Министерство  образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Восточно-Сибирский  государственный 

 университет технологий и управления

Институт  экономики и права 

Экономический факультет 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 
 

Допущен к защите

«___»_____2011 г. 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

на тему «Денежная система РФ, основные направления развития» 
 
 
 
 
 
 
 

                Выполнил: студентка заочного отделения

                набора 2010года

                Уфимцева С.Г.

                                                       Научный руководитель: к.э.н., и.о.доцента         

                                                    Гыргенова Т.К. 
 
 
 
 
 
 
 

     Улан-Удэ

      2011

     СОДЕРЖАНИЕ

     Введение…………………………………………………………………….3

Глава 1. Понятие, элементы и история развития денежной системы страны………………………………..……………………………………...5

     1.1.    Понятие денежной системы и её элементы………………………..5

     1.2.    Типы денежной системы страны…………………………………...8

     1.3.    Становление и развитие денежной системы России……….…......9

     Глава 2. Анализ денежной системы Российской Федерации…………..14

2.1.    Роль Центрального банка в денежной системе…………………..14

2.2. Общие показатели функционирования денежной системы в Российской Федерации………………………………..………………….16

     2.3.   Анализ динамики элементов денежной системы РФ…………….19

     Заключение………………………………………………………………..29

      Список  литературы………………….…………………………….……...32

      ВВЕДЕНИЕ

      Актуальность  темы. Денежная система Российской Федерации - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. В России официальной денежной единицей является рубль, что закреплено в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2].

      Банк  России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежа, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.  
    Платежи на территории России осуществляется в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов. [12]

      Организуемое  и регулируемое государственными законами денежное обращение страны называется денежной системой. В каждой стране денежная система складывается исторически.

        «Денежно-кредитная политика Банка  России всегда была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. Банк России гибко реагирует на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков».[7]

     Цель. Проанализировать особенность денежной системы Российской Федерации.

     Задачи:

     1) привести понятие денежной системы;

     2) перечислить типы денежной системы  страны;

     3) изучить историю развития денежной системы России;

     4) изучить роль Центрального Банка в денежной системе;

     5) провести анализ динамики элементов  денежной системы РФ.

     Объект. Российская Федерация

     Предмет. Денежная система

      Курсовая  работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ, ЭЛЕМЕНТЫ И ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ

1.1. Понятие  денежной системы и её элементы

      Денежная система — это форма государственной организации денежного обращения.

      В денежной системе, т. е. организации  денежного хозяйства, можно выделить следующие основные элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, формы эмиссии денег. В зависимости от исторически конкретного наполнения элементов денежной системы и определяют ее конкретные формы: систему штучных денег, монометаллизма и биметаллизма, неразменных бумажных и кредитных денег.

      Денежная система складывается исторически в каждой стране.

      Денежные  системы основаны на обращении неполноценных и неразменных кредитных и бумажных денег.

      В этом случае золото вытеснено из обращения  и уже не может рассматриваться  в качестве денег. К этому типу относятся все современные денежные системы всех стран мира. Они имеют общие черты.

      В результате определяются элементы денежной системы:

• национальная денежная единица, принятая в качестве масштаба цен;
• виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);
• методы организации обращения;
• порядок, ограничения и регулирования денежного обращения.

      В обращении во всех странах заменители действительных денег (денежные знаки) лишены собственной стоимости, но сохраняют  устойчивость и выполняют функции средства обращения, средства платежа, меры стоимости, средства накопления.

      Денежная  единица

      Национальная или международная денежная единица — название денег в стране или в группе стран.

      Денежная единица — это принятое в данной стране название денег (доллар, марка, рубль, йена, юань, бат, тугрик, ит.д.) или же применяемое в международной валютной системе название денег (евро, СДР и т. п.). Все денежные единицы делятся на более мелкие части: рубль равен 100 копейкам, доллар или евро равны 100 центам.

      Денежная  единица — это денежный знак (рубль/100 копеек), который применяется для  соизмерения и выражения цен  товаров (1 доллар — 100 центов).

