Бизнес план сауны

Введение 

    В данной работе рассчитывается бизнес-план на примере сауны.

    В последние годы наши соотечественники всё больше внимания уделяют своему здоровью. Постоянный стресс и суета шумного города снижают работоспособность, приводят к быстрой утомляемости, напряжённости и в целом отрицательно влияют на здоровье человека. Испокон веков лучшим средством для профилактики и лечения многих недугов на Руси считалась парная баня. Со временем получили распространение и другие виды бань, в частности - сауна, которая от русской бани отличается более сухим воздухом (влажность менее 15%) и более высокой температурой (90-120 °С).

Привлекательность бизнеса на открытии частной сауны  заключается в том, что этот бизнес легко организовать, он не потребует больших затрат и будет приносить стабильный доход. Хотя в настоящее время конкуренция в сфере оказания подобного рода услуг достаточно высока, свою нишу занять всё-таки можно, если разработать грамотный бизнес-план сауны.

      Сауна будет оборудована в течении года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать в «спальном» районе, для жителей города Мурома. Она имеет главное отличие от конкурентов в комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.

    После всех произведенных расчетов видно, что организация данного вида бизнеса очень выгодна, так как вложенные денежные средства с учетом дисконтирования,  быстро окупаются, примерно за 2 года. Такая окупаемость объясняется тем, что для осуществления данного проекта не требуется больших финансовых средств и планируемое количество часов для продажи значительное. 
 

               Исходные данные

    1 Сфера деятельности

Оказание услуг  в сфере отдыха.

    2 Организационно-правовая форма организации

Индивидуальный  предприниматель.

    3. Наименование услуги

Сауна.

    4. Емкость рынка

Планируемый сбыт должен составить 750 часов в год.

    5. Источники и условия финансирования

Физическое лицо: денежный взнос.

    6. Налоги

Налог на прибыль – 30%.

    7. Ликвидационная стоимость

Остаточная стоимость  основных фондов.

    8. Режим работы сауны с 12 часов дня до 24 часов ночи, перерыв 2 часа.

    9. Сроки осуществления проекта

Строительно-монтажнные работы – 4 месяца.

Внедрение на рынок  – 7 месяцев.

оказание услуг  – 7 лет.

10.. Бытовая техника (телевизор, музыкальный центр, пылесос.

фен, масляный радиатор, электрический чайник, холодильник, телефон, электрический фонтан).                                                                            

11. Мебель                                                                                                        

12 Инвентарь                                                                                                   

13. Полотенца, простыни                                                                                

14 Стоимость одного часа                                                                               400руб.

15. Издержки на рекламу 4% от себестоимости.

 

2. Бизнес-план сауны.

2.1. Идея проекта

Причины создания сауны:

  • на территории «спального» района необходима сауна, отвечающая запросам проживающих в районе клиентов;
  • отсутствие комфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Нахождение  сауны в экологически чистом районе (отсуствие по близости заводов), наличие на территории района ночного клуба и кафе, в которых посетители сауны могут сделать заказ, выгодно отличает ее и будет привлекать клиентов, проживающих и не проживающих в районе. Сауна очень комфортабельна и отличается высоким температурным режимом. В сауне есть комната отдыха, бассейн две душевых кабины, массажная комната. В стоимость посещения входит пользование полотенцем, простыней, шапочкой, чай.  

  1. Краткая характеристика.

Максимальная  температура в парилке – 130 градусов.

Максимальная  вместимость сауны – 10 человек.

Объем бассейна – 12 м3.

Общая площадь  – 68 м3.

Все помещения  сауны отделаны евроматериалами. В  душевой комнате находятся две душевые кабины. В комнате отдыха установлены стол, девять кресел, холодильник, музыкальный центр, фонтан, электрический чайник, шахматный стол, шкаф для посуды, шкаф для белья, масляный радиатор. В массажной комнате стоит массажная кушетка, кресло, вешалка. В раздевалке установлены два шкафа, два мягких кресла, зеркало. В технической комнате находятся фильтрующее устройство (а), электрический пульт для включения и контроля температурного режима сауны.

