоящее время банковская система России является динамично  развивающейся, однако в развитии она  существенно отстает от банковского  сектора западных стран. Это связано, например, с тем, что в стране достаточно молодая банковская система, которой  для достижения необходимой устойчивости и надежности требуется время. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной.

Цель данной работы: углубление теоретического представления о банковской системе Российской Федерации, анализ ее современного состояния и проблем развития банковской деятельности в Российской Федерации. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

• раскрыть сущность и роль банковской системы, рассмотреть ее структуру;
• изучить современное состояние банковской системы РФ;
• рассмотреть проблемы функционирования банковской системы РФ.

В качестве основы написания  курсовой используются: Федеральный закон «О ЦБ РФ», Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" и иные нормативно-правовые акты. Теоретической основой послужили работы Жукова Е.Ф., Белоглазовой Г.Н., Белотеловой Н.П., Глушковой Н.Б., Лаврушина О.И. и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Основы банковской системы

Современная банковская система  Российской Федерации создана в  результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики.¹ Банки в России создаются и функционируют на основе Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», где даны определения кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских услуг и сделок и т.д.

1. Банковская система: понятие и роль

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  велика. Изменения, которые происходят в ней, тем или иным образом  затрагивают экономику в целом. Правильная организация банковской системы необходима для стабильного  функционирования хозяйства страны.

Устойчивость банковской системы имеет существенное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является каналом, через который  передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.

Банковская система страны представляет собой совокупность различных  видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих на основе общего денежно-кредитного механизма страны в определенный период.² Целью функционирования является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. ³ Банковская система является основным звеном финансово-кредитной системы государства, потому что на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

 

 

Задачами банковской системы  любой страны являются:

• аккумулирование средств субъектов хозяйствования и направление их на реализацию рентабельных проектов различных отраслей и сфер экономики;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;
• кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Банковская система –  это такое целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие.⁴

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

• двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
• централизованная межбанковская система;
• уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.

В большинстве стран с  рыночной экономикой существует двухуровневая  структура банковской системы.

Двухуровневая банковская система  основывается на построении взаимоотношений  между банками в двух плоскостях – по горизонтали и по вертикали. Первый уровень банковской системы  образует Центральный банк страны. Второй уровень – образуют Коммерческие банки. Оба звена банковской системы наделены определенными властными полномочиями в сфере управления банковскими финансами. От состояния банковской системы зависит устойчивость национальной валюты, эффективное функционирование государственных органов.

Элементами, составляющими  банковскую систему, являются органы, которые непосредственно осуществляют банковские операции (банки, специальные  финансовые институты с выполнением  банковских операций без статуса  банка), и органы, регулирующие деятельность банковской системы (дополнительные учреждения, обеспечивающие жизнедеятельность  кредитных институтов, то есть банковская инфраструктура).

К основным принципам организации  банковской системы можно отнести:

1. государственная монополия на осуществление регулирования и надзора за банковской деятельностью;
2. централизация банковской системы. Обязательность государственного регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ;
3. самостоятельность банков в совершении банковских операций;
4. принцип двухуровневой структуры

Согласно ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, проявляется принцип двухуровневой структуры, который реализуется путем законодательного разделения функций Центрального Банка и всех остальных банков.

2. Центральный банк РФ

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». В соответствии со ст. 1 гл. 1 данного закона «Банк России является юридическим лицом», уставный капитал, составляющий 3 млрд. руб., и иное имущество являются федеральной собственностью. Кроме того, Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России.

Согласно Конституции  РФ главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля.

В соответствии со ст. 3 ФЗ о  Центробанке основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы РФ;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Центральный Банк России представляет собой единую централизованную систему  с вертикальной структурой управления.⁵ В данную систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и др., необходимые для успешной деятельности Банка.

В целях разграничения  общегосударственных ресурсов и  банковских средств, Центральный банк имеет особый статус самостоятельного и независимого органа.