      Десятичная система деления денежных единиц в настоящее время принята во всех национальных и международных системах денег.

      Масштаб цен означает меру выражения стоимости при реализации или оценке каких-либо благ в денежных единицах данной страны. Масштаб цен — это способ соизмерения покупательных способностей или стоимостей товаров, другими словами, через масштаб цен проявляется функция денег как меры стоимости.

      Масштаб цен — это мера выражения стоимостей товаров.

      Виды  денег и порядок  их выпуска в обращение

      Виды денег — это номиналы банкнот и монет, которые находятся в обращении. В РФ — денежные билеты, выпускаемые ЦБ. Решение о выпуске в обращение новых видов билетов, банкнот и монет принимает совет директоров ЦБ РФ. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание денежных знаков публикуется. Все денежные знаки выпускаются как законное платежное средство.

      Виды  денег, существующие в настоящее  время, есть результат исторического  развития денежных систем в конкретных национальных условиях страны или группы стран. В общем плане в настоящее время существуют наличные деньги (бумажные, кредитные и разменная монета) и безналичные деньги (записи на банковских счетах) (рис. 1).

      Характер  и виды денег в национальных и  денежных системах определяются степенью развития торгово-экономических и кредитных отношений в государстве или в группе государств. Безналичные и наличные деньги беспрепятственно переходят друг в друга. Наличные деньги переходят в безналичные (на банковские счета), а безналичные − в наличные (с банковских счетов). В современной денежной системе безналичные деньги достигают 80-95% всего объема денежного хозяйства.

      Рис. 1 Виды денег в современной системе денежного обращения

      Методы  организации обращения

      В Российской Федерации действуют правила организации, регулирующие денежное обращение:

      1. Организацией наличного обращения монопольно занимается ЦБ РФ. Для этого ЦБ проводит следующие мероприятия:

• прогнозирование, организацию производства и хранения банкнот и монет, а по территории страны создаются резервные фонды;
• устанавливает правила хранения перевозки и инкассации наличных денег для банков, признаки платежеспособности, порядок замены поврежденных и их уничтожение, т. е. изъятие денег из денежного обращения; определенный порядок ведения кассовых операций для банков.

      В соответствии с правилами, устанавливаемыми ЦБ РФ, кредитные организации проводят кассовое обслуживание клиентов и изымают  излишние деньги.

      2. При организации безналичных расчетов ЦБ РФ осуществляет координацию, регулирование и лицензирование, организацию расчетных систем, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов организациями и банками через свою расчетную систему. ЦБ РФ осуществляет межбанковские расчеты. Банки России имеют корреспондентские счета, что позволяет вести банковское обслуживание кредитных организаций. Регулирование осуществляется с помощью денежного обращения.

      Порядок, ограничения и  регулирования денежного  обращения

      Осуществляется  государственно-кредитным аппаратом (ЦБ РФ, Минфин, казначейство и т. д.).

      Главная задача государства при регулировании денежного обращения — обеспечение стабильности денежной единицы путем:

• проведения соответствующей фискальной политики;
• контроля за предложением денег и за скоростью кредитования.

      В ходе регулирования денежного обращения принимаются экономические инструменты и методы регулирования. 

     1.2. Типы  денежной системы страны

      Известны  различные типы денежных систем. Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали  два типа денежных систем: биметаллизм  и монометаллизм.

      Биметаллизм - денежная система, при которой государство  законодательно закрепляет роль всеобщего  эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них  функционируют на равных основаниях. Существовали три разновидности  биметаллизма:

1. система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке;
2. система двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось государством;
3. система хромающей валюты, при которой золотые и серебряные монеты служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях, т.к. чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке, в отличие от свободной чеканки золотых монет. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота.

      Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно находится в обращении. [7]

      Рассмотрим  особенности денежной системы Российской Федерации. Достаточно высокая зависимость  российской экономики, включая государственный бюджет, от часто меняющихся внешнеэкономических условий предопределяет использование Банком России в настоящее время режима управляемого плавающего валютного курса. Этот режим вполне адекватен экономической ситуации, поскольку позволяет снижать негативное влияние фактора нестабильности мировых цен на денежно-кредитную политику при меньшем вмешательстве Банка России в работу внутреннего валютного рынка. [14] 

      1.3. Становление и развитие денежной  системы России

      Становление и развитие первой денежной системы СССР началось в процессе проведения денежной реформы 1922-1924 гг.

