Бизнес-план предприятия по пошиву сумок

 

Оглавление

Резюме 3

1. Описание продукции 6

2.Оценка сбыта 8

3.Оценка конкурентов 11

4.Стратегия  и план маркетинга 14

5.Прогноз  объемов продаж 16

6.План производства 19

7.Организационный  план 21

8.Юридический план 23

9.Оценка риска 26

10.Финансовый  план 28

11.Стратегия финансирования 38

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Резюме

Бизнес-план это документ, который  описывает все основные аспекты  коммерческого предприятия, анализирует  все проблемы, с которыми оно может  столкнуться, а также определяет способы их решения.

Назначение бизнес-плана состоит  в том, чтобы помочь руководству  предприятия решить следующие задачи:

• изучить будущий рынок сбыта;
• оценить затраты на изготовление и сбыт нужной  рынку продукции, и соизмерить их с теми ценами, по которым можно будет продавать свои товары;
• обнаружить возможные препятствия в деятельности и др.

В рамках проекта планируется организовать производство выпуска спортивных, женских и пляжных сумок.

Инициатором данного проекта является ООО «Ателье» в поселке Куженер  Куженерского района РМЭ. Рынком сбыта  готовой продукции является население республики Марий Эл, преимущественно население Куженерского района  с приемлемым уровнем доходов.

Спрос на производимую продукцию обусловлен не насыщенностью рынка подобными товарами, поскольку в районе нет предприятий, выпускающих аналогичную продукцию.

Продукция выпускается по хорошо зарекомендовавшей  себя стандартной технологии. Поэтому  будет конкурентоспособной  продукцией.

Основным  сырьем для производства сумок является ткань, с бесперебойной поставкой  которой не возникает проблем.

Персонал фирмы состоит  из квалифицированных специалистов и находится в состоянии комплектации. Общая планируемая численность  работающих - 14 человек.

Целями бизнес-плана являются:

• Обоснование рентабельности ввода в строй и эксплуатации цеха по производству продукции на действующих производственных площадях и реализации готовой продукции на региональном рынке.
• Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период.
• Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с Центром занятости по заемным средствам.

Задачами предприятия  в инвестиционный период является:

• осуществить ввод в строй и эксплуатацию комплексного автоматизированного оборудования с целью обеспечения сквозного технологического процесса: закупка сырья, производство готовой продукции и услуг, реализация конечного продукта потребителю;
• закрепиться и расширить управляемый сегмент регионального рынка сбыта тканевых сумок.

Для размещения цеха по производству продукции ООО «Ателье» необходимо купить производственную площади по цене 1000000 рублей, оснащенную всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием.

Предполагается приобрести технологическое оборудование, необходимое  для изготовления разных видов сумок. Это, в первую очередь, швейная машина, оверлок, столы для работы на швейной машине и столы для обметывания. Не последнюю роль в швейном деле играют манекены и автомобиль, которые также необходимо приобрести. В целом стоимость оборудования составляет 253 800 руб.

Затраты на рекламу составят 100 000 руб.

Инициатор проекта – общество с ограниченной ответственностью «Ателье». Форма собственности - частная. Основной вид деятельности –производство сумок. Уставный фонд составляет 700 тыс. руб.

Учредители ООО «Ателье» физические лица: - это директор и бухгалтер соответственно с равной долей в уставном капитале. Милютин Д.Б. (доля в уставном капитале составляет 350 тыс.рублей); Дроздов Л.П.(доля в уставном капитале составляет 350 тыс.рублей). Они являются высококвалифицированными специалистами в своей области с большим стажем работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Описание продукции

 

Продукцией  планируемого предприятия являются дорожные сумки, предназначенные для  широкого круга потребителей.

Сумки – незаменимая вещь в любой поездке. Спрос на них существует в любое время года, будь то сезон отпусков или начало учебного года, когда происходит массовый отток молодежи из сельской местности. Куженер является районным центром, поэтому круг потребителей не ограничивается одним посёлком, а включает жителей близлежащих населённых пунктов. Кроме того, аналогичных производителей нет и в соседних районах, жители которых могут стать покупателями данного товара. Этим объясняется спрос на сумки.

