Бюджетный дефицит и политика его снижения в РФ

                                                     Введение.

Современному человеку сложно представить жизнь в отсутствии денег. Это слово на слуху каждый день и чуть ли не с детсадовского возраста человек уже понимает для чего нужны деньги и как их использовать. Деньги – то, чем мы расплачиваемся за товары, которые хотим купить. Приходя в магазин, мы открываем кошелек и достаем ту сумму, которая указана на ценнике, но так было не всегда, и в наше время может показаться дикостью тот факт, что могло быть как-то иначе.Далеко не каждый знает, откуда и как они появились, какую роль играют в обществе, какое значение имеют во всем мире и что это вообще такое – деньги?С позиций сегодняшнего состояния общества можно сказать, что деньги являются одним из важнейших изобретений человечества, сопоставимых по своему значению, например, с письменностью.

         Актуальность этой темы заключается  на сегодняшний день в том,  что по мере развития общества, компьютерных технологий появляются более совершенные виды денег, меняются их внешний вид и соответственно система их использования. Деньги развиваются вместе с обществом.

        Чтобы  лучше понять, что же такое  деньги, нужно сначала попытаться  понять, как и почему они появились.

1. Происхождение и эволюция видов денег.

1. Теории происхождения денег.

Деньги – это, прежде всего  историческое понятие, т.к. они прошли длительный путь развития, изменяя  свою внешнюю форму в зависимости  от условий хозяйствования.В зависимости, прежде всего от оценки роли денег и денежной

системы в развитии экономики  существуют различные теории денег. Эти теории возникают, получают подтверждение и какое-то время господствуют. Однако некоторые из них, напротив, не получают распространения, поскольку практика не подтверждает, а то и просто опровергает их.

Различают три основные теории денег – металлическую, номиналистическую  и количественную.

Металлическая теория денегполучила развитие в эпоху первоначального накопления капитала, сыграв определенную прогрессивную роль в борьбе против порчи монеты (уменьшения весового количества металла). Данная теория возникла в Англии в XVI – XVII вв.одним из её основателей был У. Стаффорд (1554- 1612). В наиболее законченном виде была развита меркантилистами (с итальянскогоmerkante - торговец) (Т. Мен, Д. Норс и др. в Англии; Ж. Ф. Мелон, А. Монкретьен во Франции), выдвинувшими учение о полноценных металлических деньгах какбогатстве нации.Для металлической теории денег было характерно отожествлять богатства общества с драгоценными металлами, которыми приписывалось монопольное выполнение всех функцийденег.

Сторонники этой теории не видели необходимости и закономерности замены полноценных денег бумажными, поэтому позднее они выступали  против бумажных денег, не разменных  на металл.

Несостоятельность этой теории заключалась в следующем:

1. При анализе функций денег ранние металлисты не предусматривали необходимость и целесообразность замены полноценных денег знаками стоимости. Они не поняли природы бумажных денег, того, что замена полноценных денег знаками стоимости закономерна. Бумажные деньги широко применялись в то время только в Китае, о чем ранние металлисты в Европе могли и не знать.
2. Ранние металлисты не понимали, что деньги – историческая категория, что они возникли из товарного обращения на определенном этапе развития человеческого общества.
3. Их представления о богатстве общества как о накоплении благородных металлов было ограниченным и отсюда ошибочен их взгляд, что источник богатства лежит в торговле. Они не поняли, что богатство общества заключается не в золоте, а в совокупности материальных и духовных благ, созданных трудом.Ранний металлизм отражал интересы, прежде всего торговой буржуазии.

С развитием капиталистического производства перед буржуазными  экономистами встали новые проблемы: возникла необходимость развития для  внутреннего обращения кредитных  денег. Теория денег как богатства  сходит со сцены. Критики меркантилизма  отрицали товарную природу денег  и развивали номиналистическую теорию денег.

Первыми представителями  этой теориибыли англичане Дж. Беркли (1685 – 1753) и Дж. Стюард (1712 – 1780).Они утверждали, что деньги – это только условный знак, не имеющий ничего общего с товарами; важно только наименование денежной единицы, металлическое же содержание не имеет никакого значения. Номиналисты  концентрировали внимание на анализе функций денег – как средства обращения и средства платежа, в которых возможна замена металлических денег бумажными. Главная ошибка сторонников номиналистической теории – отрицание товарной природы денег. На самом деле деньги – не условный знак, а специфический товар.

