Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 3

1.СУЩНОСТЬ ПРОИСХОЖДЕНИЯ ДЕНЕГ И ИХ ФУНКЦИИ 7

1.1.Сущность денег 7

1.2. Функции денег 8

2. ВИДЫ ДЕНЕГ 14

2.1. Понятие вида денег 14

2.2. Металлические и бумажные деньги 17

2.3. Кредитные и электронные деньги 19

3. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РФ 23

3.1. Современное устройство денежной системы рф 23

3.2. Проблемы и перспективы развития денежной системы РФ 24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 34

ВВЕДЕНИЕ

    Актуальность выбранной темы заключается в том, что, деньги являются важнейшим атрибутом экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы происхождения и видов денег, их основных функций, роли денег в экономике страны, необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

    Цель  курсовой работы по дисциплине «Финансы и кредит» - изучить, происхождения и виды денег, их  сущности и функций, денежной системы, развитие способности к научно-исследовательской работе в ходе изучения литературных источников и нормативно-инструктивных материалов.

    Задачи:  рассмотреть основные этапы развития денег;

уточнить  содержание ряда понятий («виды денег», «функции денег», «формы денег и  их современная эволюция»), а так  же проблемы и перспективы развития различных форм денег России

    Объектом  исследования являются деньги и их виды.

    На  протяжении веков деньги постоянно  изменялись и сегодняшнее их состояние, не является завершающей и окончательной  фазой. На определенной стадии появилась  эквивалентная форма стоимости: один товар выделяется из совокупности товаров, на который меняются все  остальные товары, называется эквивалентом. 

    Общий эквивалент выделяется из среды товаров- эквивалентов благодаря тому, что  он обладает указанными свойствами.  Общим эквивалентом становятся металлы. Из среды металлов в процессе дальнейшего развития выделяются деньги как всеобщий эквивалент товаров, так как в маленьком количестве содержится большая стоимость. Итак, исторически деньги выделились из общего мира товаров, и сами поначалу являлись и обычным товаром, и  специфическим товаром - деньгами. Дальнейший ход истории привел к ликвидации товарной формы денег и переходу к новым формам.

    Обращение полноценных металлических денег, когда  они совпадают с товарной формой, во-первых, слишком дорого, во-вторых, добыча металлов не поспевает за ростом потребности экономики в средствах обращения. Между тем  в самой природе денег заложено решение этой проблемы. Дело в том, что деньги как всеобщий эквивалент используются идеально. Выступая посредником в обмене товаров, они играют мимолетную роль. Именно на этой основе создаются предпосылки для появления знаков стоимости. Таким образом, сам процесс обращения металлических денег по мере отклонения обозначенного на них номинального содержания от реального веса предопределил появление первых функциональных форм денег, которые определили в будущем полный отрыв денег от товарной  формы и ее полное исчезновение.

    Первоначально знаки полноценных денег поступали  в виде металлических монет (сначала  медь, бронза, затем роль денег надолго  закрепилась  за золотом).  Золото играет в истории развития денег решающую роль. Золото - это вещь, а деньги не есть вещь. Золото выполняет чисто общественную роль. С другой стороны, его трудно произвести (добыть, обработать), т.е. оно удовлетворяет определению денег.

    По  сравнению с другими металлами (кроме открытых в ХХ век) золото имеет более высокую стоимость, не ржавеет со временем, обладает делимостью (что очень важно!); а потом у  многих (да почти у всех народов  мира) был культ Солнца, а золото на солнце имеет такой же блеск, как  и светило. Наравне с ними такие  качества, как портативность, легкость в чеканке, принемаемость везде, где развита торговля.

    Затем в обороте стали использоваться монеты из неблагородных металлов, по мере того как стоимость золота росла. После этого стали появляться знаки полноценных  денег, изготовленных из бумаги.

    Начало XX века - золотой монометаллизм - золото окончательно завоевало право быть всеобщим эквивалентом товаров.

    Дальнейшим  этапом развития денег явился переход  к денежным знакам, то есть к представителям денег (золото уступает денежным знакам). Бумажные деньги впервые изобрели (их изобретали несколько раз) китайцы, изготовленные из бумаги, появились  в Европе и так сильно распространились и прижились, что стали основным заменителем полноценных денег.

    Дальнейшее  развитие денежных отношений обусловило появление функций: деньги как средство накопления и деньги как средство платежа. Появление и развитие денежных отношений резко сужает возможности  проведения прямых бартерных операций. Необходимость денег вызвана  тем, что они устраняют противоречие заключенное в двойственном характере  труда, воплощенного в конкретном товаре. Это противоречие разрешается только одним путем - выделением из массы  товаров всеобщего эквивалента  - денег.

