Денежная система РФ. 28

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ..............................................................................................................3

ГЛАВА I.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ..................................................................................................................5

1.1. Понятия и история развития  денежной системы..........................................5

1.2. Виды денежных систем..................................................................................10

1.3. Элементы денежной системы........................................................................17

ГЛАВА II. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.........................................................................................................22

2.1. Элементы денежной системы Российской Федерации...............................22

2.2. Характеристика видов денег в структуре денежной массы.......................24

2.3. Регулирование денежного обращения..........................................................32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................................37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..............................................39

ПРИЛОЖЕНИЕ 1..................................................................................................42

ПРИЛОЖЕНИЕ 2..................................................................................................43

ПРИЛОЖЕНИЕ 3..................................................................................................44

ВВЕДЕНИЕ

В современном обществе концентрация денег, направление их по разным потокам, ввод в действие новых купюр и  монет происходит в круговороте, который  образует денежную систему.

Денежная система прочно обосновалась в современных моделях  развитой рыночной экономики, и занимает важную позицию в функционировании экономического механизма. По сути, это  целая система экономического кровообращения, регулирующая, аккумулирующая и перераспределяющая денежные потоки, проводящая взаиморасчеты  между субъектами экономики, а также  обслуживающая население и отдельные  экономические отрасли.

В данный момент такая система  имеет ряд недостатков, присутствующих чуть ли не в каждом ее элементе. Поэтому  в настоящее время еще множество  аспектов денежной системы в России нуждаются в дальнейшем совершенствовании. В задачу рационального функционирования денежной системы входит обеспечение стабильности в состоянии национальной экономики.

Объектом исследования является - денежная система современной России.

Предметом исследования выступают - специфика и элементы денежной системы современной России. 

Цель данной работы состоит в рассмотрении современного состояния, анализе функционирования денежной системы России, а также определении путей дальнейшего ее совершенствования.

Поставленная цель определяет ряд задач. Основные из них следующие:

1. дать понятие и описать историю развития денежной системы;

2. рассмотреть виды денежных систем;

3. изучить элементы денежной системы;

4. описать элементы денежной системы Российской Федерации;

5. охарактеризовать виды денег в структуре денежной массы;

6. провести анализ регулирования денежного обращения. 

В процессе исследования были использованы статьи из периодической печати, а также научные труды следующих отечественных авторов: Г.Е Алпатов, Г.Н. Белоглазова, Ф.А. Гмыра, Е.Ф.  Жуков, О.И. Лаврушин, В.М. Никитин, И.Д. Сердюкова, П.А. Хромов и др.

Методологической основой исследования выступает совокупность общенаучных и частно-научных методов исследования, включая исторический, метод системного анализа, а также такие методы научного исследования, как формально-логический и другие способы научного познания. 

ГЛАВА I.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ

1.1. Понятия и история развития  денежной системы

Денежная система представляет собой установленную государством форму организации денежного обращения в стране. Денежная система каждой страны складывается исторически, в соответствии с ее социальным и экономическим развитием и закрепляется законами, установленными государством. С изменением политического строя и общественных отношений изменяется и денежная система, что отражается на содержании ее элементов.[17;497]

Денежную  систему можно рассматривать  в двух аспектах: функциональном и  институциональном.

С точки зрения функционального аспекта под денежной системой понимается упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.

С точки зрения институционального аспекта денежная система представляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения.

Денежная  система с точки зрения воспроизводственного подхода представляет собой органическую часть национальной, мировой финансовой системы и на более высоком уровне - экономической системы.

С одной  стороны, являясь частью экономической  системы, денежная система зависит от типа и уровня ее развития. На денежную систему оказывают воздействие степень зрелости товарно-денежных отношений, общественный и экономический порядок, уровень проработанности законодательных основ и правовых актов, регулирующих вопросы организации денежных отношений, состояние экономики в той или иной фазе экономического цикла, способности государства и центрального банка регулировать денежную сферу, предсказуемость ее развития, а также войны, различного рода кризисы и др.

С другой стороны, состояние денежной системы  может оказать как стабилизирующее, так и дестабилизирующее воздействие на финансовую и в целом экономическую систему, что определяется ролью денег в воспроизводственном процессе и степенью отлаженности механизма экономических отношений в стране.