      В ходе реформы в законодательном  порядке были определены все элементы денежной системы.

      Денежной единицей был объявлен червонец, или 10 рублей. Золотое содержание червонца было установлено в один золотник — 78,24 долей чистого золота, что соответствовало золотому содержанию дореволюционной десятирублевой золотой монеты.

      Декретом  СНК СССР от 11 октября 1922 г. монопольное право эмиссии червонцев как банковских билетов было представлено Государственному банку СССР.

      Для поддержания устойчивости червонца были созданы все необходимые  условия.

      Эмиссия червонцев осуществлялась Госбанком в процессе краткосрочного кредитования народного хозяйства. Ссуды выдавались только под легкореализуемые товарно-материальные ценности.

      Для поддержания устойчивости червонца по отношению к золоту государство допускало обмен червонцев на золото в монетах и слитках и на устойчивую иностранную валюту. Государство принимало червонцы по нарицательной стоимости в уплату государственных долгов и платежей, взимаемых по закону золотом.

      Банковские  билеты были кредитными деньгами не только по форме, но и по существу. Их эмиссия  ограничивалась не только потребностями  хозяйственного оборота, но и ценностями, находящимися на балансе Госбанка. По закону выпущенные в обращение  червонцы обеспечивались не менее чем на 25% их суммы драгоценными металлами, устойчивой иностранной валютой по курсу на золото, а на 75% — легкореализуемыми товарами, краткосрочными векселями.

      К началу 1924 г. в стране были созданы  необходимые предпосылки для  завершения денежной реформы и формирования новой денежной системы. Правительство прекратило использование печатного станка для покрытия бюджетного дефицита. Обесцененные деньги были обменены на новые казначейские билеты по курсу:

      1 рубль казначейских билетов приравнивался  к 50 млрд. рублей денежных знаков  всех образцов, выпущенных в обращение  до 1922 г.

      Казначейские  билеты отличались от банковских билетов.

      1. До середины 1924 г. выпуск казначейских билетов использовался НКФ СССР для покрытия бюджетного дефицита, так как для их выпуска в обращение не требовалось банковского обеспечения золотом, товарами или кредитными обязательствами. Однако для устойчивости денежного обращения был установлен предел эмиссионного права на выпуск казначейских билетов. В 1924 г. он составлял не более половины общей суммы выпущенных в обращение банковских билетов. В 1928 г. предел эмиссии был увеличен до 75%, а в 1930 г. — до 100% суммы билетов.

      2. В 1925 г. в связи с ликвидацией  бюджетного дефицита эмиссия  казначейских билетов была полностью  передана Госбанку.

      3. Казначейский характер эмиссии сохранился лишь для металлической монеты, доход от которой поступал в бюджет.

      Таким образом, в течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежных реформы: В 1922 г. был выпущен в обращение рубль, обмениваемый на 10000 ранее эмитированных денежных знаков; в 1923 г. — новый рубль, обмениваемый на 100 рублей образца 1922 г. В январе 1924 г. выпущены казначейские билеты достоинством в 1, 3 и 5 рублей. Десять рублей приравнивались к одному червонцу. Новый рубль в течение трех месяцев обменивался на 50000 рублей образца 1923 г. Таким образом, за два года Госбанк уменьшил денежную массу в 50 трлн. раз.

      В результате денежных реформ 1922-1924г. в СССР сложилась новая денежная система, которая с некоторыми изменениями просуществовала до начала 1990 г. Было изменено название денежной единицы. На основании денежной реформы 1947 г. денежной единицей СССР стал рубль. Неоднократно менялся масштаб цен и порядок его установления. Последний твердо фиксируемый масштаб цен установлен с 1 января 1962 г. По закону 1 рубль представлял 0,987412 г золота. Установленный в 1962 г. новый масштаб цен, отражал в значительной степени покупательную способность рубля на внутреннем рынке и существующую цену на золото — на мировом.

      Основные  параметры денежной системы Российской Федерации определены в федеральном  законе от 01.03.02г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации». Согласно этому закону официальной единицей Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или обращение различных денежных суррогатов.

      Монопольное право эмиссии или изъятия  наличных денег из обращения представлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию  обращения наличных денег в народном хозяйстве.

      По  действующему законодательству в России осталось два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты.

      18 сентября 1997 г. правительство Российской  Федерации приняло постановление  об изменении нарицательной стоимости  российских денежных знаков и  монет. С 1 января 1998 г. Банк  России ввел в обращение новые банкноты и монеты образца 1997 г.:

• банкноты достоинством: 5, 10, 50, 100 и 500 рублей;
• монеты достоинством: 1, 5, 10, 50 копеек и 1, 2 и 5 рублей.

      С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в  деньгах старого образца были приравнены к 1 рублю новых денег. На этом основании все организации произвели с 1 января 1998 г. пересчет всех оптовых и розничных цен на товары и работы, тарифов на услуги, закупочных цен на сельхозпродукцию и т. д.

      Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении цен рассматривается в теории денег как деноминация, т. е. одна из форм денежной реформы (зачеркивание нулей) укрупняют масштаб цен. Деноминацию рубля с 1 января 1998 г. нельзя считать денежной реформой. Целью проводимой деноминации было решение технических задач: упорядочение денежного обращения, облегчение учета и расчетов в стране, возвращение к привычному масштабу денег.

       ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

     2.1. Роль Центрального банка в денежной системе

      Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Воздействуя на кредитные институты, он создает определенные условия для их функционирования. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирующего воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени воздействуют на выбор путей и методов денежно-кредитного регулирования центральным банком, на предпочтение им тех иных инструментов денежной политики.

      Большинство центральных банков ряда ведущих  стран мира наиболее тесно сотрудничают с рядом крупных институтов, которые представляют собой ядро банковской системы.  [11]

      Эффективность комбинирования применяемых одновременно инструментов денежно-кредитной политики зависит от успешного их сочетания при достижении разных по срокам целей. Примером инструментов долгосрочного регулирования служат традиционные инструменты денежной политики (например, политики минимальных резервов, политики рефинансирования и др.). Осуществлению краткосрочных целей служат как нетрадиционные инструменты, например операции «своп» в рамках валютной политики, арбитраж в рамках политики открытого рынка, так и некоторые традиционные инструменты (в Германии - операции с федеральными ценными бумагами).   

        Как результат взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного  курса, которую осуществляет Банк  России, произошло увеличение золотовалютных резервов нашей страны.

      Деятельность  Банка России по направлению развития платежной системы направлена на увеличение ее надежности и эффективности, с целью  обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны.

      Задачи  Центрального Банка:

1. обеспечение защиты интересов вкладчиков и банков;
2. регулирование денежного обращения;
3. надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
4. проведение единой денежно-кредитной политики;
5. осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

      Функции Банка России:

      1) разработка и проведение единой  государственной денежно-кредитной  политики, которая направлена на  защиту и обеспечение устойчивости  валюты;

      2) единоличное осуществление эмиссии  наличных денег и организация  их обращения;

      3) осуществление роли кредитора последней инстанции для кредитных организаций;

      4) создание правил осуществления  расчетов в стране;

      6) осуществление государственной  регистрации кредитных организаций  и другие функции.

      Банк  России совместно с Правительством страны обмениваются информацией о предполагаемых действиях, которые имеют общегосударственное значение, координируют свою политику.

      Банк  России оказывает услуги консультации Министерства финансов  страны относительно вопросов выпуска государственных  ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики. [14]

     Денежно-кредитная политика Банка России в 2009 году была направлена на последовательное снижение уровня инфляции и поддержание стабильности национальной валюты, что определялось задачей создания благоприятных условий для долгосрочного устойчивого экономического роста. [1]