Бизнес-план спиртового завода

Содержание 

Введение…………………………………………………………………………3

1. Бизнес –  план проекта………………………………………………………..5

           1.1. Резюме…………………………………………………………5

           1.2. Описание отрасли и предприятия……………………………5

           1.3. Характеристика продукции…………………………………..7

           1.4. Оценка рынка  сбыта………………………………………….10

           1.5. Оценка конкурентов………………………………………….11

           1.6. Организация маркетинга……………………………………...11

           1.7. Производственный план………………………………………12

           1.8. Организационный план……………………………………….13

           1.9. Юридический план……………………………………………19

           1.10. Оценка риска  и страхования………………………………...19

           1.11. Финансовый план……………………………………………21

2. Расчет технико-экономических  показателей плана………………………..23

           2.1. Калькуляция…………………………………………………...23

           2.2. Финансовые показатели  плана……………………………….37

           2.3. Определение капиталовложений 

           на строительство  предприятия……………………………………38

2.4. Определение  себестоимости товарной продукции

           методом смет и затрат……………………………………………..39

Заключение………………………………………………………………………41

Список  использованной литературы…………………………………………..42 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    введение  

     Целью данной курсовой работы является проектирование спиртового завода мощностью 3000 дал спирта в сутки (915000 дал/год).  Завод должен быть рентабельным, конкурентоспособным на современном рынке, должен окупиться в течение 5 лет с момента запуска производства. Проект рассчитан на строительство завода средней производительности. Основной акцент надо ставить на качество выпускаемой продукции. Решение проблем организации спиртового производства позволит снизить затраты сырья, энергии, человеческого труда, увеличить качество выпускаемой продукции, снизить её себестоимость.

     Задачи  курсовой работы:

     – изучение внутренней и внешней среды  предприятия, организации основного  производства, использования производственной мощности, вопросов планирования производственной деятельности;

     – выявление резервов совершенствования работы предприятия, разработка мероприятий по их использованию и определение экономической эффективности внедрения проекта; выполнение индивидуальных маркетинговых исследований производственной и коммерческой деятельности предприятия в современных условиях рыночной экономики.

     Этиловый  спирт – основной продукт –  находит широкое применение. Пищевая  промышленность – его главный  потребитель: спирт используется при  изготовлении ликёроводочных напитков, плодово-ягодных вин, для крепления виноматериалов и купажирования виноградных вин, в производстве уксуса, пищевых ароматизаторов и парфюмерно-косметиеских изделий. В микробиологической промышленности спирт необходим для осаждения ферментных препаратов из культуральной жидкости или экстракта из твёрдофазной культуры для получения витаминов и других препаратов и лекарств. Небольшое количество спирта расходуется в химической, машиностроительной, оборонной и других отраслях промышленности.

     Перед спиртовой промышленностью стоят следующие основные задачи:

• внедрение ресурсо- и энергосберегающих технологий;
• повышение качества спирта;
• полная утилизация отходов производства и хозяйственных стоков в соответствии с правилами экологии;
• увеличение производительности труда.

     Удельный  вес  расходов на сырьё и топливо  в калькуляции спирта составляет соответственно 65-70 15-20%. Учитывая большую стоимость и дефицитность используемого сырья (крахмалистое сырьё – ячмень, пшеница, рожь; осахаривающие средства - ферментные препараты: термамил 120 Л и диазим Х4), топлива (газ), электроэнергии и воды, вопросы экономии ресурсов в спиртовой промышленности имеют весьма актуальное значение. Полное и рациональное использование отходов производства существенно снизит себестоимость спирта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. бизнес-план проекта.
1. Резюме

     Основная  цель работы спиртового завода – выпуск готовой продукции и побочных продуктов согласно установленным  нормам и нормативным документам. Основной продукт – спирт этиловый ректификованный «Экстра». Побочными продуктами спиртового производства являются фракция этилового спирта и масло сивушное.

       Для достижения поставленной цели на проектируемом предприятии предусмотрено использование прогрессивной схемы производства спирта, включающей новое прогрессивное оборудование и технологически и экономически выгодные режимы.

2. Описание отрасли и предприятия

     Спиртовая промышленность представляет собой  одну из крупных, научно и технически развитых отраслей. Общий уровень  механизации в основном  производстве составляет свыше 90%, погрузочно-разгрузочных, транспортских и складских (ПРТС) работ – около 80%.

     Спиртовая промышленность тесно связана со многими отраслями народного  хозяйства, для которых спирт  служит сырьём, основным и вспомогательным  материалом, и с сельским хозяйством. Получая от сельского хозяйства растительное сырьё и извлекая из него углеводы, спиртовая промышленность возвращает ему белковые витаминизированные корма (барду). Оная является единственной отраслью промышленности, способной превращать дефектное зерно и картофель в доброкачественный продукт.

     Спиртовая промышленность до 1984 г развивалась  неукоснительно. В 1975 г выпуск спирта составил 188 млн. дал. В связи с  безалкогольной кампанией 1985 г, в 1991 г  было выпущено всего 91 млн. дал спирта. В 2002 г выпущено 72,7 млн. дал, в 2004 г – 78 млн. дал, в 2005 г – 71,6 млн. дал

     В настоящее время отечественная  спиртовая промышленность продолжает неуклонно развиваться.

     Проектируемое предприятие расположено в городе Ливны Орловской области. Город  является районным центром, по уровню развития лёгкой и пищевой промышленности занимает второе место в области. Основной вид деятельности предприятия – выпуск спирта ректификованного «Экстра», ГФЭС и масла сивушного.

       Основной вид деятельности производство  и реализация по нарядам и договорам спирта этилового ректификованого, масла сивушного, ГФЭС. Дополнительными видами деятельности являются торгово-закупочная деятельность, производство сельскохозяйственной продукции, коммерческая и посредническая деятельность, бытовые услуги. Внешнеэкономическая деятельность и другие виды хозяйственной деятельности. Организационно-правовая форма проектируемого предприятия – открытое акционерное общество, то есть акционерное общество, участники которого могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. Пакет акций генерального директора компании составляет 40 %. По 10 % акций принадлежат главному технологу, главному инженеру. Остальные 40 % распределены между производственными рабочими.

     Органами  управления и контроля предприятия является:

• собрание акционеров;
• совет директоров;

• единоличный исполнительный орган (генеральный директор);

• правление;
• ревизионная комиссия;
• ликвидационная комиссия.

     Выпускаемый спирт и побочные продукты (ГФЭС, масло сивушное) поставляется на ликёроводочные предприятия Орловской, Нижегородской, Московской области, а также химические, парфюмерные и машиностроительные предприятия. Барда, являющаяся отходом производства, отпускается хозяйствам близлежащих деревень.

     Доля  предприятия на рынке спирта незначительна. Это связано со средней мощностью завода (3000 дал/сутки).

     Особенности проектируемого предприятия заключаются  в том, что предусмотрена полная замена солода ферментными препаратами, что увеличивает выход спирта на 0,7 дал из 1 тонны условного крахмала, более полная утилизация отходов, в том числе углекислоты, барды. Это способствует ресурсо- и энергосбережению, увеличению производительности труда.

3. Характеристика продукции

    Спирт этиловый ректификованный /этанол/ ГОСТ 51652-2000

    Этиловый  спирт является одноатомным предельным спиртом. Его химическая формула С₂Н₅ОН,  СН₃СН₂ОН  или  С₂Н₆О.

Структурная формула: 

     Н    Н

       I     I

      Н – С – ОН

             I     I

     Н    Н 

Молекулярная  масса этилового спирта 46,07.

Температура кипения безводного этилового спирта при давлении 101,3 кПа +78^оС

Температура замерзания -115^оС

Температура самовоспламенения +426 ^оС

     К реализации будет предложена следующая  продукция:

• Спирт ректификованный «Экстра» в соответствии с ГОСТ Р 51652-2000 должен удовлетворять требованиям, представленным в таблице 1:

Таблица 1.

     Содержание  фурфурола в спирте не допускается.

• Головная фракция этилового спирта

     По  органолептическим и физико-химическим показателям фракция головная этилового  спирта согласно ОСТ 10-217-98 должна удовлетворять  требованиям, представленным в таблице 2: 
 
 

     Таблица 2.

• Масло сивушное

           Масло сивушное по органолептическим и физико-химическим показателям оценивается по ГОСТ 17071-91 и должно соответствовать требованиям, представленным в таблице 3:

       Таблица 3.

