Бизнес-план авто сервиса

Содержание

Введение

1. Характиристика предприятия
2. Маркетинговый план
3. План производства
4. Финансовый план
5. Оценка эффективности проекта
6. Потенциальные риски

Заключение

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность идеи открытия автосервиса обусловлена тем, что развитие малого предпринимательства это основное условие становления конкурентной рыночной среды. Для развития этого сектора экономики в работе будет рассмотрена его поддержка в виде открытия предприятия в сфере малого бизнеса.

Основной направленностью деятельности автосервиса будет являться кузовной ремонт автомобилей.

Цель курсового проекта - cоставить бизнес-план по разработке предпринимательской идеи по открытию автосервиса.

Данная работа предназначена для предприятия, занимающегося оказанием услуг по кузовному ремонту и покраске автомобилей. Так как бизнес план составляется для нового предприятия, то, лучшим вариантом будет создание предприятия малого бизнеса, занимающегося предоставление услуг по кузовному ремонту автомобилей.

Стратегия предприятия заключается в следующем: за счет узкой специализации производства добиться высокого качества предоставляемых услуг. Что в свою очередь сказывается на конкурентоспособности фирмы, на данном виде рынка услуг, увеличения количества клиентов.

Для организации производства требуется закупить следующее оборудование:

 

Таблица 1.

Оборудование
№	Наименование	количество	Цена (руб.)
1	Кассовый аппарат	1	13 000,00
2	Сварочный аппарат	1	25 000,00
-	Комплектующие		40 000,00
3	Компрессор	1	30 000,00
4	Краскопульт	1	5 000,00
6	Машинка полировочная	1	15 000,00
-	Комплектующие		3 000,00
7	Набор ключей	1	25 000,00
8	Спецодежда	4	4000
	Итого		160 000,00

 

Кроме этого исходя из расчетов первоначальных затрат, учитывая сумму первоначального заказа, и месячных расходов на содержание производства сумма составляет 149 850,00   рублей.

 

Таблица 2.

Затраты месячные
Наименование	Ед. изм.	Цена
Свет на технологические  нужды	Руб.	10 000,00
Освещение	Руб.	5000,00
Отопление	Руб.	25000,00
Площадь помещения	м2	50
Стоимость аренды 1 м2	Руб.	700,00
Аренда	Руб.	35 000,00
Реклама	Руб.	40 000,00
Налоги	Руб.	84630,00
Итого	Руб.	199630,00

 

На начальном этапе, для завоевания данного рынка планируется использовать все виды рекламы: СМИ, пресса, баннеры, плакаты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Характиристика предприятия.

Организационно-правовая форма предприятия – индивидуальное предпринимательство.  Штат сотрудников состоит из шести человек:

Администратор (хозяин), Механик, Слесарь, Сварщик,  Специалист по покраске и шлифовке.

С каждым работником данного предприятия заключается трудовой договор, в котором оговариваются следующие положения:

1. права и обязанности  работника;

2. права и обязанности  работодателя;

3. время работы;

4. вид и форма оплаты  труда.

Согласно трудовому договору, у работников повременная заработная плата, тарифная ставка 100 руб./час, восьмичасовой рабочий день, пятидневная рабочая неделя. Кроме основной заработной платы, работники предприятия получают процент от прибыли предприятия, в сумме 15 % от прибыли, что так же оговорено в трудовом договоре. Данный ход так же будет влиять на качество работы, потому что работники предприятия будут заинтересованы в привлечении клиентов, а так же качестве предоставляемых ими услуг.

Услуги, оказываемые приедприятием - кузовной ремонт автомобилей, который заключается в следующем:

- выравнивание поврежденных деталей кузова автомобиля (рихтовка);

- покраска поврежденных деталей кузова автомобиля;

- замена не подлежащих восстановлению деталей кузова автомобиля.

 

 

 

 

2. Маркетинговый план

Основные функции отдела маркетинга фирмы:

Позиционирование товара на рынке;

Разработка комплекса маркетинга включает разработку товаров, установление цен на товары, выбор методов распространения товаров и стимулирование сбыта товаров;

Реализация маркетинговых мероприятий обеспечивается разработкой стратегических планов и контролем за их выполнением.