   Учредители.

  1. Физическое лицо.

Инвестиции.

Проект  будет осуществляться за счет собственного капитала физического лица - здание, энергетические сети, энергетическое оборудование, бассейн с фильтрующим оборудованием, денежный взнос, комплект сауна с нагревателем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2. Оценка рынков и мощностей. 
 

    2.1. Маркетинговая  информация 

    2.1.1. Клиентура 

    Сауна находится в г.Муром (район «Африка»). Это курортный город, расположенный на берегу р. Ока и входящий в состав «Золотого кольца» России.

    Население города составляет 142 тыс. человек. Так как город расположен непосредственно на берегу крупной реки, то основополагающими являются предприятия сферы предоставления услуг и отдыха, а остальные в какой-то мере с ними связаны.

    Информация  о городе Муром.

    Муром – один из древнейших русских городов, впервые упоминание о нем есть в летописях под 862 годом, эта дата и считается годом «рождения» города, хотя такое упоминание означает, что к этому времени Муром уже существовал не один год. До 988 года в Муроме было вечевое правление, как и в Новгороде Великом. Первый муромский князь Глеб – один из первых русских святых, – был убит людьми своего брата, Святополка Окаянного.  
        Еще нескольких известных всей Руси святых дала муромская земля. Это, во-первых, князь Константин с сыновьями Михаилом и Федором, а во-вторых, ставшие едва ли не самыми почитаемыми у современной молодежи святые Петр и Феврония, к мощам которых в Троицкий монастырь круглый год приезжают новобрачные и молодые пары, собирающиеся пожениться. 
       Советское время уничтожило часть памятников Мурома, однако сохранилось их все же немало, большая часть памятников сейчас отреставрирована, и в центре старого города можно погрузиться в атмосферу провинциального города XIX века, с тихими улицами и купеческой застройкой. Несомненно заслуживает внимания музей, в котором сохранилось множество интереснейших экспонатов, воссоздающих муромский быт самых разных времен.   

    Ресторанов и кафе в Муроме предостаточно, а вот с гостиницами до сих пор хватает проблем: гостиниц здесь мало, они дороги и не слишком высокого качества. Только за последние два-три года стали появляться новые частные отели и стала возникать хотя бы небольшая конкуренция, которая, поможет развитию туристической индустрии в городе. 
    Сауна будет работать для клиентов из самого города и гостей.

Ожидается постоянный спрос на услуги сауны: это клиенты, проживающие в районе, это посетители из ближайших городов и районов.

2.1.2. Поставщики

Сауна будет бесперебойно снабжаться водоснабжением, электроэнергией, отоплением. Таким  образом, трудностей и ограничений  не предвидится.

В цену здания включено:

  • перепланировка и отделка помещения;
  • подводка всех коммуникаций.

Бассейн с фильтрующим оборудованием, сауна с нагревателем предоставлена местными компаниями. В стоимость включена доставка, монтаж.

Энергетическое  оборудование и энергетические сети уже были приобретены и установлены.  

2.1.3. Наемный персонал

Наем  на контрактной основе работников не представляет трудностей.

2.1.4. Конкуренты

К конкурентам  относятся:

  • частные лица;
  • гостиницы.

В городе в собственности частных лиц имеется около 10 саун, есть одна городская сауна. Несколько гостиниц имеют свои сауны.

 

Слабые и сильные  стороны конкурентов.

Сауны, имеющееся  в отелях, входят в комплекс к  спортзалу, бассейну, контрастному бассейну и являются общественно посещаемыми проживающими в них. В этих оздоровительных комплексах нет баров и с собой нельзя приносить еду и спиртные напитки, нельзя отдыхать своей компанией, закрывая комплекс для других посетителей. Есть бесплатная автомобильная стоянка.

Частные сауны  не имеют контрастного бассейна, нет  уютной комнаты отдыха, нужно приносить с собой полотенце, простыни, нет баров, но можно приносить с собой еду и спиртные напитки, можно отдыхать своей компанией, нет бесплатной автостоянки, не во всех саунах есть телевизор, музыкальный центр, фены. 

    Цены.

