Денежная система Российской Федерации, ее элементы и структура: проблема и перспективы развития

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ

 

РАБОТА

 

 

по дисциплине: «Финансы и кредит»

 

на тему: «Денежная  система Российской Федерации, ее элементы и структура: проблема и перспективы  развития».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Утверждаю

Заведующий кафедрой

___________________

«__»__________20__г.

Задание на курсовую работу

Студенту _________________________________________________________

Курс ___________ Группа № ________________________________________

Специальность ____________________________________________________

Тема курсовой работы

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Перечень вопросов, подлежащих разработке:

Теоретическая часть:

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Практическая часть:

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Иллюстративный материал:

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Рекомендуемая литература:

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Руководитель: _____________________________________________________

Срок окончания курсовой работы: «__»________ 20 __ г.

Дата выдачи задания на курсовую работу: «__» ________ 20 __ г.

 

 

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………………..4

Глава I «Денежная система: её основные типы и элементы»……..6

 

 1.1 «Теоретические характеристики и законодательное регулирование денежной системы РФ»…………………………………………………………6

1.2  «Сущность и типы денежных систем»……………………………...8

1.3 «Понятие денежного обращения. Наличное и безналичное денежное обращение »……………………………………………………………………..11

 

Глава II «Денежная система России»………………………………...17

 

2.1 «Исторический аспект развития денежной системы России»……17

2.2 «Денежные реформы в России: их сущность и методы проведения»…………………………………………………………………….21

 

Глава III  «Проблемы и перспективы развития денежной системы РФ. Зарубежный опыт (на примере США)»..................................................24

 

3.1 «Проблемы развития денежной системы России»………………….24

3.2 «Перспективы развития денежной системы России»……………....26

3.3 «Зарубежный опыт (на примере США)»…………………………….28

 

Заключение……………………………………………………………………...33

Список литературы…………………………………………………………...…………34

 

 

 

 

 

Ведение

 

В каждом государстве  существует своя денежная система. Денежная система - форма организации денежного  обращения в стране, сложившаяся  исторически и закрепленная законом.

На мой  взгляд, актуальность темы определяется тем, что товарно-денежные отношения  требовали устойчивости денежной системы, гибкой и эластичной, относительного постоянства денежной единицы.

Деньги выступают  как один из основных феноменов экономической жизни, обеспечивая реальную связь хозяйствующих субъектов и государства.

Проблемы  организации денежного обращения, денежно-кредитной политики для  поддержания экономического роста  Российской экономики в настоящее  время выходят на передний план. В связи с этим выбранная тема является актуальной.

 Я выбрала  эту тему курсовой, потому что  она связана с моей будущей  профессией, и является для меня  очень интересной. В своей курсовой  работе я даю определения таким  понятиям как денежное обращение,  денежная система, денежная масса, законы денежного обращения, также рассматриваю такие понятия как денежная реформа, девальвация, деноминация. В курсовой предстоит ответить на такой вопрос, как: «По каким принципам строится современная денежная система рыночного типа?»

Цель курсовой работы - выявить особенности функционирования денежной системы Российской Федерации.

Объектом курсовой работы является рассмотрение взаимосвязи развития системы денежного обращения и национальной экономики в РФ.

Методологической  основой курсовой работы является выявление различных приемов и способов, с помощью которых осуществляется регулирование денежного обращения в РФ.

Задачи: 1) привести понятие денежной системы; 2) перечислить  типы денежной системы страны; 3) рассмотреть  общие показатели функционирования денежной системы в Российской Федерации; 4) провести анализ динамики элементов денежной системы РФ; 5) ознакомиться с денежной системой за рубежом (в данном случае США) Работа состоит из 3-х глав: в первой главе раскрываются теоретические основы денежной системы, во второй главе рассматривается исторический аспект возникновения денежной системы Российской Федерации, в третьей главе  выделяются основные проблемы развития денежной системы РФ и пути их решения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I «Денежная система: её основные типы и элементы»

 

 

1. Теоретические характеристики и законодательное регулирование денежной системы РФ

 

Денежная система РФ функционирует в соответствии с  Федеральным законом от 10 июня 2002г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Официальной денежной единицей (валютой) является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Копейка – это наименование не денежной, а расчетной единицы.

Денежная система –  устройство денежного обращения  в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. Сформировалась в России в XVI – XVII вв. с утверждением централизованного государства и национального рынка.

Различают денежные системы  двух типов:

• система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото  и серебро);
• система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги.

при системе металлического денежного обращения выделяют два  вида денежных систем: биметаллизм; монометаллизм.

Биметаллизм – роль всеобщего  эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром. Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в XVI – XVIII вв., а в ряде стран Западной Европы действовала и в XIX в. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.