Современная денежная система  России имеет длительную историю. Как и в мировой истории, первыми деньгами на Руси в условиях господства натурального хозяйства были наиболее ходовые товары. У восточных славян еще до образования Киевской Руси деньгами служил мех куницы, векши, соболя, белки. Кроме меховых шкур, обладавших товарной ценностью, со временем появились собственно кожаные деньги в виде частей шкур (ногаты, беличьи ушки, куньи морды), имевших нарицательную стоимость. Самой большой товарной денежной единицей был так называемый «сорок», т.е. мешок, в который клали 40 шкурок (куницы, соболя), составлявших набор на полную шубу.

С развитием товарного  производства люди поняли, что для  наилучшего функционирования денег  товар, выбранный на роль всеобщего  эквивалента, должен иметь значительную ценность. Именно поэтому появились  металлические деньги - золотые, серебряные и медные монеты. Чеканка собственной русской монеты - сребреника - была начата в Х-XI вв. при Ярославе Мудром. На Руси до 1320-х гг. самой крупной денежной единицей (одновременно и весовой) была гривна.

После создания централизованного  Российского государства важным событием в области денежного  обращения стало создание в Москве в 1535 г. денежного, или монетного, двора. Благодаря этому чеканка монет  из частных рук - «рук денежников» - перешла к государству, что усилило  контроль за качеством монет. В середине XVI в. в Московском государстве в обращении находились исключительно серебряные деньги, а основной русской денежной единицей стала «копейная деньга» - копейка. Она равнялась 1/100 счетного рубля. В 1655 - 1663 гг. на пяти русских «денежных дворах» стали чеканить и выпускать в обращение вместо серебряных рублей медные, которым был придан принудительный курс серебряных денег. 25 июня 1662 г. в Москве произошел медный бунт. Чеканка таких денег прекратилась.

Денежная реформа Петра I, связанная с монетным преобразованием денежной системы России, проводилась с 1698 по 1724 г. Были выпущены равного достоинства медные и серебряные монеты, а также золотые, получившие название червонцев. Основной отечественной денежной единицей стал рубль. Серебряными деньгами пользовались состоятельные слои населения, а медными - бедняки. Однако созданная Петром I денежная система не обеспечила устойчивого денежного обращения в стране. В результате старинная русская денежная система, предполагающая обращение мелких серебряных монет, прекратила свое существование.

Важную роль в становлении  и развитии денежной системы России сыграл указ Екатерины II от 30 марта 1764 г. Устанавливалось точное весовое содержание золотых и серебряных монет. Серебряный рубль стал содержать 405 долей чистого серебра, а золотой - 27 долей чистого золота. [3;618]Все платежи в это время в России могли производиться как золотыми, серебряными, так и медными монетами. Чеканка всех монет была монополией государства. Однако все это не обеспечило поступления в казну необходимых средств для покрытия государственных расходов. С 1769 г. государство принимает решение о выпуске бумажных денег - ассигнаций. Таким образом, в России с 1769 г. начинается история бумажных денег. На конец 1774 г. в обращении находилось ассигнаций на 20 млн. руб., на конец 1786 г. - на 46 млн. руб., на конец 1796 г. - уже на 157,7 млн. руб., т. е. почти в 8 раз больше.[3;620]

Попытки правительства после  отечественной войны 1812 г. укрепить покупательную способность бумажных денег не дали положительных результатов. Население стало игнорировать бумажные деньги, предпочитая монеты, это ускоряло их дальнейшее обесценение. Расстройство денежной системы стало препятствовать дальнейшему развитию товарно-денежных отношений в стране. Поэтому в 1830-е гг. все внимание правительства России было направлено на укрепление денежного обращения в стране.

Новое устройство денежной системы  сводилось к следующему: манифестом от 1 июля 1839 г. главной законной денежной единицей России был объявлен серебряный рубль, старый ассигнационный рубль  оставался в обращении, но носил  как денежный знак второстепенный характер. Следующим этапом денежной реформы Е. Ф. Канкрина был выпуск государственных кредитных билетов достоинством в 50 руб. на общую сумму в 30 млн. руб. Завершающим этапом денежной реформы стала полная замена ассигнаций кредитными билетами, при этом кредитный рубль равнялся серебряному. Узаконенный обмен государственных кредитных билетов на обесцененные ассигнации и полноценные серебряные монеты возродил доверие граждан к новым деньгам.