Функциональным  назначением сумки является перевозка  грузов. Она произведена с учетом требуемых запросов конечных потребителей (удобные ручки, надежные крепления, средний размер, привлекательный  внешний вид).

Кроме того, продукция не требует послепродажного обслуживания.

Основными целями деятельности предприятия являются:

• удовлетворение общественных потребностей в области производства продукции;
• выполнение работ и оказание услуг;
• максимизация прибыли.

Калькуляция себестоимости  на 1 сумку продукции представлена в таблице 1.

 

 

 

 

 

 

Таблица 1- Калькуляция себестоимости на 1 сумку продукции

Наименование затрат	Стоимость расхода (руб.)	Спортивная сумка		Школьная сумка		Женская сумка
		Норма расхода	Стоимость расхода на ед.продукции	Норма расхода	Стоимость расхода на ед.продукции	Норма расхода (м /м кв)	Стоимость расхода на ед.продукции
1. Материальные расходы			1320		645,4		1060,2
замок 35 см	47	1	47
замок 75 см	75	4	300	1	75	2	150
клепка	5	6	30	1	5	6	30
крепление	6	4	24			2	12
лента	20		20	1,5	30
нитки	10	10	100	3	30	4	40
отделочная кайма	100			0,8	80
ткань	400	2	200	1	400	2	800
Теплоэнергия(м3)	0,5	5	2,5	6	3	2	1
Электроэнергия(кВт/ч)	0,7	35		32		6	36

 

 

2.Оценка сбыта

Сбытовая политика фирмы  даёт возможность определить круг потребителей, ёмкость рынка, необходимый объём  ресурсов и производства. Изучение рынка – это основа разрабатываемой  фирмой стратегии и тактики проведения товарной политики.

Решение о том, какая часть  возможного объёма продукции и каким  образом должна быть реализована  в плановом периоде, принимает не руководитель отдела сбыта, а руководство  предприятия в целом, учитывая при  этом все возможные факторы.

На основании общефирменной  оптимальной продуктовой программы, дифференцированной по видам, объёмам  производства и ценам продуктов, в отделе сбыта разрабатывают  детальный план сбыта. Он содержит натуральные  и стоимостные показатели по отдельным  продуктам или их группам, рынкам группам потребителей и каналам  сбыта на весь планируемый период и его отдельные временные  отрезки (квартал, месяц). Одновременно с разработкой сбытовой программы  планируется и складской запас  готовой продукции (его оптимальные  размеры).

Определив физические объёмы продукции по рынкам сбыта, рассчитывают рыночные доли предприятия. Если после  пересчёта объёмов сбыта в  показатели рыночных долей получается, что доля рынка, выведенная из оптимальной  производственной программы, не соответствует  ожидаемым руководством предприятия  рыночным позициям, установленным планом генеральных целей деятельности предприятия, то следует отказаться от использования краткосрочных  шансов на прибыль и скорректировать  плановые показатели физических объёмов  сбыта таким образом, чтобы гарантировать  в долгосрочном плане рыночные позиции  предприятия.

Для того чтобы составить  качественную сбытовую программу, необходимо провести большую аналитическую  работу, которая включает исследование рынка и выявление всех факторов, имеющих значение для успешной реализации продукта. Аналитическую работу проводит планово-экономический отдел совместно с информационно-аналитической службой предприятия и его отделом сбыта.

Данная аналитическая  работа предполагает ответ на вопрос: как достичь наибольшей эффективности  сбыта продукции. При этом анализируется  не только способ производства, срок службы, упаковка и стиль изделия, правила  пользования, но также объём оборота, прибыль от продажи, конкурентоспособность, скорость продажи.

Кроме того, исследование рынка  включает в себя всесторонний анализ потребителя (его характеристика, требования к продукции), его мотиваций (предпочтения, условия приобретения продукции) и  потребностей, а также сезонных колебаний  спроса, эффективности сбытовых организаций, рекламы, деятельности конкурентов. В  ходе аналитической работы оцениваются  возможные альтернативы организации  сбыта продукции: каким образом  будет организован сбыт- самостоятельно или через сбытовые организации, насколько различные формы сбыта  позволяют решать предприятию стратегические задачи.