Статус независимого органа определяется рядом критериев:

1. участие государства в уставном капитале Центрального банка. Данное положение отражено в ст. 1 гл. 1 ФЗ «О ЦБ РФ».
2. Экономическая самостоятельность. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Разница между доходами и расходами представляет собой прибыль, 75% которой подлежит перечислению в Федеральный бюджет и 25% остается в распоряжении Банка России. С 2006 года эта пропорция изменится 50% на 50%.⁶
3. Процедура назначения руководства ЦБ. Совет директоров, единоличный руководитель ЦБ (председатель ЦБ) утверждаются в должности Государственной Думой.
4. Взаимоотношения ЦБ с органами управления различных уровней. Органы управления различных уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ.

Банк России как верхний  уровень банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Функции Банка России можно сгруппировать следующим образом:

1. Монополия денежной эмиссии.
2. Функция банкира Правительства.
3. Функция банка банков.
4. Денежно-кредитная политика Центрального банка.

Банк России не имеет права  осуществлять банковские операции с  юридическими лицами, не являющимися  кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России).⁷

3. Кредитные организации

Кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п.

Кредитная организация - юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» в Российской Федерации возможно создание двух видов кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь небанковские кредитные организации могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.⁸ 

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.⁹

В соответствие с законодательством  в РФ функционируют в основном универсальные коммерческие банки, которые совершают широкий спектр операций на финансовом рынке: покупку-продажу  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты, посреднические и доверительные  операции, привлечение средств во вклады и др.

В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности  – частной, коллективной, акционерной, смешанной.¹⁰ В РФ основную часть коммерческих банков составляют банки – акционерные общества. Для формирования уставных капиталов возможно привлечение иностранных инвестиций. Однако ЦБ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны.

Функции коммерческого банка:

1. Посредничество в кредите путем перераспределения денежных средств, временно высвободившихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов населения. Главный критерий перераспределения ресурсов – прибыльность их использования заемщиком.
2. Стимулирование накоплений в хозяйстве.
3. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.
4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.

Небанковская кредитная  организация (НКО) – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.¹¹ Допустимые сочетания банковских операций устанавливаются Банком России. В настоящее время существует два типа НКО: расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации. К ним относятся, например, клиринговые организации, кредитные товарищества, союзы и др. НКО призваны осуществлять те операции, которые не выполняются банковскими кредитными организациями в силу каких-либо обстоятельств.

 

 

 

 

 

 

 

2. Современное состояние банковской системы РФ

За двадцать лет своей  истории российская банковская отрасль  пережила несколько кризисов и периодов дестабилизации - в 1995,1998,2004 и 2008 годах, которые каждый раз приводили к потере существенной части финансовых активов. Однако в последние годы прослеживается тенденция к росту размеров активов банковского сектора, которые к концу 2012 году составляли немногим более 43 трлн руб., из них более половины (26,7 трлн) приходилось на первую десятку, а половина этой половины - на Сбербанк РФ (13,5 трлн).

Общий объём собственных  средств (капитала) кредитных организаций на конец 2012 года составлял 5,5 трлн руб.; почти треть, 1,6 трлн руб., приходилась на Сбербанк. Отношение объёма собственных средств банков к ВВП в настоящее время составляет ниже 10% (в Бразилии - 30%, во Франции - 25%, в ФРГ - 15%).

В настоящее время по своей конструкции и общеэкономическим принципам банковская система РФ фактически идентична моделям банковских систем европейских стран.¹² Однако низкий уровень капитализации банковской системы, размер активов, объем инвестиций  в реальный сектор экономики являются одними из острейших проблем, и по данным показателям банковская система России отстает от развитых стран.  Низкое качество управления во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски также являются факторами, препятствующими развитию банковской деятельности.

По состоянию на 1 января 2013 года в России функционировали 897 банков, ¹³ количество небанковских кредитных организаций составило 59, что на 3 организации больше по сравнению с предыдущим 2012 годом.

В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий  доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8 – 10% (США – 40%, ЕС в среднем – 42 – 45%, Япония – 65%). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25% россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10% населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1 – 2 карты.¹⁴ Согласно «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» в банковском секторе РФ совокупные показатели на 1 января 2011 года составили: активы/ВВП – 76%; капитал/ВВП –10,6%; кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП –40,8%.