Таким образом, денежная реформа  Е. Ф. Канкрина восстановила в России металлическое обращение. Денежной единицей страны стал серебряный рубль. Все налоги и государственные расходы исчислялись в серебре. Вся система денежного обращения осталась исключительно во власти государства. Однако обеспечить устойчивость денежного обращения в стране на длительное время правительству все же не удалось. Уже в 1855 г. стали ощущаться серьезные затруднения в размене кредитных билетов на золото или серебро. С 15 ноября 1863 г. он был прекращен официально.[4;100]

Переполнение каналов  денежного обращения обесцененными денежными знаками, т.е. острая инфляция, препятствовала развитию капиталистических производственных отношений в России, обостряла социальные противоречия. С. Ю. Витте в 1895 - 1897 гг. подготавливает и проводит денежную реформу, в результате которой в России был установлен золотой монометаллизм. Основной денежной единицей стал новый золотой рубль, содержавший 17,424 доли чистого золота. Введенная система золотого монометаллизма способствовала развитию товарно-денежных отношений. Рост капиталистического производства осуществлялся как за счет внутренних источников накоплений, так и интенсивного притока иностранного капитала. На 1 января 1914 г. внешний долг России составил 4,5 млрд руб., что втрое превышало золотой запас государства.[2;11]

В годы Первой мировой и Гражданской войн денежное обращение было практически разрушено. Вопрос о его нормализации встал в связи с переходом к НЭПУ. С этой целью в 1922 - 1924 гг. была проведена денежная реформа, в обращение был введен червонец, имевший полное обеспечение. В 1923 г. было принято решение об ограничении эмиссии обесценившихся бумажных денежных знаков. В 1924 г. стали выпускаться казначейские билеты (достоинством 1, 3 и 5 рублей), номинал которых приравнивался к золотому содержанию. Таким образом, было организовано бумажно-денежное обращение на золотой основе.

В целях ее стабилизации финансовой системы в 1947 и 1961 гг. в  СССР проводились денежные реформы. В 1947 г. были выпущены новые денежные знаки. При этом наличные деньги обменивались в соотношении 1:10, для того чтобы  изъять спекулятивные капиталы, накопленные  во время воины. Заработная плата  после реформы выплачивалась  в прежних размерах в новых  рублях. 1 марта 1950 г, было произведено повышение курса рубля и признано необходимым исчислять его в отношении иностранных валют на золотой базе в соответствии с золотым содержанием рубля. Денежная реформа 1961 г. имела вид деноминации: новые денежные знаки обменивались на старые в отношении 1:10. Фактически рубль был девальвирован почти в два раза. Золотое содержание рубля стало исчисляться в размере 0,987412 г чистого золота.[1;25]

Современное устройство денежной системы Российской Федерации  является результатом ряда денежных реформ, проведенных в 1990-е гг. С момента объявления независимости в 1991 г. до середины 1993 г. в Российской Федерации обращались денежные знаки бывшего СССР. В результате денежной реформы 1993 г. их хождение на территории страны было прекращено. Со времени денежной реформы 1998 г. установлено настоящее устройство денежной системы Российской Федерации.

1.2. Виды денежных систем

Сначала, в условиях рабовладельческого строя, денежные системы были представлены полноценными и неполноценными деньгами, а правовое обеспечение их функционирования сводилось к регламентации процесса чеканки монет и борьбы против фальшивомонетчиков.

Основы общей организации  движения денег в разных странах  были разными, но дальнейшее развитие товарно-денежных отношений привело  к определенной унификации денежных систем. Это позволяет классифицировать их и выделить конкретные виды. Выделяют следующие типы денежных систем (рис. 1):

- металлические денежные системы, которые базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги;

- бумажно-кредитные денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

Металлические денежные системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Монометаллизм - это денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.

Рис. 1 Типология денежных систем

Одновременно с металлическими деньгами в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные  на золото. Истории известны серебряный и золотой монометаллизм.