Только систематическое  исследование рынка дает надёжную основу для планомерной реализации продукции. Это в свою очередь, предопределяет эффективность сбытовой деятельности по различным показателям (объём, выручка, время сбыта, территория распространения  товара).

Контроль за сбытом позволяет  сопоставить запланированные данные с полученными результатами. Контроль сбытовой деятельности проводится по нескольким направлениям. Для чего факторы, влияющие на сбытовую политику предприятия, подразделяются на следующие  три группы:

• Факторы товара;
• Факторы положения предприятия;
• Факторы рынка.

Данная продукция не отличается новизной, т.е. выпускается по хорошо зарекомендовавшей себя стандартной технологии. Поэтому будет конкурентоспособным с продукцией выпускаемой другими предприятиями.

Предприятие находится в п. Куженер. В районе нет конкурентов, выпускающих  аналогичную продукцию. Поэтому  рынок данного товара практически  пуст, он существует лишь за счёт небольшого количества привозной продукции. Сбыт будет производиться в основном в рамках данного района.

Интерес к покупке дорожных сумок  обусловлен частыми поездками жителей. Продажа осуществляется оптовыми партиями и в розничной торговле. Нельзя выделить какой либо класс, являющийся основным покупателем.

Сбыт осуществляется потребителям в основном непосредственно со склада готовой продукции и собственных  розничных точек продаж без посредников. Доставка продукции осуществляется самим покупателем, либо предприятие  по желанию клиента может предоставить личный транспорт и доставить  товар.

 

 

 

 

 

 

 

3.Оценка конкурентов

 

Основным конкурентом  ООО  «Ателье» являются частные предприятия  других республик и областей, которые  производит абсолютно аналогичную  продукцию и являются единственными  предприятиями-конкурентами. Пользуясь  этим положением, данные предприятия  диктуют завышенные цены, но, имея стабильный спрос на продукцию, они не удовлетворяют  потребностей рынка. В посёлке уже  существовало несколько подобных предприятий, но они были вынуждены прекратить свою деятельность по разным причинам. Например, АО «Нива» производило товары, которые не удовлетворяли покупателя своими потребительскими свойствами (низкое качество). Другой конкурент, ЧП «Перрон», слишком завысил цену на свою продукцию.

Проведём  балльную оценку деятельности фирмы  в  сравнении  с её основными  конкурентами.

Таблица 2- Оценка конкурентоспособности фирмы

Факторы для оценки конкурентоспособности  товара	Бальная шкала
	1	2	3	4	5	6	7	8	9
Потребительские характеристики
Доступность				·				¨
Сервис							¨	·
Стоимостные характеристики
Уровень затрат на приобретение товара						·		¨
Каналы сбыта
Степень охвата рынка						¨		·
Степень контроля запасов						·	¨
Итого сумма баллов	·32, ¨36

·- другие производители

¨-ООО «Ателье»

Очевидно, что ООО  «Ателье» является более конкурентоспособным (см. табл. 1). Это благодаря более близкому расположению предприятия и более низкому уровню цен.

В связи с планируемым  завоевыванием новых рынков проведем оценку конкурентоспособности предприятия  в их разрезе.

Таблица 3- Сравнительный анализ конкурентоспособности предприятия и предприятия конкурента