Существует пять основных подходов, на основе которых коммерческие организации осуществляют управление своей маркетинговой деятельностью: концепция совершенствования производства, концепция совершенствования товара, концепция интенсификации коммерческих усилий, концепция маркетинга и концепция социально-этичного маркетинга. Эти концепции формировались в различные периоды развития рыночной экономики. Общая тенденция развития маркетинга — перенос акцента с производства и товара на коммерческие усилия, на потребителя и все большая ориентация на проблемы потребителя и социальной этичности.

Концепция автосервиса - концепция социально-этичного маркетинга. Что же такое этичность, этика? Этика - философское исследование сущности, целей и причин морали и нравственности.

Открываемое предприятие в соответствии со своей концепцией будет следить за этикой и эстетикой сотрудников, за внешним и внутренним видом предприятия, за поведением сотрудников на работе и внерабочее время.

В маркетинге основную, главную роль играет стратегия предприятия. Стратегия, как способ действий, становится необходимой в ситуации, когда для прямого достижения основной цели недостаточно наличных ресурсов. Задачей стратегии является эффективное использование наличных ресурсов для достижения основной цели. Тактика является инструментом реализации стратегии и подчинена основной цели стратегии. Стратегия достигает основной цели через решение промежуточных тактических задач по оси «ресурсы-цель»

Существует несколько основных стратегий выхода на рынок. Для выхода на рынок предприятие воспользуется стратегией проникновения на рынок. Ценовая стратегия открываемого предприятия опирается в первую очередь на стратегию проникновения на рынок, предоставляемые услуги в короткие сроки внедряется на рынок, предприятие становится узнаваемым и популярным. Так же применятся стратегия следования за лидером, то есть за счет приемлемой цены забирает часть потребителей у фирмы лидера.

Так же в плане маркетинга описывается миссия предприятия. Миссия - одно из основополагающих понятий стратегического управления. Разные учёные давали различные формулировки миссии.

«Миссия — это основное предназначение, смысл существования организации, выраженный через те выгоды, которая организация несёт заинтересованным сторонам, в основном — клиентам».

«Миссия — это основная общая цель организации — четко выраженная причина ее существования. Цели вырабатываются для осуществления этой миссии» (Майкл Мескон, Майкл Альберт, Франклин Хедоури).

«Миссия — это философия и предназначение, смысл существования организации» (Виханский О. С.).

Миссия организации определяется на этапе становления организации и редко меняется. Миссией автосервиса является предоставление качественных и по ценам доступных услуг, и получения дохода от их предоставления.

Имидж - искусственный образ, формируемый в общественном или индивидуальном сознании средствами массовой коммуникации и психологического воздействия.

Имидж открываемого предприятия опирается на достижения доверия потребителей, на постепенном проникновении на рынок, получение своей доли рынка.

Философия предприятия - достижение целей на безопасных, законных и экономически эффективных действиях. Внешняя - должно удовлетворение потребностей клиентов.

Для достижения определенного уровня продаж услуг начинающему предприятию нужно провести ряд маркетинговых исследований нацеленных на сегменты или потребителей продукции или услуг. После этого нужно провести ряд мероприятий по рекламированию предприятия и популяризации продукта

Предполагаемый объем продаж – 4-5, в среднем 4,5 автомобиля в неделю, в день – 0,9 автомобилей. Средняя цена – 10 000 рублей. В месяц 26 рабочих дней, шестидневная рабочая неделя. Из чего рассчитываем объем продаж в месяц – 0.9 * 26 =24 машин. Объем продаж в год – 24 * 12 = 288 услуг. Выручка от реализации услуг – 24 * 10 000 = 240 000 руб. В год – 240 000 * 12 = 2 880 000 руб.

Выход предприятия на рынок будет осуществляться с помощью проникновения данных услуг на рынок потребителей с помощью рекламы.

Реклама — информация, распространенная любым способом, в любой форме и с использованием любых средств, адресованная неопределенному кругу лиц и направленная на привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке

Виды рекламы используемые на предприятии:

Радио (ролики, реже «джинса» — «на правах рекламы»).

Печатная (различают рекламу в прессе и прочую: принты, листовки, наклейки, визитки).

Интернет-реклама (текстовые блоки, баннеры, контекстная реклама, реклама в блогах, реклама на карте)

Наружная.

Радио охватывает категории людей, которым по каким-либо причинам не доступно телевидение и пресса, например, автомобилистов, дачников и отдыхающих на природе. По статистике, треть всех радиопередач слушается вне дома. Мобильность, гибкость и дешевизну радио высоко ценят рекламодатели. Эффективность минутного радиоспота составляет примерно 75 процентов эффективности стандартного 30-секундного телеролика. Притом, что цена радиорекламы гораздо меньше цены на телевизионную рекламу.

Реклама в прессе, наряду с рекламой на телевидении, продолжает пользоваться огромной популярностью среди рекламодателей. Согласно многочисленным исследованиям, человек лучше всего воспринимает информацию в письменном виде. К тому же данный вид рекламы имеет ряд преимуществ.

Реклама в интернете- реклама, которая позволяет охватить более обширный круг потенциальных потребителей. Потому что само место размещения рекламы – интернет - глобальная телекоммуникационная сеть информационных и вычислительных ресурсов. Служит физической основой для Всемирной паутины.

Наружная реклама - это рекламные носители в виде щитов, вывесок, указателей, перетяжек, витрин, козырьков, световых установок на зданиях и улицах города. Такая реклама обычно содержит лаконичный запоминающийся текст и рисунок, так как продолжительность контакта с

таким носителем, как правило, невелика.

 

 

 

 

 

 

3. План производства

Технология данного вида услуг следующая:

Деталью считается часть кузова автомобиля (крыло, капот, крыша, бампер и т.д.), при повреждении детали кузова производится её выравнивание. Затем по технологии деталь шлифуется и шпатлюется, для предания ей первоначальной формы, за счет шпатлевания происходит выравнивание мелких неровностей, которые невозможно удалить при помощи выравнивания. Средняя норма расхода шпатлевки на одну деталь составляет 0,25 литра. После того, как деталь зашпатлевана по технологии необходимо 30 минут, чтоб шпатлевка застыла, после чего деталь опять шлифуется.

После повторной шлифовки, деталь покрывается грунт-шпатлевкой, для окончательного выравнивания детали, и подготовки нанесения грунтовки. Норма расхода грунт-шпатлевки 0,3 литра на деталь. По технологии деталь нужно оставить на 30 минут, для того, чтоб данный слой высох.

После высыхания, деталь покрывается слоем грунтовки для того, чтоб подготовить поверхность для нанесения краски. Норма расхода краски на одну деталь – 0,25 литра. После чего деталь должна просохнуть в течение 30 минут.

По прошествии этого времени, деталь порывается слоем краски, для предания первоначального вида восстанавливаемой детали. После чего краска должна высохнуть в течение часа.

По истечение этого срока деталь покрывается лаком, для придания ей вида полноценной новой детали. Лак должен высохнуть в течение часа, после чего деталь готова к эксплуатации.

Для нормального функционирования предприятия необходимо следующее количество работников:

 

 

Таблица 3.

Специальность	Количество	Оклад, руб.	Итого оклад в год, руб.
Администратор (хозяин)	1	50000	600000
Мастер кузовного ремонта	2	40000	960000
Сварщик, механик	2	40000	960000
Итого			2520000

 

Кроме численности персонала, необходимы нормы времени на выполнение одной операции, для оптимизации производства.

Таблица 4.

№	Операция	Время операции, мин.	Время простоя, мин.
1	выравнивание	30
2	шлифовка	10
3	грунтовка	20
	высыхание		30
4	шлифовка	10
5	грунт-шпатлевка	20
	высыхание		30
6	грунтовка	10
	высыхание		30
7	Покраска	7
	высыхание		60
8	лакировка	5

 

Исходя из этих норм, расчетное время выполнения всех операций по детали составляет 4 часа 22 минуты.

Построение графика времени позволит определить возможность оптимизации производства, сократив время межоперационных простоев, или использовать его для выполнения другой операции.

Данный график представлен в приложении А. Исходя из этого графика, первые три операции являются самыми емкими по времени, которые перекрываются межоперационным простоем после седьмой операции (покраски) детали. Следовательно, этот простой можно использовать для начала обработки новой детали.

Кроме этого время и технология обработки детали зависит от степени ее поврежденности, так что в некоторых случаях можно перекинуть работника с одной операции на другую, с более сложным коэффициентом сложности, что позволит создать операционный задел, для увеличения объема выполнения, оказания услуг.

Так как на предприятии работает три человека, два из которых являются непосредственно мастерами кузовного ремонта, а один – сварщик, который занимается заменой деталей кузова, которые не подлежат восстановлению. Исходя из загруженности работой, сварщика можно перепрофилировать на выполнение других операций, таких, как выправление (выравнивание) деталей, что так же позволит увеличить объем оказания услуг.

Исходя из графика оптимизации трудового процесса, можно сделать вывод, что объем деталей, обрабатываемых в день, путем деления операций между работниками предприятия, будет равен, в среднем, 6 деталям в день.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Финансовый план

Для начала функционирования предприятию необходимы основные фонды предприятия, закупка которых обойдется на 2185600 руб. В эту сумму входят затраты на:

Машинка для полировки и шлифовки – 30000 руб.

Электрогазосварочный аппарат - 42000 руб.

Краскораспылитель(2шт) – 20000 руб.

Компрессор –30000 руб.

Сушильная камера –2000000 руб.

Агрегат для резки металла – 5000 руб.

Компьютер – 30 000 руб.

Оборотный капитал (запасы) предприятия включает в себя:

Обезжиривающие средства – 2 600 руб.

Абразивная бумага – 4 500 руб.

Автомобильная краска – 5 000 руб.

Лак – 5 000 руб.

Полировочный круг 3 шт – 1 500 руб.

Средства защиты – 10000 руб.

Итого стоимость оборотного капитала составила – 28 600 руб.

В расходы будущих периодов входят:

Переменные затраты – не изменяются на единицу выпуска, но изменяются на весь выпуск пропорционально изменению объема выпуска. К ним относится сумма заработной платы, которая распределилась между:

Администратор (хозяин) – 50 000 руб.

Механик – 40000 руб.

Слесарь – 40 000 руб.

Сварщик – 40 000 руб.

Специалист по покраске и шлифовке – 40 000 руб.

Итого фонд заработной платы составляет в месяц 210 000 руб. в год – 2520000 руб.

Затраты на коммунальные услуги – 35000 руб.

Затраты на свет – 25000 руб.

Затраты на газ – 10000 руб.

В статью баланса «денежные средства» входят:

Годовая арендная плата составит 35 000 * 12 = 420000 руб.

Затраты на рекламу – 40 000 руб.

Резервы на непредвиденные расходы – 10 000 руб.

Стартовый капитал предприятия будет сформирован кредитом на 2 года в размере 2 000 000 руб. то есть долгосрочные займы предприятия составят 2 000 000 руб.

Эффективность использования заемных средств (рентабельность капитала) определяется путем отношения валовой прибыли к сумме заемных средств. То есть R кап = 2 185 600 / 2 000 000 * 100 % = 109,28%.

Рентабельность предприятия равна рентабельности капитала, потому что в стартовом капитале автосервиса заемные средства составляют 100 процентов.

Себестоимость одной услуги = 10 000 * 60% = 6 000 руб. в нее входят постоянные и переменные издержки предприятия

fc – постоянные затраты = С*40% = 2 400 руб.;

Vc – переменные затраты = С*60% = 3 600 руб.

Себестоимость услуг в год составит 60% от выручки, то есть

С = 2 880 000 * 60%= 1 728 000 руб.

Коэффициент ликвидности- это отношение текущих активов к текущим обязательствам.

Клик = 873 215 / 1 000 000 = 0,87

Чистая прибыль предприятия равна валовой прибыли, то есть составит 1 152 000 руб. Чистый доход предприятия на одну услугу составит 1 152 000 / 288 = 4 000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Оценка эффективности проекта

Кузовной ремонт автомобиля, является одним из самых востребованных ремонтов, практически каждый автомобиль, рано или поздно, попадает в кузовную мастерскую, поэтому решение об организации МКП, нельзя рассматривать как рискованное предприятие. Можно с уверенностью говорить о том, что при правильной организации и разумном руководстве, такое предприятие будет рентабельным. Такое утверждение верно как для сугубо индивидуальной мастерской, так и для крупного производства, ввиду того, что у обоих вариантов есть свои существенные положительные стороны и предпочтения клиентов.

Индивидуальная кузовная мастерская – это на самом деле и есть мастерская, в которой работает один мастер. Как правило, это трудолюбивый и талантливый человек, для которого восстановления повреждённого кузова автомобиля, не только способ обеспечения себя и своей семьи, но и возможность получить удовлетворение, как от самого труда, так и от его результата. Такой мастер имеет разносторонние знания и опыт их практического применения. Зачастую этот человек - одиночка, поэтому он все делает сам, ему не нужны советы и помощники, его пытливый ум самостоятельно находит решения возникающих неординарных задач, он выделяет время для самостоятельных исследований и изученийя профессиональных вопросов. Отсюда, ремонт в индивидуальной мастерской имеет стоимость и сроки «выше среднего», взамен которых, владелец автомобиля получает требуемый результат и персональную ответственность. Всё вышесказанное относится к индивидуальной мастерской и её владельцу, с продолжительной историей и достойной репутацией.

На противоположном краю возможных вариантов предприятий кузовного ремонта – МКП с ограничением по одной или нескольким автомобильным маркам. Сразу оговорим, что об организации именно такого предприятия и идет речь в данной статье, с уклоном к идеальному его варианту воплощения. В отличие от индивидуальной мастерской, сроки выполнения ремонта здесь резко отличаются в меньшую сторону, при его высоком качестве и стоимости. Обеспечивается это персоналом, помещениями, необходимым и достаточным оборудованием, складом (оперативной поставкой) материалов и запасных частей, репутацией и грамотным руководством

В качестве показателей характеризующих экономическую эффективность проектируемого подразделения, принимается чистая прибыль, рентабельность капитальных вложений, срок окупаемости проекта.

Для определения прибыли необходимо произвести ряд налоговых отчислений от прибыли.

Балансовая прибыль будет равна:

(2.3.1)

 

Налог на недвижимость установлен в размере 1% в год от стоимости основных фондов за вычетом их износа:

(2.3.2)

 

Налогооблагаемая прибыль:

 (2.3.3)

Налог на прибыль - 24%

(2.3.4)

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

 

 

Сбор на развитие территории в размере 3% от прибыли, остающаяся в распоряжении предприятия

 

 

Чистая прибыль

 

 

Рентабельность капитальных вложений

 

 

Период окупаемости проекта:

 

 

Фондоотдача определяется по формуле:

 

 

Фондоёмкость определяется:

 

 

Фондовооруженность определяется:

 

 

где Р – суммарная численность работающих в отделении, Р = 5 чел.

 

 

Результаты расчета экономической эффективности спроектированного подразделения представим в виде таблицы 6

№ п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Величина показателя.
	Капитальные вложения	тыс. руб.	305250
	Издержки производства	тыс. руб.	196799
	Доход	тыс. руб.	226319
	Чистая прибыль	тыс. руб.	19769
	Рентабельность капитала	%	16
	Период окупаемости	Лет	5,6
	Фондоотдача		0,88
	Фондоемкость		1,14
	Фондовооруженность	тыс. руб.	76312

6. Потенциальные риски

Потенциальные риски представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья и материалов, что на данном предприятии может иметь очень серьезные последствия, из-за того, что предприятие работает с материалами и сырьем, заказываемым у поставщиков по мере поступления клиентуры. Это связано с тем, что невозможно иметь постоянный запас всех разновидностей красок для каждого потребителя. Предприятие имеет постоянный запас только основных, наиболее распространенных видов красок, а эксклюзивные цвета заказываются у поставщика по мере поступления заказа.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса. Коммерческие риски связаны с предоставлением данного вида услуг на рынке услуг (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются:

- систематическое изучение  конъюнктуры рынка;

-  постоянный поиск  и внедрение новых технологий, для повышения качества предоставляемых  услуг;

- рациональная ценовая  политика;

- реклама;

- поиск постоянных и  надежных поставщиков, предоставляющих  качественные материалы, для оказания  этого вида услуг.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.