В начале 20 века обновленная  номиналистическая теория денег  возродилась в Германии. Наиболее видный ее представитель – Г.Ф. Кнапп  объявил деньги «продуктом правопорядка», творением государственной власти. Он признавал только одну функцию  денег – функцию платёжного средства.  Г. Кнапп основывал свою теорию не наполноценных монетах, а на бумажных деньгах. При анализе денежной массы онучитывал лишь государственные казначейские билеты (бумажные деньги) иразменные монеты, исключив из нее кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки). Кнапп и его приверженцы практически стремились развенчать золото с тем, чтобы внедрить в обращение бумажные знаки денег, высвободить золото из обращения и превратить его в сокровище, которое может быть использовано в случае войны и для регулирования валютных курсов.

Главная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав бумажные деньги от золота и от стоимости  товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственного законодательства. Положения номиналистической  теории были применены в экономической  политике Германии, которая широко использовала эмиссию денег в  годы первой мировой войны. Период гиперинфляции  в Германии в 20–х годах окончательно опроверг концепцию номинализма  в теории денег.

         Другая обширная группа представителей  буржуазных теорий денег трактует  влияние количества денег на  уровень товарных цен. По этому  вопросу господствующей является количественная теория.

        Её  ранние представители – Ш.  Монтескьё во Франции, Д. Юм  в Англии. В 20 веке её развивали  Дж. М. Кейнс в Великобритании, И. Фишер в США, Г. Кассель  в Швеции и др. Количественная  теория денег устанавливает прямую  зависимость между ростом денежной  массы в обращении и ростом  товарных цен. Д. Юм выдвинул тезис: «Стоимость денег определяется их количеством». Историческим поводом для появления этой теории послужило обесценивание драгоценных металлов и рост товарных цен в 16-18в.в. Сторонники этой теории

видели в деньгах только средство обращения.Они ошибочно утверждали, что в

процессе обращения в  результате столкновения денежной и  товарной масс якобыустанавливаются цены, и определяется стоимость денег.

Основы современной количественной теории денег были заложены американским экономистом и математиком Ирвингом Фишером (1867 – 1947). И. Фишер отрицал  трудовую стоимость и исходил  из «покупательной силы денег». Он выделял  шесть факторов, от которых зависит  эта «покупательная сила денег»: 1) количество наличных денег в обращении; 2) скорость обращения денег; 3) средневзвешенный уровень цен; 4)количество товаров; 5) сумма банковских депозитов; 6) скорость депозитно-чекового обращения.

Современная количественная теория денег, изучая макроэкономические модели и общие соотношения между  массой товаров и уровнем цен, утверждает, что в основе изменения  уровня цен лежит главным образом  динамика номинальной денежной массы. Она выдвигает соответствующие  практические рекомендации по стабилизации экономики с помощью контроля над денежной массой.

Теория «избыточного спроса» (кейнсианство), согласно которой повышение цен вызывается ростом спроса на потребительские товары, появилась в 30-е годы 20 века. Родоначальником этой теории считают Дж. Кейнса. Возникновение данной теории относится к периоду Великой депрессии 1929 –1933 гг. этот крупнейший кризис мировой капиталистической системы обнаружил неспособность чисто рыночного научного направления ответить на вопрос о егопричинах и путях стабилизации экономического развития.Основу теоретическихположений Кейнса составляет идея о вмешательстве государства в развитие капиталистической экономики с целью устранения кризисных явлений, достижения максимальной занятости, повышения темпов роста общественного производства. Кейнс считал, что практическая реализация этой идеи может быть достигнута посредством применения макроэкономических методов, предполагающих анализ взаимозависимости таких агрегатных (совокупных) величин, как национальных доход, совокупное предложение, совокупный спрос, занятость, сбережения, инвестиции. Основным фактором, воздействующим на экономический рост и способным обеспечить выход экономики из депрессии, Кейнс считал совокупный спрос, определяемый тремя составляющими: потреблением населения, инвестициями предприятий и государственными расходами. Изучая влияние инвестирования на доход, он использует понятие «мультипликатор», позволяющее оценить соотношение прироста дохода и инвестиционного спроса, вызвавшего этот прирост. Кейнсианство сделало своё положительное дело на определенном историческом отрезке. Однако у него появились противники. В 60-е годы прошлого столетия некоторые научные подходы стали подвергаться критике со стороны монетаристов.