Монометаллизм – роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Серебряный монометаллизм существовал в России (1843-1852 гг.), Индии (1852-1893 гг.), Китае (до 1935 г.). Золотое обращение в России введено с 1897 г.

Различают три разновидности (стандарта) золотого монометаллизма: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.

Золотомонетный стандарт характеризовался свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом  банкнот на золото, незапрещенным  движением золота между странами. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.

Золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золотые слитки, был введен после. Первой мировой войны в Великобритании и во Франции.

Золотодевизный стандарт – это стандарт, при котором  банкноты обменивались на девизы, т.е. платежные средства в иностранной  валюте, разменные на золото. Золотодевизный стандарт действовал в Германии, Австрии, Дании, Норвегии.

В результате мирового экономического кризиса 1929 – 1933 гг. утвердилась система  обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги. Система предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионными центрами стран.

Элементами денежной системы являются: денежные единицы; масштаб цен; виды денег, являющихся законным платежным средством; эмиссионная  система; государственный аппарат  регулирования денежного обращения.

Денежные единицы –  это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. В большинстве стран действуют десятичные системы деления: например: 1 доллар = 100 центам, 1 рубль = 100 копейкам.

Масштаб цен – средство выражения через весовое содержание денежного металла в выбранной денежной единице. В настоящее время это определение утратило экономическое значение, так как кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров.

Виды денег, являющиеся законным платежными средствами, - это, прежде всего кредитные деньги и банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги (казначейские билеты).

Эмиссионная система  – законодательно установленный  порядок выпуска и обращения  денежных знаков. Эмиссионные операции осуществляет центральный банк (выпуск банковских билетов) и казначейство (выпуск казначейских билетов, малокупюрных бумажно-денежных знаков). Эмиссия банкнот осуществляется тремя путями: предоставлением кредитов кредитным учреждениям в форме переучета коммерческих векселей; кредитованием казны под обеспечение государственных ценных бумаг; выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.

Регулирование денежного  обращения. Мерой регулирования  прироста денежной массы и кредита является установление целевых ориентиров, на которые должны ориентироваться центральные банки. Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении. Однако эффективность такой меры невелика.

 

1.2  Сущность и типы денежных систем

Денежная система - организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами. Типы денежных систем формировались по историческим периодам в значительной степени от того, в какой форме функционировали деньги: полноценные или как знаки стоимости. С учетом этого различают:

1) денежные системы металлического  обращения;

2) денежные системы обращения  кредитных и бумажных денег. 

Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм - денежная система, при  которой за двумя металлами (золото и серебро) государство законодательно закрепляет роль денег. Монеты из этих металлов свободно чеканятся и обращаются на равных условиях.

 Монометаллизм - денежная система,  при которой один металл является  всеобщим эквивалентом. Одновременно  в обращении функционируют другие  знаки стоимости (банкноты, казначейские  билеты, монета), разменные на золото. В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различались три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт.

Для денежных систем, построенных  на обороте неразменных кредитных  денег характерно:

- ослабление связи денег с золотом;

- вытеснение золота, как из внутреннего, так и внешнего оборота, оседание его в резервах, в основном, в банках;

- господство в обороте неразменных  кредитных денег (по сравнению  с бумажными деньгами);

- выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;

 
- широкое развитие безналичного  денежного оборота, увеличение  его доли в структуре денежного  оборота при общей тенденции  роста объемов денежного оборота;

 
- создание  новых методов, инструментов государственного денежно-кредитного регулирования.

Основными элементами денежной системы являются:

1. Наименование национальной денежной  единицы, как правило, возникает  исторически, но государство должно  своим законодательным актом  закрепить это наименование. Национальный банк РБ определяет номинал (достоинство), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля. Обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, а также хранение, уничтожение изъятых из обращения банкнот и монет.  
2. Основными видами денег, находящихся в обращении, являются бумажные знаки стоимости, т.е. кредитные деньги, казначейские билеты и разменная монета. Эти виды денежных знаков обслуживают наличное денежное обращение. 3. Эмиссионный механизм включает в себя порядок выпуска и изъятия денег из оборота, а также денежной эмиссии и обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. Исключительное право выпуска наличных денег, принадлежит обычно ЦБ. 4. Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков обеспечивается находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом, другими драгоценными металлами, свободно-конверт. валютой, ценными бумагами и др. обязательствами. 5. Структура денежного оборота, который может рассматриваться, прежде всего, как соотношение наличного денежного обращения и безнал. денежного оборота. Важное значение имеет также соотношение между денежными знаками разной купюрности (купюрное строение нал. денежной массы). 6. Порядок установления валютного курса - определение соотношения между валютами разных стран. Валютный курс характеризует "цену" денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран. Основой для котировки является покупательная способность национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. 7. Государственный орган, осуществляющий регулирование денежное обращение. Одной из важнейших целей деятельности Национального банка РБ является защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам, а также регулирование денежного обращения. С этой целью банк разрабатывает комплекс инструментов денежно-кредитного регулирования и использует их для поддержания устойчивости денежной системы.