    Средняя стоимость одного часа в частных саунах колеблется в размере 200 руб.

    В саунах при отелях стоимость их входит для проживающих в стоимость путевки в размере 250 руб. с человека за сутки, а с непроживающих – 150 руб. за час.    

    Проектируемая сауна имеет стоимость одного часа – 400 руб. 

    Степень конкуренции.

    Сауна рассчитана на обеспечение клиентов, которые являются основными потребителями дорогих услуг. Они ценят комфортные условия. Часто бывают в ресторанах, ночных клубах. Эти клиенты не будут пользоваться услугами других саун, так как в них условия менее комфортны. В ближайших районах нет саун подобных проектируемой. Таким образом, эта сауна не будет иметь конкурентов в настоящее время. 

    2.2. Целевые рынки сбыта

    2.2.1. Целевыми рынками  сбыта являются:

  • город Муром;
  • город Навашино;

    2.2.2. Позиционирование товара

    Сауна в основном предназначена для  клиентов, которые ценят удобства, качество и готовы за это платить. Несомненными достоинствами ее являются:

  • нахождение сауны на территории спального района;
  • наличие на территории района баров, развлекательных программ, ночного клуба;
  • экологически чистый район;
  • большой бассейн, наличие телевизора, музыкального центра, фена, холодильника.

    2.2.3.Планируемый  спрос

    Каждые  пятница (вечер), суббота, воскресение, праздничные дни будут заняты клиентами, услугами сауны будут пользоваться клиенты, проживающими в непосредственной близости. В другие дни недели и летний сезон услугами сауны будут пользоваться клиенты, не проживающие в районе, особенно в межсезонье. Хотя, несомненно, будут проходить изменения в днях посещения среди всех клиентов. Ожидаемый спрос на услуги сауны – 150 часов в месяц, в год – 1800 часов. 

    2.3. Комплекс маркетинга

    2.3.1. Решение по услуге

    Сауна представляет собой помещение, состоящее  из комнаты отдыха, массажной комнаты, раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаны евроматериалами, пол комнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием; бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол в парилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек.

    2.3.2. Решение по цене

    Предварительно  до расчета издержек устанавливаем  цену – 400 руб. за один час работы сауны.

    2.3.3. Решение о методах  стимулирования

    Будут использованы следующие методы стимулирования:

  • во всех буклетах ближайших ночных клубов и баров, будет размещена реклама сауны. Эти буклеты находятся на барных стойках;
  • бегущая строка на местных телевизионных каналах;
  • объявления в газетах, печатающих бесплатные объявления;
  • подача платных объявлений в газетах;
  • рассылка информационных писем о предоставляемой услуге директорам фирм, предприятий с перечислением фирм уже пользующихся данной услугой;
  • бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;
  • распространение рекламной информации в спортивных клубах;

    Для формирования бюджета стимулирования принят метод исчисления в процентах  от полной себестоимости и составляет –2%.

    2.3.4. План работы

    Планируемый спрос на услуги сауны –150 часов ежемесячно, в год – 1800 часов. Для удовлетворения спроса сауна будет работать каждый день, без выходных и праздничных дней – 365 дней в году. Рабочие часы с1300 до 2300, перерыв 2 часа.

 

  2.3. Стоимость основных фондов

 
 

    Состав  и количество основных фондов сведены в табл.1

    Таблица 3.1

    Состав  и количество основных фондов. 

 
 

Наименование

 Стоимость Затраты на эксплуатацию и содержание основных фондов (ЗЭСОФ)
Амортизационные отчисления отчисления  на другие ЗЭСОФ
Сумма % сумма % сумма
 
1.Здание		  
130000		  
5		  
6500		  
2		  
2600
2. Оборудование, включая СМР и наладку:

2.1 комплект  сауна и нагреватель

2.2 бассейн

2.3 фильтрующее  оборудование

 Итого по группе 2

  
 
32600 

19500 

10000

62100

  
 
15 

5 

6,7

  
 
4890 

975 

670

6535

  
 
5 

1 

2

  
 
1630 

195 

200

2025

3. Бытовое оборудование:

3.1 телевизор

3.2 телефон

3.3 холодильник

3.4 музыкальный  центр

Итого по группе 3

  
8500

400

8550

6100

23550

  
12,5

100

10

100

  
1062,5

400

855

6100

8417,5

  
2 

2

  
170 

171 

341

4. Оборудование энергообеспечения:

4.1 оборудование (трансформаторная подстанция, котельная, водопроводная насосная станция);

4.2 энергетические  сети (теплотрасса, водопровод, канализация, электролиния, телефон)

Итого по группе 4

  
 
 
22100 
 
 

20100 

42200

  
 
 
5 
 
 

5

  
 
 
1105 
 
 

1005 

2110

  
 
 
2 
 
 

2

  
 
 
442 
 
 

402 

844

5. Мебель 

6. Инвентарь 

7. Полотенце,  простынь

 32719 

4280 

6500

 6,7 

100 

100

 2192,2 

4280 

6500

 2  654,4
8. Нематериальные активы 10000 12,5 1250    
Всего 311349   37784,7   6464,4

 

    Итог  раздела: 

    • стоимость основных фондов                                           311349 руб.
    • годовые издержки на эксплуатацию и содержание

      оборудования                                                                    44249,1 руб.

       в том  числе амортизация                                                37784,7 руб.

               

    Издержки  на 1 час при спросе 1800 часов в  год                       24,58 руб.

       в том числе амортизация                                                         20,99 руб.

2.4.Расположение сауны

    Общая площадь сауны – 68 м2. Расположение сауны характеризуется:
    • наличием  и близостью автомобильной трассы;
    • наличием энергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных, телефонных);
    • расположением на территории «спального» района, в котором постоянно проводятся презентации, устраиваются банкеты, развлекательные программы;
    • нахождением в экологически чистом районе;
    2.5.Расчет норм расхода и стоимости материалов для технических целей

5.1.Вода 

  • вместимость бассейна – 12м3; вода из бассейна меняется четыре раза в месяц: итого – 48м3;
  • расход воды для душевых – 13м3 в месяц.

Цена 1м3 – 14,93 руб.; сброс 1м3 – 11,62 руб. Общее потребление воды – 61м3

Стоимость на 1час: вода – 6,07 руб., сброс – 4,62 руб.

5.2. Электроэнергия

Нагреватель сауны потребляет за час работы – 35 квт-час.; освещение за час – 2квт-час.

Цена 1квт.-час. равна 0,75коп.

Стоимость на 1час работы сауны – 27,75 руб.

Таблица 5.1

Расчет  стоимости  энергоносителей

 
      энергоносители единица измерения цена за единицу

      руб.

      		 расход за час Стоимость на час

      руб.

      электроэнергия квт-час 0,75 37квт 27,75
      Вода

      сброс

      		 м3

      м3

      		 14,93

      11,38

      		 0,41м3

      0,41м3

      		 6,07

      4,66

      Итого       38,48

 

5.3. Моющие средства

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое  мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.

Таблица 5.2

Расчет  стоимости моющих средств. 

    наименование цена за единицу расход на год годовая стоимость стоимость на час
    одноразовый шампунь 5 1800 9000 5
    одноразовое мыло 3,5 1800 6300 3,5
    средство  «Ферри» 27 4 108 0,06
    средство  «Силит» 45 10 450 0,25
    «Доместос» 55 4 220 0,13
    средство  для протирке стекол 30 7 210 0,11
    Итого     16288 9,05

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.6. Количество работающих и оплата труда 

Сауна работает с 1300 до 2300, перерыв 2 час,, без выходных и праздничных дней. Для непрерывной работы сауны необходим один человек, обслуживающий клиентов. На следующий день он отдыхает, а работает другой. Таким образом, явочное число рабочих – 2 человека, работающих через день по 8 часов.

Время работы сауны  при непрерывной работе:

  • 365 дней в год – номинальное время ТН;
  • 253 дня в год – эффективное время ТЭФ

Списочное число рабочих определяется по формуле

                                ЧСП=ЧЯВ*ТН / ТЭФ                                          

 

ЧСП=2 * 365/253=3

Таким образом, списочное число рабочих составит 3 человека.

Оплата труда  рабочих – повременная, месячная. 

Таблица 6.1

Структура управления. 

          менеджер-учередитель
          бухгалтер
          рабочие

 
 
 
 
 
 

Таблица 6.2

Распределение должностных обязанностей. 

      Должность

      Должностные обязанности

      		 Примечание
      менеджер
      1. руководство;
      2. юридическое обеспечение;
      3. маркетинг;
      4. технические вопросы;
      5. производственные вопросы;
      		 является одним из учредителей
      бухгалтер бухучет работает по договору
      рабочие
      1. следят за сохранностью материальных ценностей;
      2. своевременно докладывают о неисправностях;
      3. обслуживают клиентов;
      4. следят за чистотой и порядком в сауне.
      		  

Таблица 7.1

Годовой фонд оплаты труда  персонала. 

      Должность Количество Зарплата
      в месяц на 1человека в год на 1 человека всего в год
      рабочие 3 500 6000 18400
      бухгалтер 1 700 8400 8400
      менеджер 1 900 10800 10800
      итого       37600
       

 

Фонд  оплаты труда на 1 час составит – 20,88 руб.

Отчисления  на социальные нужды (35,65) –7,43 руб.

Всего на 1 час работы сауны – 28,31 руб

                   2.7. План реализации проекта 

План  реализации проекта состоит из трех основных этапов:

  1. строительно-монтажные работы, составляющие 4 месяца;
  2. внедрение на рынок, занимающее 8 месяцев;
  3. предоставление услуг, осуществляемое около 6 лет.
 

На первом этапе выполняются следующие  работы:

  • строительно-монтажные работы: перепланировка помещений, отделка;
  • закупка и получение фильтрующего оборудования, комплекта сауна-нагреватель;
  • монтаж оборудования;
  • закупка и установка мебели, бытовой техники, коврового покрытия.

На  втором этап происходит внедрение на рынок. За это время о сауне  узнает достаточное количество клиентов, и сформируются постоянная клиентура

 

На третьем  этапе осуществляется предоставление услуг при спросе 1800 часов в год в течение 6 лет. 

Горизонт  расчета.

Оценка  предстоящих затрат и результатов  осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого принимаем из реального срока службы основного оборудования: комплект сауна и нагреватель, фильтрующее оборудования, равного 7 лет.

Горизонт  расчета измеряется количеством  шагов в расчете. За шаг расчета  в пределах расчетного периода принимаем:

  • один месяц для первого года;
  • один год для дальнейшей работы сауны.
 

2.8.Определение финансово-экономических показателей проекта 

9.1.Калькуляция  издержек производства.

Ранее произведенные расчеты сводим в  таблицу 9.1 и определяем: себестоимость, условно-постоянные издержки (У.Пос.), условно-переменные издержки (У.Пер.). 

Таблица 9.1.

Калькуляция себестоимости одного часа при спросе 1800 в год. 

Статьи  затрат

 Сумма в рублях % к полной  себестоимости Примечание
1. Мыло, шампунь, моющие средства 9,04 8.6 Таблица 5.2
2.Энергоносители 38,48 36.8 Таблица 5.1
3. Зарплата  20,88   См. Раздел 6
4. Отчисление на социальные нужды (35,6%) 7,43    
5.Зарплата  с отчислениями 28,31 27.2  
6. Содержание и эксплуатация оборудования, зданий 24.58 22.6 Таблица 3.1

в том  числе амортизация 20,99

7. Реклама 3.98 3.8 4% от суммы (1+2+5+6)
8. Налоги: на пользования автодорог – 1% 1.03 0.9  
9. Себестоимость 105.42 100  
10. Постоянные издержки 57.9 54.54 Сумма (5+6+7+8)
11. Переменные издержки 47.52 45.46 Сумма (1+2)
12. Постоянные издержки без амортизации 36.91    

Бизнес план сауны 📙 Курсовая → 🆔 39638

Бизнес план сауны 📙 Курсовая → 🆔 39638

Бизнес план сауны