     В связи с тем, что спирт является взрывопожароопасным летучим веществом, для его транспортировки необходимо предусмотреть специальные железнодорожные цистерны или автомобили-спиртовозы, оснащённые в соответствии с правилами пожарной безопасности.

     Жизненный цикл продукции состоит из следующих  этапов:

• производство продукции;
• хранение готовой продукции;
• отпуск потребителю;
• транспортировка на предприятие-потребитель;
• использование в дальнейшем производстве.

     Продукция призвана удовлетворить потребности  в спирте ликёроводочных заводов, химических и машиностроительных, медицинских и микробиологических предприятий.

     Спирт этиловый ректификованный «Экстра», полученный на проектируемом предприятии, отличается малым содержанием 1-пропанола  и кротонового альдегида, что  даёт ему несомненное преимущество перед другими производителями.

     Технологическая схема производства является прогрессивной схемой, что само по себе новшество в технологии.

4. Оценка рынка сбыта

     Ликёроводочные  предприятия Орловской, Нижегородской, Московской области, а также химические, парфюмерные и машиностроительные, медицинские и микробиологические предприятия. Барда, являющаяся отходом производства, отпускается хозяйствам близлежащих деревень. Цена, по которой предприятия готовы приобретать спирт этиловый ректификованный «Экстра» - 853,05 р. В связи с планируемым увеличением производительности предприятия и улучшением качества готовой продукции, а также с расширением её ассортимента спрос на продукцию будет повышаться, что принесёт дополнительную прибыль предприятию.

5. Оценка конкурентов

     Главный конкурент проектируемого предприятия – спиртовый завод в г. Орёл, а также есть несколько небольших по производительности в п. Ключи, пгт Верхняя Любовша и другие. Продукция верхнелюбовшинского спиртового завода отличается более низким качеством, поэтому не находит широкого спроса, в отличие от ключёвского спиртового завода и орловского. Но в связи с расширением ассортимента продукции и увеличением её качества конкурентоспособность предприятия возрастёт, что принесёт дополнительную экономическую выгоду.

6. Организация маркетинга

     Цель  стратегии маркетинга настоящего проекта состоит  в активном продвижении на рынок спирта и неуклонном повышении качества выпускаемой продукции, а также в достойном представлении отечественной спиртовой продукции за рубежом Продукция проектируемого завода будет распространяться согласно договорам и нарядам. В дальнейшем планируется расширение ассортимента выпускаемой продукции – выпуск сжиженной пищевой углекислоты, кормовых дрожжей, других видов спирта – «Люкс», «Базис», «Альфа».

     Многие  организации в России сейчас сталкиваются с рыночными трудностями. Их руководители изо всех сил борются за выживание в рамках меняющихся потребительских отношений и скудеющих финансовых ресурсов. В поисках ответов на возникающие перед ними проблемные вопросы многие организации используют маркетинг. Он выступает основной концепцией управления в условиях рынка. При этом важно не только изучение теории маркетинга, но и улучшение умения его практически применять.

     Привлекательный для предприятий торговли и потребителей уровень цен совместно с мероприятиями по повышению качества продукции и активному продвижению ее на рынок позволяют с большой вероятностью прогнозировать увеличение объема продаж в 2013 г. до 1814,5тыс. дал/год и расширение доли завода на российском рынке производства спирта.

7. Производственный план

     Производственная  мощность проектируемого предприятия по узкому месту 915000 дал спирта/год (3000 дал/сутки).

    В состав спиртового завода входят:

    - отделение подработки сырья;

    - отделение водно-тепловой обработки  сырья;

    - отделение осахаривания сырья;

    - дрожжевое отделение;

    - бродильное отделение;

    - брагоректификационное отделение;

    - котельное отделение.

    Согласно  принципиальной схеме процесс разделяют  на следующие стадии:

    - прием, транспортирование, хранение  и подготовка сырья (очистка, механическая обработка);

    - водно-тепловая обработка сырья:  гидродинамическая и ферментативная схема обработки;

    - подготовка осахаривающих материалов;

    - осахаривание с вакуум-охлаждением;

    - дрожжегенерация с использованием дрожжей расы XII или термотолерантных дрожжей других рас;

    - сбраживание сусла периодическим  способом с рециркуляцией бродящего сусла;

    - брагоректификация;

    - утилизация отходов.