1.3 «Понятие  денежного обращения. Наличное  и безналичное денежное обращение  в  России».

 

Вопрос о движении и функционировании денег всегда интересовал

человечество. За длительную историю своего экономического развития люди предлагали множество гипотез, связанных с происхождением и обращением денег. Наибольшее распространение имели теория естественного происхождения, теория государственного происхождения, теория стоимостного происхождения денег. Каждая из возникавших концепций пыталась найти объяснение чертам и свойствам объекта, исходя из собственных представлений о мире. Поэтому можно считать вопрос об объяснении денег и их обращении вопросом уровня развития человеческого общества.

Деньги в условиях рыночной экономики осуществляют непрерывное  движение в сфере обращения, и это движение, связанное, прежде всего с исполнением функций средства обращения и платежа называется денежным обращением.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: 1)физическими лицами, 2) хозяйствующими субъектами и 3) органами государственной власти. С углублением общественного разделения труда и формированием

общенациональных и  мировых рынков при капитализме  денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. В учебнике «Деньги, кредит, банки» под ред. проф. О.И. Лаврушина (1998г.) делается вывод, что «что «понятие денежного обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно – к налично-денежному обороту». И как отмечено безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства

являются объективной  основой денежного обращения. Образование

общенациональных и  мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Денежный оборот страны равен сумме  всех платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной формах за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов (в

кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных

организациях, в казне государства) и возникновение необходимой  потребности у них в деньгах.

Спрос на деньги возникает:

1) при осуществлении сделок при  оплате товаров, услуг. Их объем

определяется номинальным ВВП  — чем больше денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок;

2) для накопления в разных  видах — вкладах в кредитных  учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и

безналичной. Наличное обращение - движение наличных денег в сфере обращения при выполнении ими двух функций – средства обращения и средства платежа. Объём обращения наличных денег составляет в странах с развитой экономикой менее 10%. Налично-денежное обращение используется при кругообороте товаров и услуг, при расчетах, при выплате заработной платы, премий, пособий, страховых вознаграждений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и доходов по ним, при платежах населения за коммунальные услуги. Такая форма денежного обращения обслуживает отношения между населением, отдельными физическими лицами, юридическими и физическими лицами, юридическими лицами и государством, физическими лицами и государством.

К основным категориям обращающихся денег относятся:

1) разменные монеты, которые, как  правило, не составляет большинство суммы наличных денег;

2) Бумажные деньги представляют  собой номинальные знаки стоимости, имеющие принудительный курс. Выпускаются они государством для покрытия своих расходов в виде банкнот или казначейского билета. Необходимым условием их функционирования является их ограниченное количество;

3) Банковские деньги – депозиты. С их помощью оплачиваются  счета за услуги, квартиру, счета гостиниц и покупка многих товаров.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций.

В странах с развитыми экономическими отношениями значительная часть денежного оборота (до 90% всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущим банковским счетам. Безналичные расчёты, заменяя оборот наличных денег, уменьшают потребности в них, ускоряют оборот средств, сокращают издержки производства. Способствуют накоплению и аккумулированию денежных средств, облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему. Безналичное обращение обслуживает отношение между юридическими лицами разных форм собственности, юридическими лицами и кредитными учреждениями, юридическими и физическими лицами и государством, юридическими лицами и населением.

К основным категориям безналичного обращения относятся:

1) Вексель — письменное обязательство  должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводный векселя — это разновидности коммерческого векселя, т. е. долгового обязательства, возникающего на основе торговой сделки. Существуют также финансовые векселя, т. е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя. Последний представляет собой краткосрочную правительственную ценную бумагу, срок действия которой не превышает 1 года (обычно составляет 3—6 месяцев). Должником здесь выступает государство.

Дружеские векселя — безденежные, не связанные с реальной коммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью получения денег путем учета таких векселей в банках.