        Монетаризм  – экономическая теория, в соответствии  с которой денежная масса, находящаяся  в обращении, играет определяющую  роль в стабилизации и развитии  рыночной экономики. Основоположником  монетаризма является создатель  чикагской школы, лауреат Нобелевской  премии 1976 г. М. Фридмен. Он доказывал, что все крупные изменения хозяйственной жизни страны связаны, прежде всего, с эмиссией денег. Монетаристы считают, что деньги являются главным инструментом развития экономики. Это направление возникло в 50 – е годы. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции70- х – начала 80- х годов, а также в начале 90- х годов при переходе к рыночной экономике в России.

Вершиной теоретических  разработок монетаризма стали концепции  стабилизации американской экономики  и известная «рейгономика», реализация которых помогла США ослабить инфляцию и укрепить доллар. После  кейнсианства концепции чикагской  школы стали вторым примером эффективного использования экономической теории в экономической практике США.

1.2.Причины появления  денег.

Появились деньги стихийно, при переходе от натурального хозяйства  к товарному производству и обмену товарами, как необходимая форма  экономической связи товаропроизводитей.

        Одна  из крупных научных заслуг  К. Маркса состоит в том,  что он впервые исследовал  исторический процесс развития обмена и смены форм стоимости, объяснив на этой основе возникновение денег. Маркс считал товар исходной категорией товарного производства и указывал на то, что огромное производство товаров составляет богатство общества, а отдельный товар, в свою очередь, является элементарной формой этого богатства. И как простое товарное производство предшествует капитализму, так и товар исторически предшествует деньгам. Рассматривая исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделяет четыре формы стоимости.

Простая, или  случайная, форма стоимостипроявилась на низшей ступени развития обмена. Обмен продуктами носил случайный характер, и только при условии их переизбытка. Системы в обмене не было, он носил случайный характер. Излишек дичи одна первобытная община могла обменять на излишек рыбы у другой в случайной пропорции. Т. е. обмен товаров происходил через выражение стоимости одного товара в другом товаре (1 топор = 20 кг зерна). Главное, что наблюдалось в процессе такого обмена, - это удовлетворение потребности. При таком обмене товар обладал огромной полезностью.

 Первое крупное общественное разделение труда, выразившееся в выделении скотоводческих и земледельческих племен, способствовало развитию обмена. Случайный обмен сменился регулярным и он становится массовым. Этому способствует присутствие на рынке множества разных товаров. Скотоводы и земледельцы имели уже постоянные излишки производимых продуктов, которыми они обменивались. Каждому товару, находящемуся в относительной форме стоимости, противостоит несколько эквивалентов.

                         = 1 овце

1 мешок зерна = 2 м холста

                         = 1 топору

                         = двум граммам золота

Эта форма стоимости получила названиеразвернутой или полной.Она была более совершенной, чем простая форма стоимости, но имела ряд существенных недостатков: также была довольно затруднительна и неудобна; стоимость каждого товара не получала законченного выражения.

         Второе крупное общественное  разделение труда выразилось  в отделении ремесла от земледелия. Товар становится главной целью производителя. Производитель одного товара стремится при обмене получить максимальное количество самых разных нужных ему товаров для удовлетворения своих потребностей. В этот период товарообмен становится всё более сложным и неудобным. Как, скажем, сапожнику получить необходимые ему гвозди, если кузнецу не нужны сапоги, а требуется рулон сукна, а ткачу не требуется ни сапог, ни гвоздей? В этих условиях появляются товары, которые выступают в роли всеобщего эквивалента на местном рынке: у скотоводческих племен был скот, у земледельческих – хлеб; (1 мера овса или 2 м холста или 1 топор равны 1 овце). Такая форма стоимости получила название всеобщей (приложение 1).

       Третьим  крупным общественным разделением  труда принято считать обособление торговли. С развитием торговли совершенствуется обмен. Из нескольких товаров, попеременно выполнявших роль всеобщего эквивалента, выделяется один, который постоянно и повсеместно выполняет эту роль. Так возникает денежная форма стоимости – это выделение металла, главным образом золота и серебра, в качестве товара-эквивалента.Позднее золото становится главным товаром-эквивалентом. Оно обладает свойствами, отличными от всех других металлов: относительной редкостью в природе, транспортабельностью,портативностью, делимостью, однородностью, сохраняемостью. И, как следствие, имеет большую стоимость.

Однородность означает, что  два куска золота, одинаковые по весу, ничем не отличаются друг от друга. Поэтому они лучше измеряют стоимость  других товаров, чем два быка или  две шкурки куницы. Ведь ни быки, ни шкурки куниц не обладают свойствами однородности. В природе нет ничего одинакового.

       Делимость  предполагает, что металлы делятся  на равные части без потери  стоимости. 

        Портативность  означает, что золото имеет высокую  стоимость. Поэтому даже небольшое  по весу количество этого металла  уже пригодно для обращения.

         Сохраняемость предполагает, что  золото не портится со временем  и не ржавеет. Поэтому их  удобно использовать в длительном  обращении, а также хранить  долгое время.

         Исторический процесс развития  форм стоимости вылился в появление  денег, которые принимают форму  специфического товара, товара особого  рода, обладающего всеобщей потребительной  стоимостью и всеобщей покупательной  способностью.

3. Эволюция видов денег.

Деньги прошли длительный путь эволюции. История развития денег  является составной частью истории  рыночной экономики. Выражая стоимость  товарного мира, деньги на протяжении экономической истории принимали  те формы, которые диктовал достигнутый  уровень товарных отношений. Каждому  историческому периоду соответствует  своя преобладающая форма денег. С развитием хозяйства, деньгами становились редкие или полезные вещи, которые легко было перемещать: птичьи перья, зерно, соль, черепа, украшения и многое другое (рис.3).

В роли таких денег выступали  сначала скот, меха, зерно, иногда даже ракушки.

Например ракушки морского моллюска каури, которые были в ходу у туземцев. Арабские купцы покупали ракушки на островах Индийского океана и развозили их по всему свету. Ни много, ни мало, просуществовали каури в качестве денег до самого XIX века. Вполне понятно, почему так случилось — они же удобнее шкур или зерна: не портятся и не теряют вида, их можно нанизать на шнурок — вот и кошелек для хранения.  
Еще одна ракушка, использовавшаяся несколько в меньшей степени, называлась зимбо (рис.2).

         В Бразилии валютой служили  алые перья фламинго. А на острове  Санта-Крус, недалеко от Австралии, деньги заменял поясок, сплетенный из перышек маленькой птички-медоноса, в Меланезии — свиные хвостики, в Спарте – каменные глыбы. Потёртый кусочек кожи неопределенного цвета с затертыми надписями – это тоже деньги, в прошлом они действительно имели хождение на Аляске.

В некоторых случаях роль денег выполнял скот. Обычно это  происходило у скотоводов — скот представлял ценность для всех членов хозяйства. Кроме этого, он сам себя "транспортировал" и не только не портился, но еще и размножался. Правда, обладая такими "деньгами", их нужно кормить, но ведь скотоводы именно этим и занимались. Во многих языках слова "скот" и "деньги" даже звучат одинаково, так как в древности эти понятия совпадали, например, в латинском языке слово "pecunia" (деньги) происходит от слова "pecus" (стадо). В гомеровской Греции скот представлял собой законное платежное средство. Стада составляли богатство людей, уплата штрафов и налогов производилась скотом. В древней Руси княжеская казна называлась скотницей, а казначей скотником.

        У  охотников роль денег чаще  всего выполняли шкуры и меха. Особенно это было распространено  в Древней Руси. Название денежной  единицы Древней Руси куна  имеет общий корень со словом "куница" (неизвестно только, деньги  получили имя от названия животного  или животное было названо  в честь денежной единицы за  свой дорогой мех). Причем для  удобства обмена меха обращались  не только в целом виде, но и в резаном. Денежные единицы в виде различных частей шкуры и шкур различных животных могли называться по-разному: мордок (голова), ногата (лапа), резань (просто кусок шкуры), векошь (беличья шкурка). Между ними было установлено следующее соотношение: 1 векошь — 2 ногаты — 4 резани.  
        У народов, занимающихся рыболовством, роль денег могла выполнять рыба (конечно же, сушеная). В Исландии и на Ньюфаундленде, например, это была сушеная треска.