      В современной экономике деньги являются регулятором хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство тем  самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь  современного человека, все устремления  людей в экономической сфере  направлены на получение как можно  большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая  их.

   Методологической  основой исследования послужили фундаментальные научные труды отечественных и зарубежных авторов, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, теоретические и практические разработки отечественных экономистов.

   Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка литературы. В первой главе раскрывается сущность, происхождение и функции денег. Вторая глава содержит информацию об основных видах денег. В третьей главе представлены проблемы и перспективы развития денежной системы России.  

1.СУЩНОСТЬ  ПРОИСХОЖДЕНИЯ ДЕНЕГ  И ИХ ФУНКЦИИ

1.1.Сущность денег

    Деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не просто техническим  средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения. Исторически  деньги выступали в виде монет (медных, серебряных, золотых), бумажных, кредитных  и нового вида кредитных денег — электронных. Денежная система — исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Главным элементом денежной системы являются деньги. Деньги — товар особого рода, всеобщий эквивалент стоимости.

    Вся история развития экономики есть одновременно история развития товарного  производства и товарного потребления, где связи производители и  потребители между собой осуществляют через обмен одного товара на другой. Посредником в таком обмене и  выступают деньги.

    Деньги  являются неотъемлемым составным элементом  товарного производства и развиваются  вместе с ним. Эволюция денег, их история  являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики.

    Деньги  существуют и действуют там, где  хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров.¹

    Деньги  прошли длительный путь эволюции. История  развития денег является составной  частью истории рыночной экономики. Выражая стоимость товарного  мира, деньги на протяжении экономической  истории принимали те формы, которые  диктовал достигнутый уровень товарных отношений. Каждому историческому  периоду соответствует своя преобладающая  форма денег.²

    Первоначально роль денег выполняли самые разнообразные  товары (меха, скот и так далее). Дальнейшее развитие товарных отношений привело  к тому, что роль денег стали  исполнять драгоценные металлы (золото, серебро). Массовое использование бумажных денег началось в ХVШ веке. Существуют две основные концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная.

      Согласно  рационалистической концепции деньги это результат соглашения между  людьми. Эволюционная концепция объясняет  происхождение денег как продукт  развития товарного производства и  процесса обмена.

    При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение  и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может  вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с  переходом от применения полноценных  денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной  стоимостью, а также в связи  с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам  особенность, как наличие у них  стоимости и потребительской  стоимости.

    В современных условиях денежные знаки  и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что  деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную  экономическую категорию с сохранением  некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

1.2. Функции денег

    Функции денег – это работа, которую  они выполняют. Современным деньгам  присущи пять основных функций: (рис 1)

1. Мера стоимости (заключается в том, что в деньгах мы выражаем стоимость всех других товаров);
2. Средства обращения (с помощью денег мы меняем один товар на другой, обмен товаров совершающийся с помощью денег, называется товарным обращением);
3. Средство накопления;
4. Средство платежа, расчета (деньги выполняют эту функцию тогда, когда расчет за товары и услуги производится не сразу - кредитование и оплата труда);
5. Мировые деньги.

    Деньги  как средство обращения. Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

    Другими словами, деньги выступают как средство обращения, т.е. товар особого рода, обладающий всеобщей покупательной  способностью, за который можно купить любой товар.

    Чтобы яснее представить преимущество денежного обращения перед обменом  одного товара на другой (то, что называется бартером), достаточно отметить, что  для бартера надо найти покупателя для своего товара, и чтобы этот покупатель имел товар, в котором  вы нуждаетесь. Например, если вы имеете зерно и хотите купить овощи, то вы должны найти овощевода, нуждающегося в зерне. Следовательно, акт продажи  и покупки здесь не отделены по времени. Они происходят одновременно, а с этим неизбежно связаны  неудобства, не говоря уже об определенных издержках обращения, связанных  с потерей времени и средств.

      Деньги  как мера стоимости. Эта функция денег играет важнейшую роль в организации и деятельности всего общественного хозяйства, так как именно благодаря единой мере измерения мы получаем возможность количественно сравнивать относительные стоимости различных товаров и услуг. Всем известно, чтобы измерить расстояние, вес или объем нужно выбрать соответствующую единицу или масштаб – метр, килограмм или литр. Точно таким же образом поступают в экономике: правительства разных стран устанавливают свою денежную единицу или масштаб цен. С помощью выбранной единицы измеряется относительная стоимость всех продаваемых товаров и услуг. Такая общая единица значительно облегчает количественное сравнение товаров и установление эквивалентных соотношений между ними.