Характерными особенностями векселя являются:

а) абстрактность (на векселе не указан конкретный вид сделки);

б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия

принудительных мер после составления  нотариусом акта о протесте);

в) обращаемость (передача векселя  как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств);

2) С созданием коммерческих банков  и сосредоточением свободных

денежных средств на текущих  счетах появилось такое кредитное орудие обращения, как чек. Чек — это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек

представляет собой  письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Чеки впервые появились в Англии в 1683 г. Право приказа, содержащегося в чеке, и обязанность его выполни нить основываются на чековом договоре между банком и клиентом, в соответствии с которым клиенту разрешается использовать как собственные, так и заемные средства. Банк оплачивает выставленные чеки наличными либо путем перечисления средств со счета чекодателя в этом или другом банковском учреждении. Чек как инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличие от эмиссии денег количество чеков в обращении не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Поэтому расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательство перед кредитором — оно погашается только в момент оплаты чека банком. Таким образом, экономическая сущность чека состоит в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег.

Система чекооборота  упростила товарообменные отношения, но из-за сложностей проверки чеки принимаются локально, в регионе эмитента и собственника чеков. Поэтому в развитие и в дополнение чековой системы получили распространение так называемые пластиковые карточки; 3) Пластиковая карта является важным инструментом безналичного денежного оборота. Основными видами пластиковых карточек являются дебетовые (платежные) карточки, ATM карточки, кредитные карточки.

Дебетовые (платежные) карточки по своей сути представляют электронную разновидность чековых платежей, ибо оплата возможна в пределах остатка по счету в банке. Поэтому действие их ограничено отдельными структурами (магазинами). Разновидностью дебетовых карточек выступают ATM карточки, которые выдаются одновременно с открытием чекового счета, и служат для снятия наличных со счета в банкоматах. Так же, как и дебетовые карточки, ATM карточки могут быть представлены как дальнейшее развитие чекового обращения. Особое место в классификации пластиковых карточек и в современной трактовке денег имеют так называемые кредитные карточки. Они объединяют в себе свойства наличных денег и кредита. Фактически обладателю карточки устанавливается предел кредита, в рамках которого он может осуществлять оплату товаров и услуг.

Регулярно (раз в месяц) клиент должен оплачивать чеком предоплаты, сделанные им кредитной картой, чтобы вернуть кредит. Можно отметить, что подобные системы платежей стали возможны благодаря сильным социально-  экономическим и технологическим изменениям в современных обществах. Из-за отсутствия таковых условий аналогичные системы в России получают медленное развитие.

Первое поколение пластиковых  карточек появилось в 50-е годы, в  виде

магнитной карточки с  магнитной полосой, сначала во Франции  и США (в России - только в начале 90-х). Своего рода бум распространения кредитных карточек произошел в мире в начале 70-х годов. Появились электронные кредитные карточки, что дало основание говорить о возникновении электронных денег. Терминалы, которые давали возможность использовать различные варианты пластиковых карточек, устанавливались в магазинах, в банках, на улицах, в гостиницах и т.д. Получили распространение общенациональные и международные организационные системы применения пластиковых карточек (в США - VISA, MasterCard, American Express, Discover и др.). В середине 80-х гг. Появляется второе поколение электронных карточек, каждая из которых имеет уже не только открытую и рабочую, но и секретную зоны. Секретная зона, предназначенная для исключения возможностей подделки кода, содержит секретную информацию — например, отпечатки пальцев владельцев и т.п.

Современное поколение  электронных карточек, так называемые «smart»- карточки, не нуждаются в информационных линиях, несут полную информацию о счете клиента и его операциях. Электронные кредитные карточки ведущих мировых кредитных учреждений и их ассоциаций используются в настоящее время примерно в 150 странах, причем, с большими различиями в масштабах распространения;

4) Благодаря внедрению  в банковскую сферу достижений  научно-

технического прогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали возможны на базе использования ЭВМ. Расширение практики безналичных денежных расчетов, механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию более совершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Электронные деньги —  это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.

 

Глава II «Денежная система России».

2.1 «Исторический аспект развития денежной системы России».

Перед тем как рассматривать  денежную систему России, нужно понять, что же вообще представляет собой денежная система.

Денежная система - это  форма организации денежного  обращения в стране, сложившаяся  исторически и закреплённая национальным законодательством. Денежные системы  сформировались в XVI - XVII вв., хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. В денежных системах по мере их развития происходили существенные изменения.Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги. В связи с этим выделяют два типа денежных систем:· Система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;· Система обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено из обращения.                

 Понятие современной «денежной системы» включает в себя следующие элементы: денежную единицу; масштаб цен; виды денег; эмиссионную систему; государственный или кредитный аппарат.

Денежная единица - это  установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров.

Эмиссионная система  в развитых странах означает выпуск банковских билетов Центральным  банком, а казначейских билетов и  монет - казначейством в соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом.