Денежная система Российской Федерации в условиях рыночных отношений

    Содержание:

  I Введение  -----------------------------------------------------   3  --  4                                                      

II Основная часть   ------------------------------------------   5  -- 29

        Глава 1.  Денежное  обращение  и   структура  денежной  массы.  -----------------------------------------------------    5  --  17

                    1.1.   Денежное  обращение  ------------------    5  --  8

                    1.2.   Формы денежного обращения ---------     9 -- 11

3. Денежная  масса  ---------------------------  12 -- 14
4. Скорость  обращения  денег  -------------   14 -- 17

      Глава 2  Денежная  система:  понятие,  основные           типы.  -----------------------------------------------------------  18 -- 25

                   2.1.  Понятие  и  структура ---------------------  18 -- 19

                   2.2. Основные  типы  денежной системы --- 19 -- 22

                 2.3.  Элементы  денежной  системы  ----------   22 -- 25

        Глава 3.  Денежная  система  Российской  Федерации  в   условиях  рыночных  отношений. ------------------   26 -- 30

  III  Заключение  ---------------------------------------------------   31                                         

  IV  Список использованной литературы  -----------------   32 

      I. Введение

      Деньги  как  средство  обращения  используются  в  качестве  оплаты  за  товары  и  услуги.  Именно  по  этой  причине  говорят,  что  они  используются  в  качестве  средства  обращения.  Деньги  как  средство  обращения позволяют  уйти  от  бартерной  формы  торговли.  Громоздкий  процесс бартера приводит  к тому,  что человек,  желающий  купить  картофель и продать мясо,  должен  объединять  акты покупки и продажи.  Этому человеку  придётся  искать  того,  кто хочет продать картофель и купить  мясо.

      Замена  бартера  денежным  обменом отделяет  процесс продажи от  процесса  покупки.  Если  существуют  деньги,  то продавец  мяса  должен  лишь  найти того,  кто хочет купить  мясо.  Получив деньги,  продавец  мяса  может покупать  всё,  что ему вздумается.

      Деньги постоянно находится в движении между населением, предприятиями и государством, изменяя свою форму. Сначала товар обменивается на деньги, а потом наоборот – деньги на товар. Такое движение денег позволяет им выполнять свои функции в наличной и безналичной формах и представляет собой денежное обращение. 

      Существенной  спецификой  денежного  обращения  в  России  является  широкое  использование  иностранной  валюты  как  для  оплаты  внешне экономических  контрактов,  так  и  в  целях  сохранности  сбережений  населения,  сокращение  потерь  доходов  от  инфляции.

      Когда    государство   на   протяжении   длительного   времени   увеличивает  объём   наличных   денег   в   обращении,   это   приводит   к   росту   уровня    цен,  вызывая    инфляцию.

      Деньги  играют  исключительно  важную  роль  в  рыночной  экономике.  Рынок  невозможен  без  денег,  денежного  обращения.  Денежное  обращение  -  это  движение  денег,  осуществляющее оборот  товаров  и  услуг.  Оно  обслуживает  реализацию  товаров,  а  также  движение  финансового  рынка.

      В  мире  существуют  различные  системы  денежного  обращения,  которые  сложились  исторически  и  закреплены  законодательно  государством. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      II. Основная часть 

      Глава 1. Денежное обращение, структура денежной массы

1. Деньги и денежное обращение.

         Деньги  как экономическая  категория  представляют  собой  товар,  который  функционирует  в  качестве  счетной  единицы,  средства  обращения  и  сохранения  стоимости,  обладает  постоянной  стоимостью  для  всех  участников  товарной  экономики  и  может  выступать  посредником  в  обмене  всех  товаров.

         Деньги – это  язык  рынка,  и  изучение  их  природы  даёт  возможность  понять  закономерности  функционирования  рыночной  экономики.  Каждодневная   деловая  информация  состоит  главным  образом  из  высказываний,  описывающих  разного  рода  денежные  платежи,  которые  либо  кем – то  произведены,  либо  кем – то  получены.

        Деньги  по  своему  происхождению – это  товар.  Выделившись  из  общей  товарной  массы,  они  сохраняют  товарную  природу  и  имеют  те же  два  свойства,  что  и  любой  другой  товар:  обладают  потребительной  стоимостью,  например,  золото  в  форме  денег  может  использоваться  для  украшения  и удовлетворять  эстетическую  потребность  человека,  и  стоимостью,  поскольку  на  производство  товара – денег  (золота)  затрачено  определённое  количество  общественного  труда.

          Деньги  разрешили  противоречие  товарного  производства:  между  потребительной  стоимостью  и   стоимостью.  С появлением  денег   товарный  мир  раскололся  на  две  части,  с  одной   стороны – товар,  который   выступает  в  виде  денег,  с  другой – все  остальные  товары.  Вследствие  этого  потребительная  стоимость  сконцентрировалась  на  стороне  всех  товаров,  а  их  стоимость – на  стороне  денег.  Товары,  участвующие  в  обмене,  выступают  как  потребительные  стоимости.  Деньги  становятся  выразителем  этих  потребительных  стоимостей  всех  товаров  через  свою  стоимость.