Факторы	Рынок в пределах района		Рынок в пределах республики		Рынок за пределами республики
	ООО «Ателье»	Конкуренты	ООО «Ателье»	Конкуренты	ООО «Ателье»	Конкуренты
Объем продаж	60% общего  объёма продаж	1% общего  объёма продаж	30 % общего объёма продаж	20% общего  объёма продаж	10 % общего объёма продаж	79% общего  объёма продаж
Занимаемая  доля рынка	98%	2%	60%	40%	11%	89%
Размещение  предприятия	п. Куженер  Республики Марий Эл	За  пределами республики	п. Куженер  Республики Марий Эл	За  пределами республики	п. Куженер  Республики Марий Эл	За  пределами республики
Время деятельности	Не  ограничено	Не  ограничено	Не  ограничено	Не  ограничено	Не  ограничено	Не  ограничено
Имидж	На  стадии формирования	Не  известные предприятия	На  стадии формирования	Не  известные предприятия	На  стадии формирования	Не  известные предприятия
Финансовое  положение	удовлетворительно	-	удовлетворительно	-	удовлетворительно	-
Уровень цены	ниже  чем у конкурентов	завышен	ниже  чем у конкурентов	завышен	ниже  чем у конкурентов	завышен
Уровень технологии	соответствует нтд	соответствует нтд	соответствует нтд	соответствует нтд	соответствует нтд	соответствует нтд
Качество  продукции	высококачественная	-	высококачественная	-	высококачественная	-

 

Продолжение таблицы 3

Расходы на рекламу	1700 руб. в мес.	-	-	-	-	-
Уровень известности продукции	-	известная	-	известная	-	известная

 

 

Сравнительный анализ показал, что продукция будет абсолютно  конкурентоспособной на местном  рынке, нет особых препятствий для  вхождения на более крупный рынок  республики, но требуются приложить  какие-либо усилия для выхода за пределы  республики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.Стратегия и план маркетинга

 

Маркетинговая деятельность обеспечивает предприятие максимальной информацией об окружающей его рыночной среде и позволяет вырабатывать оптимальную производственно-сбытовую стратегию.

Маркетинг предполагает не только решение относительно пассивной  задачи, связанной с изучением  требований потребителя, но и активной части по формированию и стимулированию спроса на товар в целях увеличения объемов продаж, повышения эффективности.  

Задача управления маркетингом  заключается в воздействии на уровень, время и характер спроса таким образом, чтобы это помогало организации в достижении стоящих  целей. А главная цель предприятия - это максимизация прибыли. Выбор  маркетинговой стратегии занимает ключевое место на всем протяжении от появления товара на рынке до его продажи и послепродажного  обслуживания.

Так, для «удержания» нового товара на рынке для предприятия разработан план маркетинга, включающий товарную, ценовую и сбытовую стратегии.

На первом этапе, когда  товар разрабатывается, преобладают  издержки, а доходы не высоки, устанавливается  пробная цена. На втором этапе развернется  реклама продукции и цену можно  увеличить с учетом инфляции и  изменения объема производства. Полученные доходы позволят расплатиться с кредиторами  и изыскать средства для увеличения объема производства. На третьем этапе, когда рынок будет завоеван, планируется  рост объема продаж, а соответственно и доходов.

Ценовая стратегия заключается  в следующем: нужно установить на товар такую цену и так изменять ее в зависимости от ситуации на рынке, чтобы овладеть определенной долей рынка и получить намеченный объем прибыли. При разработке ценовой  стратегии необходимо также учитывать  взаимоотношения между ценой, покупками  потребителей и их представлениями, т.е. не забывать о том, что уровень цены в определенной степени определяется покупателем. Неоправданное с точки зрения покупателя повышение цены приводит к сокращению объемов продаж.

Стратегия единых цен, когда одна цена для всех. Стратегия укрепляет доверие со стороны потребителей. Она легко применима и не требует уторговывания, делает возможной продажу по каталогам.

Сбытовая стратегия предприятия  ориентирована на формирование и  стимулирование спроса на продукцию  и заключается  в рекламной  деятельности в различных формах, в участии в выставках и  ярмарках и презентации демонстрационных образцов.

Реклама имеет огромные преимущества, которые выражаются в том, что  она быстро привлекает внимание, воздействует преимущественно на эмоции зрителя, легко запоминается. Реклама в  емкой и художественной форме  способна довести до потребителя  информацию о товаре, создать имидж  предприятия, создать спрос, представить  на рынке новый товар. Еще одно преимущество рекламы - низкие расходы  в расчете на 1 потребителя. В качестве рекламы могут быть использованы рекламные листовки, рекламные блоки  в газетах, известных каталогах  и справочниках.