      В период быстрой инфляции деньги перестают  выполнять свою функцию меры стоимости, но продолжают служить средством  обмена. В условиях гиперинфляции, которая  существовала, например, в Израиле  в 70-х и в Боливии в 80-х годах  прошлого века, мерой стоимости обычно служила устойчивая иностранная  валюта, в частности доллар США, по отношению к которому определялся  курс национальной валюты. В то время  как национальная валюта все больше обесценивалась, стоимость товаров, выраженная в долларах, оставалась почти неизменной. На нее обычно и ориентировались предприниматели  и торговцы.

      Деньги  как средство накопления. Деньги служат средством накопления потому, что после продажи товаров и услуг они дают их владельцу возможность приобретать товары в будущем. Другими словами, деньги обеспечивают их владельцу будущую покупательную способность. Средством накопления могут служить и другие вещи, например, драгоценности, недвижимость, произведения искусства, не говоря уже об акциях и облигациях. В экономической литературе существует общий термин для их обозначения - активы: они обладают определенной ликвидностью, т.е. возможностью выступать в качестве средства платежа.

      В отличие от других активов, деньги обладают наивысшей ликвидностью, поскольку  выполняют функцию меры стоимости  и тем самым сохраняют свою номинальную стоимость. Другие активы обладают меньшей ликвидностью. Так, чтобы использовать недвижимость в  качестве средства платежа, необходимо прежде всего найти покупателя, понести  определенные издержки по продаже, да к тому же цены на недвижимость могут  меняться в зависимости от места, времени года, а также с течением времени. Ближе всего к деньгам  по ликвидности государственные  ценные бумаги. Они легко могут  быть проданы на финансовом рынке, а  стоимость их колеблется весьма незначительно. Меньшей ликвидностью обладают акции  и облигации, выпущенные предприятиями, фирмами и корпорациями.

      Несмотря  на совершенную ликвидность, накопление денег сопряжено с определенными  недостатками. Наличные деньги в отличие, например, от банковских вкладов, акций  и облигаций не приносят их владельцу  никакого дохода. Поэтому гораздо  выгоднее хранить и накапливать  деньги на депозитных счетах коммерческих банков или срочных вкладах сберегательных банков. Кроме того, в период быстрой  инфляции деньги, конечно, не могут  служить в качестве средства накопления, поскольку они непрерывно обесцениваются. Люди хранят деньги в этих условиях только в течение очень короткого  времени, и задолго до наступления  инфляции приобретают на них недвижимость и иные активы, которые, хотя и не являются весьма ликвидными, но не утрачивают своей стоимости как деньги. В условиях гиперинфляции национальные деньги меняют на более устойчивую иностранную валюту.

      Средство  платежа. Возникает, когда товары и  услуги продаются в кредит, т. е. с отсрочкой платежа. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства.

      Мировые деньги. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательское средство и всеобщая материализация общественного богатства.

      В период действия золотого стандарта  в мире преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса  с помощью золота, хотя в международном  обороте применялись в основном кредитные орудия обращения.

    В ХХ веке интенсификация мировых связей расширила внедрение в международный  оборот кредитных орудий обращения (векселя, чек и т.д.). Однако особенность  применения кредитных орудий обращения  в международном обороте заключается  в том, что они не выполняют  роль  окончательного платежного средства, такого, как золото.

    Поэтому с целью уменьшения колебания  валютных курсов и упорядочения функционирования в роли мировых денег ведущих  мировых валют (доллар, фунт стерлингов) были использованы международные соглашения и валютные блоки. Примерами являются - специальные права заимствования (СДР) международного валютного фонда, ЭКЮ - денежная единица стран членов Европейской Валютной системы.

    С 1 января 1999 года был осуществлен  официальный переход Европейского союза к единой валюте ЕВРО, фактическое  обращение которой началось в 2002 году.

    Все  вышеперечисленные функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной взаимосвязи и единстве. Логически исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих.

    Благодаря выполнению вышеназванных функций  деньги играют ключевую роль в развитии производства. Общественная роль денег  в экономической системе состоит  в том, что они являются связующим  звеном между независимыми товаропроизводителями.

    Несмотря  на различия функций денег, между  ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется  в функциях средства обращения и  средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять  функции средства обращения и  средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

    В первой главе мы рассмотрели сущность и функции денег, далее мы рассмотрим, каких видов бывают деньги. 
 
 
 
 
 

2. ВИДЫ ДЕНЕГ

2.1. Понятие вида денег

    Содержание  процесса эволюции денег проявляется  в последовательной смене видов  и разнообразных форм денег.

    Видом денег называется подразделение  денег с учетом их социально-экономической  природы. В рамках каждого вида различаются  подвиды, объединяющие многообразные  формы денег.

    С одной стороны, характеристика видов  денег предполагает обращение к  готовым результатам их эволюции, с другой, - полное определение сущности видов может быть отражено лишь в  развитии, т.е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать  различные переходные виды и формы  денег.

    В процессе классификации, прежде всего, следует выделить такие виды денег, как полноценные. При этом основное внимание уделяется характеристике внутренней природы денег.

    Перед взором отдельного человека деньги могут  представать в виде наличности, наличных денег ( в облике денежных знаков), и  в безналичном виде ( в виде записей  на счетах). Такая классификация  впоследствии позволяет полнее раскрыть многообразие форм денег. (см. рис. 2).

    Социально-экономическая  природа видов денег. Раскрыть социально-экономическую  природу видов денег – значит определить основы их покупательной  способности.

    К полноценным деньгам относятся  такие, которые обладают покупательной  способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных  денег являются товарные и металлические  деньги.

    Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которой формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных  денег определяется условиями их воспроизводства.

Рис. 2. Виды денег³ 

    Неполноценные деньги не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены  на два подвида: обеспеченные и необеспеченные деньги.

    Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные  деньги являются представителями полноценных  денег (часто их определяют как кредитные  деньги). Они имеют покупательную  способность не вследствие собственной  товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость – мера покупательной способности, которой  обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные  деньги.

    Необеспеченные  деньги не имеют обеспечения, не обмениваются на золото или валютные металлы. Они  являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира необеспеченны ничем, не являются долговыми обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость – это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.

    В условиях глобализации мировой экономики  важнейшим проявлением доверительной  стоимости необеспеченных денег  становится валютный курс.

    Мера  замещения, т.е.  единство качественной и количественной определенности денежных знаков, мера, в какой государство  способно выставить свои платежные  требования в роли неразменных денег, определяются законом количества денег, необходимого для народно-хозяйственного оборота.

    В зависимости от законодательных  основ обращения денежных знаков они подразделяются на хартальные деньги и денежные суррогаты.

     Хартальные деньги – такие формы  неполноценных денег, обращение  которых имеет законодательные  основы, признается и поддерживается государством.

    В тех ситуациях, когда доверительная  стоимость необеспеченных денег  резко понижается, обмен на иностранную  валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты. Денежные суррогаты – такие виды формы денег , обращение которых  не имеет законных оснований в  национальной экономике.

    В науке преобладает мнение, что время золотых денег ушло безвозвратно, что при разумном подходе к делу функции денег нормально выполняют бумажные купюры, чеки, пластиковые карточки и другое. Теперь мы более подробно рассмотрим эти виды.

2.2. Металлические и бумажные деньги

    Ранней  формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В XIII в. до н. э. в обращении  находились различные слитки с определенным весом металла.

    В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т. д. В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленая пополам  — рубль.

    На  более высокой ступени общественного  разделения труда в результате развития рыночных отношений из металла стали  чеканить монеты, т. е. денежные знаки, имеющие установленные законом форму и весовое содержание.

    Впервые монеты из природного сплава золота и  серебра (электрума) появились в  государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н. э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX—X вв.⁴

    К началу XX в. в. ведущих промышленно  развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором  ведущая роль принадлежала золоту, а серебро считалось менее  ценным металлом. Из него чеканились разменные  монеты, например, во время денежной реформы 1895—1898 гг. в России.⁵

    Из-за высокой скорости обращения и  стирания неполноценные монеты при  золотом, стандарте чеканили из серебра  и недрагоценных металлов. В настоящее  время разменные монеты чеканятся  из различных сплавов и алюминия.

    В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.⁶

    Деньги  в своем развитии выступали в 2-х видах: действительные деньги и  знаки стоимости  (заменители, заместители).

    Действительные  деньги - деньги, номинальная (обозначенная на них) стоимость которых соответствует  их реальной стоимости, т.е. стоимости  металла, из которого они изготовлены. (лицевая сторона монеты - аверс, оборотная - реверс, обрез - гурт). Первые монеты появились почти 26 веков назад  в Древнем Китае и Древнем  Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся  к IX-X вв. К золотому обращению страны перешли во 2-й половине XIX века⁷. Для действительных денег характерна устойчивость, обеспечиваемая определенным и неизменным золотым содержанием денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Золотое обращение просуществовало до первой мировой войны.