       Люди перепробовали немало “денег”, пока пришли к деньгам металлическим.  
Это были металлические кольца, лопаты, топорики и даже бронзовые диски в виде шкур животных. Изготавливали их из серебра, золота, меди (рис.4).

        Со  временем золото и серебро  стало обращаться в виде слитков  (тогда количество денег определялось  на вес). Но для удобства они  переплавлялись в некоторые универсальные  единицы, из которых удобно  составлять разные суммы. Так  началась чеканка из золота  и серебра монет — появились  металлические деньги (рис.5). В форме монеты металл в меньшей степени стирается.

Сейчас учеными установлено, что первые круглые монеты появились  около 650-625 г. до н. э., в Лидии или Ионии - небольшие государства в Малой Азии. 
Через Лидию проходили оживленные торговые пути в Древнюю Грецию и страны Востока. Тяжелые слитки были помехой в торговых сделках. Лидийцы догадались чеканить монеты из электра — природного сплава золота и серебра. По существу, кусочки этого металла по своей форме напоминают бобы. Умные головы догадались и стали расплющивать их, а затем наносили знак города на монету (рис.6).

       Прошло  несколько десятилетий, и монеты  появились в греческом городе  Эгине. Они чеканились из серебра  и отличались по форме от  лидийских. Предполагают, что в Эгине монета была изобретена хотя и позже, но совершенно независимо от Лидии. Из Лидии и Эгины монеты быстро распространились по всей Греции, по колониям, и далее в Иране (рис.7).

        Затем они появились и у римлян, и у многих варварских племен. Самостоятельно монеты были изобретены в Индии и Китае (рис.9). Наибольшее распространение после Рима чеканка монет получила в Древней Греции.

       Таким  образом в своем развитии деньги прошли различные виды. Расширение объемов товарного производства повлекло за собой рост обменных операций. Деньги из благородных металлов не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в денежном товаре из-за высоких издержек его производства и обращения. Поэтому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем – кредитными как более высокой формой развития денежных отношений.

         В эволюции денег можно выделить 2 основных вида:

1. действительные (полноценные) деньги;
2. заместители действительных денег.

Действительные  деньги – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены. Роль действительных денег выполняли полноценные монеты, содержащие драгоценный металл в количестве, соответствующем ее номинальной стоимости. Монеты находились в обращении при металлической денежной системе и выполняли все функции денег. Полноценные деньги сочетают качества денег и товара.

        Использование действительных денег (прежде всего – золотых) в качестве всеобщего эквивалента имела ряд существенных преимуществ. Натуральные деньги имели собственную стоимость как товара. Поэтому в тот период не могло возникнуть ситуации несоответствия между объемом денежной массы и объемом товаров и услуг на рынке. Если на рынке возникал избыток денег, то золотые и серебряные монеты уходили из обращения, оседая в карманах их владельцев как сокровище. Ограниченность добычи золота и серебра являлась препятствием бесконтрольной эмиссии денег. Оба эти обстоятельства делали невозможной инфляцию, которая стала неизбежным злом при переходе от натуральных денег к их заменителям.

        Однако  с развитием рыночной экономики  возможности использования натуральных  денег оказались ограниченными.  Для обслуживания расширяющихся  хозяйственных связей требовалось  все больше и больше денег.  Золота не хватало, увеличение  объема денежной массы для  обеспечения сделок оказалось  затруднительным, что, в свою  очередь, сдерживало развитие  товарообмена.

        Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. К ним относятся металлические знаки стоимости и знаки стоимости, изготовленные из бумаги. Последние подразделяются на бумажные и кредитные деньги.

Номинальная стоимость символических  денег значительно выше, чем стоимость  того материала, из которого они изготовлены. Например, наивысшая ценность десяти бумажных рублей состоит именно в  их использовании в качестве денег, а не в каком-либо ином качестве.

        Бумажные деньги – это денежные знаки, замещающие в обращение полноценные деньги. Они изготовлены из специальной бумаги, выпускаются государством для покрытия своих расходов, неразменны на металл и наделены принудительным курсом.