Внедрение системы золотого монометаллизма обусловлено становлением и развитием единого мирового рынка, поскольку усиление внешнеэкономических связей требовало стабильности от обслуживающих их национальных валют. Одной из прямых предпосылок внедрения государствами золотого стандарта явилось накопление золотых резервов. Но золотой стандарт стал международной денежной системой, когда некоторые страны приняли добровольные обязательства по беспрепятственному движению золота через границы, ограничению эмиссии национальных банкнот, свободному размену банкнот на золото.

Таким образом, золотой стандарт имел черты первой международной валютной системы - первой в истории человечества. К концу XIX в. из разрозненных национальных денежных систем, строившихся на золотомонетном базисе, сложилась международная система золотомонетного стандарта.

В зависимости от характера  размена банкнот на золото различают  следующие типы золотого стандарта: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный (золотовалютный).

Для золотомонетного стандарта характерна свободная покупка и продажа золотых монет на кредитные билеты (банкноты) по фиксированному курсу, т.е. банкноты и золотые монеты обращаются на равных.

Рис. 2. Равновесие в системе золотомонетного  стандарта

Золотомонетный стандарт как денежная система обладал  абсолютной эластичностью только в  случае сокращения объема товарооборота  в денежном выражении, когда часть  золотых монет оседает в форме  сокровищ. При изменении суммы стоимостей товаров общая стоимость функционирующих золотых денег приводится в соответствие путем изменения количества денег в обращении. Стоимость же денежной единицы - золотой монеты - остается неизменной, так как определяется стоимостью соответствующего весового количества золота (рис. 2). В данном случае эластично по отношению к изменению суммы товарных цен только количество денег в обращении.

Когда товарооборот возрастает, объем дополнительной эмиссии золотых монет зависит от промышленной добычи золота и поступления его в каналы денежного обращения. Когда в кризисные периоды возникала потребность в дополнительной эмиссии, золотомонетный стандарт не допускал быстрого и произвольного увеличения денежной массы. С началом Первой мировой войны золотомонетный стандарт прекратил свое существование в большинстве стран.

Отказ от золота как основы денежной системы происходит постепенно. В ходе денежных реформ 1924-1929 гг. возврат к золотому стандарт был произведен в двух урезанных формах - золотослиткового и золотодевизного стандартов. Вытесненное из розничного оборота золото продолжает использоваться во внутренней и международной оптовой торговле, но в форме слитков - золотослитковый стандарт. Для него характерен размен банкнот на слитки металла, как правило, массой 12,5-14 кг.

В Австрии, Германии, Дании  был установлен золотодевизный стандарт (золотовалютный): банкноты не обмениваются на слитки; чтобы получить золото, следовало обменять национальную денежную единицу (банкноту) на определенное количество валюты (девиз) той страны, где существовал золотодевизный стандарт, и уже эту валюту разменять на золото. Таким образом, валюты одних государств ставились в зависимость от валют других государств.

Золотослитковый и золотодевизный стандарты были оформлены межгосударственными  соглашениями, достигнутыми на международной  экономической конференции в  Генуе в 1922 г.

В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотой стандарт был отменен во всех странах. Произошел  отказ на внутренних рынках от всех форм платежей в золоте, утрачена зависимость  между объемами золотых резервов банков и размером денежной эмиссии.

В 1944 г. был утвержден устав  Международного валютного фонда  и установлена фиксированная цена золота - 35 долл. за гройскую унцию (31,1 г). Таким образом, был установлен золотодолларовый стандарт. В мире сложилась так называемая Бреттон-Вудская валютная система, которая юридически была оформлена в 1944 г. на валютно-финансовой конференции ООН в г. Бреттон-Вудсе (США). В связи с сокращением золотых запасов правительство США с 1971 г. официально прекратило продажу золотых слитков на доллары, и золотодолларовый стандарт прекратил существование. Роль резервных валют стали выполнять марка ФРГ, японская иена, а также коллективные денежные единицы - СДР и ЭКЮ.[2]

Последним этапом разрыва  денежных систем и золота стала отмена фиксированных золотых паритетов  валют и переход к плавающим  валютным курсам. Ямайская международная  конференция, соглашения которой были введены в 1976-1978 гг., юридически закрепила  демонетизацию золота.