Помимо низкого уровня капитализации сохраняется тенденция снижения показателя достаточности капитала. Если за 2011 год данный показатель снизился на 3,4 процентного пункта - до 14,7%, то в 2012 году сократился лишь до 13,8%, хотя в целом по банковскому сектору остаётся на уровне, превышающем регулятивные требования. Достаточность капитала первого уровня за тот же период повысилась с 9,3 до 9,5%.

Оптимальным уровнем достаточности  капитала, т. е. отношения капитала банков к активам, взвешенным с учётом рисков, по методике Банка России считается значение 12%. В течение последнего года резко выросло число банков с более низкими показателями достаточности капитала. Причём таких банков в 2012 году стало примерно вдвое больше (107), чем в предыдущем году, а доля их активов в совокупных активах банковской системы страны увеличилась за этот же период с 6,4 до 34,3 %.¹⁵

Из первой тридцатки норматив достаточности капитала ниже 12% имели девять банков — ВТБ, ВТБ24, Промсвязьбанк, Транскредитбанк, Номосбанк, «Уралсиб», «Санкт-Петербург», Ханты-Мансийский банк и банк «Траст». Если исключить из расчётов четыре крупнейших банка (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и Россельхозбанк), то в группу с низкой достаточностью капитала попадут кредитные организации, на которые в 2012 году приходилось около 50 % совокупных активов банковской системы. У некоторых крупных банков данный показатель приблизился к критической отметке в 10%.

Такое сокращение достаточности  капитала вынуждает банки капитализировать прибыль, теряя перспективы расширения бизнеса. Для целой группы банков характерен устойчиво низкий уровень прибыльности активов, что ограничивает возможности повышения их капитализации и соответственно делает ситуацию низкой достаточности капитала самовоспроизводящейся. Примерно у 200 российских банков могут возникнуть проблемы с ликвидностью, если их показатель достаточности капитала опустится ниже 10%. Общая сумма дефицита ликвидности оценивается в 455 млрд. руб.

Главными препятствиями  на пути обеспечения достаточной капитализации российских банков являются их слабая диверсификация бизнеса по отраслям, по источникам прибыли, по регионам страны и высокая степень концентрации корпоративного кредитного портфеля на отдельных заёмщиках.

Особую роль в кредитной  системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сеть филиалов, огромная финансовая мощь дают возможность Сбербанку  предоставлять населению такие услуги, недоступные пока другим коммерческим банкам в таких масштабах, как прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей, выплату пенсий и пособий, зарплаты. Банком оказывается безвозмездная помощь малоимущим слоям, пенсионерам, инвалидам, детским, медицинским, здравоохранительным, учебным, культурным учреждениям.¹⁶

Уровень обеспеченности населения  коммерческими банками и филиалами  в России в настоящее время  составляет в среднем около 3,4 банковского  учреждения на 100 тыс. жителей. По этому показателю Россия значительно отстает от большинства развитых стран Запада.¹⁷

Территориальное распределение  банковских услуг в Российской Федерации  продолжает носить неоднородный характер. В некоторых регионах предложение  банковских услуг существенно отстает  от спроса, что обусловлено, в том числе высокими издержками на создание и обслуживание филиальной сети. Кроме того, продвижение банковских услуг в регионы в ряде случаев требует дополнительной капитализации кредитных организаций. В результате в Российской Федерации есть группы населения и предпринимателей, у которых возможности получения банковских продуктов и услуг, в том числе привлечения банковских кредитов, существенно ограничены. В основном это население сельских и отдаленных регионов, малообеспеченные слои населения и мелкий бизнес. При этом около 1/3 части банков страны и 2/5 частей банковских филиалов сосредоточено в Москве. Среди других субъектов РФ достаточно высокая плотность банковских учреждений характерна для регионов Северного Кавказа, индустриальных республик и областей Поволжья и Урала, Тюменской области, Санкт-Петербурга, Новосибирской и Нижегородской областей.¹⁸

 

 

 

 

3. Проблемы функционирования банковской системы РФ

Успешное развитие банковской системы очень важно для экономики  государства, так как она обеспечивает кредитно-финансовое обслуживание хозяйственного оборота страны. Можно выделить следующие проблемы функционирования банковской системы страны.