        Бумажные деньги и различные монеты (из меди и алюминия и иных металлов) появляются тогда, когда в часто повторяющихся сделках непосредственное присутствие самих благородных металлов становится необязательным. Опираясь на силу государственной власти, становится возможным заменить золото и серебро в обращении сначала в пределах данного государства, а затем и в мировой торговле знаками стоимости.

        Из вышесказанного видно, что в качестве средства обращения может выступать бумажный знак, заменяющий и символизирующий металл. Но в то же время возможность его свободного обращения определяется авторитетом той организации, которая санкционировала его выпуск. Высшей авторитетной организацией является государство и именно оно в большинстве случаев выступает эмитентом² денег. Экономия, сущность бумажных денег, выпускаемых государством, сводится к тому, что их появление в обороте исходит не из потребностей самого товарооборота; не из их связи с обменными операциями, а из потребностей самого государства в полном или частичном финансировании своих расходов, не покрытых текущими доходами. Кроме того, отличительной особенностью бумажных денег является то, что они не обладают самостоятельной стоимостью. В отличие от золота, которое обращалось за счет собственной стоимости, бумажные деньги приобретают представительскую стоимость только в процессе обращения. Покидая каналы обращения, они превращаются ни во что. Эмитентами бумажных денег является государство в лице казначейства или министерства финансов, причем оно может выпускать их в любом объеме, в то время как потребность в них определяется потребностями товарооборота. Отсюда вытекает их неустойчивость и возможность обесценивания. Государство же, обладая монополией на эмиссию³ бумажных денег, извлекает эмиссионный доход⁴ и направляет его на собственные нужды.

        Возникновение  и развитие кредитных денег  непосредственно связано с возникновением  и развитием капиталистического  способа производства, как качественно  нового этапа товарообменных  отношений. Именно при капитализме  в товар превращаются все факторы  производства (предметы и орудия  труда, сам труд). Их сосредоточение  в руках одного производителя  создает условие для производства  продукции и извлечения прибыли,  т.е. формируется такая форма  капитала, которая способна увеличиваться  в стоимости. В оборот пускаются  не только товары в форме  отдельных видов продукции, но  и капитал, который находится  в постоянном движении, превращаясь  из товарной формы в денежную и наоборот. Денежный капитал представляет собой наиболее высокую ступень развития денег, обладающую качественно новыми свойствами. Полноценные деньги в виде благородных металлов при капитализации оказались не способными решать вышеуказанные задачи, т.к. механическое увеличение абсолютной величины золота не в состоянии было решить проблемы, появившиеся перед денежной системой. Поэтому капитализм породил принципиально новый, присущий только ему, вид денег. Такие деньги получили название кредитных денег.

Кредитные деньги – это  денежные знаки, заменяющие в обращении  полноценные деньги и выступающие  как знак кредита. Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена  в товаре эквиваленте.

       В своем развитии кредитные деньги выступают в следующих формах (схема 1):

1. Вексель представляет собой безусловное письменное обязательство должника об уплате, обозначенной на нем суммы в указанный срок.
2. Банкнота – бессрочное долговое обязательство, выпускаемое и гарантируемое государственным (центральным) банком.
3. Депозитные деньги представляют собой числовые записи на счетах клиентов в банке. Их возникновение связано с развитием банковской системы и развитием безналичных расчетов. Депозитные деньги дают жизнь чекам, с помощью которых числовые записи на счетах приводятся в движение.
4. Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению в выплате чекодержателю указанной в нем суммы. С появлением первых электронных устройств по обработке чеков и ведению текущих счетов появился другой вид денежного товара – электронные деньги.

        Электронные  деньги представляют собой систему,  которая посредством передачи  электронных сигналов, без участия  бумажных носителей, осуществляет кредитные и платежные операции.

          Широкое внедрение электронно-вычислительных  машин в практику банковского  хозяйствования вызвало применение платежных карточек. Она представляет собой именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров (услуг) в розничной торговле или получение наличных денег в банкоматах. По виду проводимых расчетов применяют различные виды платежных карточек: дебетовые, кредитные, дорожные и др.

         Кредитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур. В период становления кредитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечения все большей части оборота товаров и капитала.