В процессе эволюции денежных систем постоянно происходило снижение издержек денежного оборота, обеспечивалась экономия затрат. Дорогие, тяжелые, неудобные  в хранении и длительной перевозке  золотые и серебряные деньги были вытеснены легкими, портативными знаками стоимости - бумажными деньгами. Бумажные деньги - это номинальные знаки стоимости, которые замещают в обращении полноценные деньги и выпускаются государством для покрытия своих затрат. Бумажные деньги имеют свою стоимость, связанную с затратами труда на изготовление специальной бумажной денежной ленты, защитой их от подделки, печатью, сохранением и др. Эти затраты различны в странах. Чем больше защищены от подделок те или иные бумажные деньги, тем дороже их производство. 

Появление следующего вида денег - кредитных, способствовало большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота.

Бумажно-кредитные (фидуциарные) денежные системы - это денежные системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства. Такие денежные системы сформировались в результате демонетизации золота. Выделяют три вида фидуциарных денежных систем: переходные (сочетают металлическое и бумажное обращение); полный фидуциарный стандарт; электронно-бумажные денежные системы.

В настоящее время в  большинстве стран происходит переход  к электронно-бумажным денежным системам.

Денежные системы, основанные на обращении неразменных бумажных денег, существуют в настоящее время  в подавляющем большинстве стран, что объясняется их экономичностью, удобством и эластичностью. Принципы фидуциарных денежных систем распространяются также на международные и региональные денежные системы.

Классификация денежных систем может проводиться  также в зависимости от типа экономической системы.

Основными, наиболее характерными чертами административно-командной  денежной системы являются следующие:[6;288]

• сосредоточение денежного оборота (безналичного и наличного) в едином государственном банке;
• прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов как части общей системы государственного планирования;
• централизованное директивное управление денежной системой;
• законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы;
• законодательное разграничение денежного оборота на наличный и безналичный обороты. При этом безналичный оборот, как правило, обслуживает распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления и услуг.

Основными чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются:

• децентрализация денежного оборота между разными банками;
• разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные банки, выпуск безналичных денег - коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности;
• создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования, который носит экономический характер;
• централизованное управление денежной системы через аппарат центрального банка;
• отсутствие законодательного разграничения между безналичными и наличными платежными оборотами, они находятся в тесной связи, при этом безналичный оборот имеет приоритетный характер;
• обеспечение денежных знаков активами банковской системы;
• сбережения населения привлекаются системой коммерческих банков, отсутствует монополия государственного банка;
• система рыночного установления валютного курса на основе валютной корзины.

1.3. Элементы денежной системы

Совокупность  элементов денежной системы можно  условно разделить на следующие блоки: базовый (фундаментальный); управленческий (функциональный); инфраструктурный.

Базовый (фундаментальный) блок включает такие элементы:

Первые  два элемента денежной системы: сущность, функции, формы и виды денег - формируются исторически и определяют тип денежной системы.

Что касается денежной единицы как элемента денежной системы, то она представляет установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, и, как правило, делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платежным средством.

Общая схема и принципы построения денежной массы и денежных агрегатов в каждой стране конкретизируется в зависимости от особенностей используемых инструментов денежного рынка, специфики денежного оборота.

Денежный оборот - это процесс движения (кругооборот) денег в наличной и безналичной формах, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа. В основном деньги постоянно находятся не в статичном состоянии, а в движении. Таким образом, денежный оборот представляет собой форму существования денег и является элементом денежной системы.

Принципы организации  денежной системы зависят от прочих элементов базового (фундаментального) блока денежной системы. К основным принципам организации денежной системы относятся следующие.

1. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развитие инфляционных процессов. Центральный банк, в конечном счете, берет на себя обязательство регулировать безналичную эмиссию в соответствии с потребностями хозяйственного оборота, а также увязывать эмиссию банкнот с процессом производства и обмена товаров и услуг или обязательство не выпускать такого количества банкнот, на которое владельцы товаров, исполнители работ и услуг не согласны обменивать свои собственные активы.
2. Порядок и виды обеспечения денежных знаков, устанавливаемые законодательством, на основании которого определяется, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков. Это могут быть товарно-материальные ценности, золото или другие драгоценные металлы, валютные ценности, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и пр. Сегодня во всех странах эмиссия денежных знаков осуществляется под обеспечение активами центрального банка.

Управленческий (функциональный) блок денежной системы включает такие элементы:

К принципам управления денежной системой можно отнести следующие.