    Конечным  продуктом производственного процесса является спирт этиловый ректификованный  ГОСТ Р 51652-2000 «Экстра».

       Предприятие полностью обеспечено холодной водой, подземный водозабор осуществляют из шести  артезианских скважин общей производительностью 645 м³/сут. Сточные воды завода поступают на биологическую очистку на поля фильтрации на основании разрешения на сброс сточных вод.

      Сырьё будет закупаться у различных  производителей:

Зерно (пшеница, ячмень, рожь) - «Росагро», «Орловская  объединенная зерновая компания»

Ферментные  препараты – «Энзимбиопродукт»

Вспомогательные материалы – любой близлежащий химический комбинат.

      Оборудование  будет закуплено на Лубненском заводе «Комсомолец», завод «Продмаш», вакуум-насосы -  на казанском механическом заводе, насосы фекальные и центробежные – на ОАО Ливгидромаш.

      При приобретении необходимых ресурсов может возникнуть нехватка зерна, поэтому на предприятии предусмотрены склады (силоса) для 3-х месячного запаса зерна, которое закупается в заготовительный период. Кроме того, предусмотрен запас основных и вспомогательных материалов, что значительно снизит затраты на их приобретении в дальнейшем.

8. Организационный план

    Численный и профессионально-квалификационный состав рабочих основного производства определяется исходя из принятой в  проекте технологии производства, сменности  работы цехов, средств механизации, схемы погрузо-разгрузочных и транспортных работ, уровня автоматизации. Явочная численность вспомогательных рабочих определяется по зонам обслуживания.

    Среднегодовая списочная численность рабочих  определяется, исходя из количества рабочих  дней в году. В целом предприятие работает 305 дней в году. Из них 12 праздничных дней и 48 выходных. Расчёт профессионального состава рабочих приведен в таблице 10.

     Административный  отдел:

      - генеральный директор. Требования: высшее инженерное образование,  опыт работы на предприятиях отрасли не менее 5 лет.  Возраст от 30 до 45 лет. Основные качества:  энергичность, коммуникабельность, опыт работы на руководящей должности. Зарплата от 50 тыс. руб. в месяц.

     -  главный инженер. Требования: в/о. Возраст от 30 до 45 лет. Основные качества:  энергичность, глубокие знания в области инженерии спиртовых заводов, опыт работы на руководящей должности. Зарплата от 35 тыс. руб. в месяц.

     Производственные  рабочие цехов:

     - начальник спиртового цеха. в/о. Возраст от 30 до 45 лет. Основные качества:  энергичность, глубокие знания в области технологии спирта, опыт работы на предприятиях отрасли. Зарплата от 22 тыс. руб.

     - старший инженер-технолог. Требования: в/о. Возраст от 30 до 45 лет. Основные качества:  энергичность, глубокие знания в области технологии спирта, опыт работы на предприятиях отрасли. Зарплата от 18 тыс. руб.

     - техник-технолог. Категория I. Требования: в/о. Возраст от 30 до 45 лет. Основные качества:  энергичность, глубокие знания в области технологии спирта, опыт работы на предприятиях отрасли. Зарплата от 13 тыс. руб.

     - слесарь-ремонтник. Среднеспециальное  образование. Разряд не ниже 4. Восьмичасовой рабочий день.  Зарплата от 7 тыс. руб.

     - аппаратчик перегонки и ректификации  спирта. Среднеспециальное образование. Разряд не ниже 5. Восьмичасовой рабочий день.  Зарплата от 7 тыс. руб.

     - машинист насосных установок.  Среднеспециальное образование. Разряд не ниже 2. Восьмичасовой рабочий день.  Зарплата от 6 тыс. руб.

     - электромонтёр по ремонту и  обслуживанию электрооборудования.  Среднеспециальное образование. Разряд не ниже 4. Восьмичасовой рабочий день.  Зарплата от 7 тыс. руб.

     - аппаратчик ХВО. Среднеспециальное образование. Разряд не ниже 2. Восьмичасовой рабочий день.  Зарплата от 7 тыс. руб.