Так, общая сумма затрат на рекламу за 3 года должна составить  100 000 руб. План маркетинга отражает генеральное направление деятельности для достижения основной цели предприятия – получения максимально возможной прибыли.

Для занятия в дальнейшем маркетингом в штате сотрудников  имеется менеджер по продажам, который  будет решать накопившиеся задачи в  этой области.

 

 

 

 

5.Прогноз объемов продаж

 

Прогнозирование продаж является начальной точкой финансовых расчетов в бизнес-плане. Это чрезвычайно важный момент, поэтому здесь следует обратить внимание на реалистичность оценок.

Возможный объем продаж продукции  предприятия оценить довольно сложно, поскольку эта величина зависит  от многих переменных (периода выпуска  продукции, границы цен, затрат на рекламу  и продвижение товара на рынок, коммерческого  успеха и многих других факторов, контролируемых и неконтролируемых предприятием). Например, объем продаж школьных сумок уменьшается зимой, и повышается летом и в начале осени, поскольку дети собираются в школу.

На рисунках 1, 2, 3  представлены графики планируемых объемов продаж.

Рисунок 1- График объема продаж спортивных сумок

По графику (рис.1) видно как изменяется объем продаж спортивных сумок.

Рисунок 2- График объема школьных сумок

По графику (рис.2) видно как изменяется объем продаж школьных сумок.

Рисунок 3- График объема продаж женских сумок

По графику (рис.3) видно как изменяется объем продаж женских сумок.

Предполагаемый объем  продаж продукции представлен в  табл.2,3.

Таблица 4- Предполагаемый объем продаж продукции в 2011 году.

	янв.10	фев.10	мар.10	апр.10	май.10	июн.10	июл.10	авг.10	сен.10	окт.10	ноя.10	дек.10
Спортивные сумки	0	260	260	260	260	260	260	250	250	240	240	3 050,00
Школьные сумки	0	440	440	450	460	460	460	450	450	450	440	5 120,00
Женские сумки	0	0	210	210	220	230	240	240	240	230	220	220

 

По данным табл.4.видно, какой объем продаж планирует ООО «Ателье» в 2011 году, в каждом месяце.

Предполагаемый объем  продаж в 2012 году и в 2013 году, соответственно, составит (таблица 3):

Таблица 5- Предполагаемый объем продаж продукции в 2012, 2013 гг.

	2012 год	2013 год
Спортивные сумки	3 050,00	3 090,00
Школьные сумки	5 120,00	5 220,00
Женские сумки	3 210,00	3 360,00

 

По данным табл.5.видно, какие объемы предполагаются в 2012 и 2013 гг.

Последовательное увеличение плана выпуска продукции происходит за счет обеспечения нормальных условий  труда и хорошего рекламного аспекта.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.План производства

 

Составим календарный  план реализации проекта.

Таблица 6- Календарный план реализации проекта

Название	Длительность	Дата начала	Дата окончания
покупка цеха	91	03.01.2011	03.04.2011
Закупка оборудования	18	01.01.2011	18.01.2011
стол для шитья	3	06.01.2011	08.01.2011
Швейная машина	10	03.01.2011	12.01.2011
Оверлок	3	05.01.2011	07.01.2011
Стол для оверлока	12	06.01.2011	17.01.2011
манекены	16	03.01.2011	18.01.2011
автомобиль	3	01.01.2011	03.01.2011
Производство [женские сумки]	...	01.03.2011	...
Производство [школьный портфель]	...	01.03.2011	...
Производство [спортивные сумки]	...	01.03.2011	...

 

Таким образом, покупка цеха займет 91 день, закупка оборудования в целом составит 18 дней.

Таблица 7- Расчет потребности инвестиций в основные средства.

название	количество	тип	цена за единицу	сумма
автомобиль	1	оборудование	120000	120000
манекены	4	оборудование	3800	15200
оверлок	2	оборудование	18000	36000
стол для оверлока	2	оборудование	8900	17800
швейная машина	3	оборудование	20000	60000
Швейный цех	1	здания и сооружения	1000000	1000000
стол для шитья	3	оборудование	1600	9600
Итого			1172300	1258600