1. Устранение системной недоразвитости российской банковской системы (РБС) в части:

• консолидации (комплексное управление РБС, совершенствование требований к универсальным банкам, развитие специализированных КО (региональных, продуктовых));
• законодательного регулирования (внедрение отчетности по МСФО, комплексирование систем риск-менеджмента, совершенствование пруденциального надзора, в том числе за финансовым рынком в целом);
• технологического развития (модернизация платежных систем, развитие систем банковских и кредитных карт, внедрение новых продуктов и услуг, в том числе нетрадиционных).

2. Банковская система России развивается как ведомая, обслуживающая, а не ведущая, системообразующая сфера экономики.

Экономический рост, исполнение бюджета, платежеспособный спрос и  инвестиции поддерживаются главным образом за счет энерго-сырьевого экспорта, а не путем существенного увеличения доли ВВП, потребляемого внутри страны, или развития экспорта продукции глубокого передела, высоких технологий и интеллектуальных продуктов. Это объективно вынуждает правительство заниматься, прежде всего, проблемами развития энерго-сырьевых отраслей.

3. Банковская система не является инвестиционно привлекательной сферой, и её капитализация находится на недопустимо низком уровне. Причины этой проблемы сводятся к низкому общему уровню преобразования

сбережений в инвестиции, запредельно большому объему функционирования «теневого» капитала, дающего очень  высокий доход, не обремененный налогообложением. Банковские вклады вследствие отсутствия налогообложения и наличия страхования значительно выгоднее и надежнее вложений в капитал банков. Существование экономической дискриминации банков в форме косвенного налогообложения и бесплатного возложения на них многочисленных функций агента государственного контроля является причиной данной проблемы.

4. Недопустимо низкий уровень монетизации экономики и банковской системы, не обеспечивающий ускоренного экономического роста.

Причиной становится архаичность  денежной базы: сегодня объем наличных в обращении вне банков в 4 раза превышает сумму средств кредитных организаций, находящихся на их корсчетах и депозитах в Банке России. Причём наличные увеличиваются вдвое быстрее, чем средства банков.

5. Остается недостаточно развитой система и инфраструктура оказания банковских услуг.

Во многих регионах страны существуют недостаточные экономические условия для эффективной банковской деятельности. Работа некоторых многофилиальных банков сводится к сбору денег в регионе, а не к расширению кредитования местной экономики. Необходима государственная программа обеспечения регионов цивилизованным минимумом качественных банковских услуг.

6. Коммерческие банки не обеспечены адекватной защитой государства.

Высокий общий уровень  криминализации общества и бизнеса  в стране является причиной данной проблемы. Необходима система правовых норм, обеспечивающих безусловную защиту законных интересов и эффективную реализацию прав кредиторов. Нужна комплексная система мер совместной деятельности правоохранительных органов, , частных охранно-детективных предприятий и банковских служб безопасности кредитных организаций по обеспечению безопасности.¹⁹

7. Развитие категории независимой оценки бизнеса в интересах принятия бизнес-решений и управления рисками, в том числе упорядочивание деятельности рейтинговых агентств.²⁰

8. Проблема эффективного регулирования финансовых институтов (включая банки и банковские холдинги) на национальном и наднациональном уровнях. Повышение информационной прозрачности для обеспечения устойчивого долговременного развития.

9. Проблема кредитования предприятий малого и среднего бизнеса. Этот сегмент регионального кредитования на практике имеет свою определенную специфику, сущность которой состоит в том, что, как правило, требуются небольшие заемные средства, без полноценного обеспечения, при упрощенной процедуре оформления кредита. Обеспечивают эту услугу в основном малые и средние банки, поскольку крупным ее предоставлять нерентабельно, да и клиента они не знают «в лицо».