         Деньги  представляют  собой   особый  привилегированный  товар,  играющий  роль  всеобщего   эквивалента,  который  выделился   стихийно  в  процессе  развития  производственных  отношений  и  разрешил  противоречия  между  потребительной  стоимостью  и  стоимостью,  свойственные  всем  товарам,  в  том  числе  и  деньгам. [1стр.215]

          Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, к системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров н услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.

      Денежное  обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, и способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

      Роль  денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих  моментах:

      во-первых, сглаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если нет этой отлаженности, то на пути движения денег возникают тромбы, замедляется хозяйственный и денежный оборот, растут неплатежи;

      во-вторых, способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи исключительное значение имеет правильное определение количества денег в обращении;

      в-третьих, характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной ""массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, поскольку платежи в бюджет совершаются не "живыми" деньгами, а в натуральном эквиваленте;

      в-четвертых, хронический недостаток денежных средств  у субъектов рынка для выплаты заработной платы, финансирования оборотных средств. Этот недостаток можно считать относительным, поскольку значительная часть денег циркулирует в теневой экономике, уходит от налогообложения и вывозится за рубеж, оседая на счетах офёрных компаний.[2стр 5-7]

Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

      Количество  денег, необходимое для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

      •   количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);

      •   уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);

      •   скорости обращения денег (связь  обратная).

      Все факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и, соответственно, цены на них. Таким образом, количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, равно отношению суммы товарных цен к среднему количеству оборотов одноименных денежных единиц или скорости обращения денег.

      При функционировании золотых денег  их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, поскольку регулятором выступала функция сокровища. Эта функция устанавливала сравнительно правильное соотношение между денежной массой и товарами, необходимыми для обращения. Лишние деньги в обращении исключались, они уходили в сокровище. При росте товарной массы деньги возвращались из сокровищ. С появлением функции денег как средства платежа общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество денег. Такое уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:

      •   общим объемом обращающихся товаров  и услуг (зависимость прямая);

      •   уровнем товарных цен и тарифов  на услуги (зависимость прямая, так как чем выше цены, тем больше требуется денег);

      •   степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);

      •   скоростью обращения денег, в  том числе кредитных денег (связь  обратная).

      Таким образом, закон, определяющий количество денег в обращении, становится более сложным отношением — количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа, будет равно отношению суммы цен реализуемых товаров и услуг и платежей по долговым обязательствам за вычетом суммы цен проданных товаров в кредит, срок оплаты по которым не наступил, и суммы взаимопогашающихся платежей к среднему числу оборотов денег как средства обращения, так и средства платежа.

      При металлическом обращении количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища, т. е. денежная масса увеличивалась и сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

      При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным их обесценение.

      Ныне  в условиях демонетизации золота, т. е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения претерпел модификацию. Теперь уже нельзя оценить количество денег с точки зрения даже приблизительного их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

2. Формы денежного обращения

         Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

      Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций — средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются:

      •   для кругооборота товаров и услуг;

      • для расчетов, не связанных непосредственно  с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

      Налично-денежный оборот включает в себя движение всей налично-денежной массы за определенный период между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

      Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег, таких, как банкноты, металлические монеты, кредитные инструменты — векселя, банковские векселя, чеки, кредитные карточки. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. В большинстве государств мира центральный банк является государственным. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет. В России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют еще слабо.

      Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег. Это происходит путем перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений и зачета взаимных требований. К возникновению такого обращения привело развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений.

      Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

      При помощи безналичного денежного оборота  происходят расчеты между:

      • предприятиями, учреждениями, организациями  разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; 

      •  юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

      .•   юридическими лицами и населением  по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

      •   физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.[3 стр 22]

      Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов и размера распределительных и перераспределительных отношений, которые осуществляются через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

      В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.

      В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

      К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй — платежи в бюджет по налогам на прибыль, на добавленную стоимость и другие обязательные платежи, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

      Между налично-денежным и безналичным  обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

      Таким образом, наличное и безналичное  обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

      Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Но количество денег, циркулирующих в экономической системе, не постоянно. Это оказывает существенное воздействие на реальный выпуск продукта, уровень цен, занятость и многие другие экономические составляющие. Но измерение количества денег очень непростое дело. Проблема состоит в том, что в современной экономике различные виды активов одновременно в той или иной степени выполняют все функции денег. Поэтому нет четких оснований для того, чтобы провести границу между собственно деньгами и другими ликвидными активами.[4 стр 16]

     1.3. .  Денежная масса.

      Базовыми  категориями денежного обращения  являются денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика.

      Денежная  единица - это исторически сложившаяся законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг. Законом о Центральном банке РФ установлено, что одной из основных целей деятельности банка являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

      Денежная  масса - это сумма наличных и безналичных денежных средств, а также других средств платежа.

      Денежно-кредитная  политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры денежной массы, нормы резервов, уровень процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и тл.) и институтов денежно-кредитного регулирования (центральный банк, министерство финансов и тл.}.

      Денежная  система представляет собой форму организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с сущностью экономической системы и основами денежно-кредитной политики. 

      Совокупность  покупательных, платежных и накопленных средств, которые обслуживают экономические связи и принадлежат физическим и юридическим лицам, а также государству, представляет собой денежную массу. Это важный количественный показатель движения денег.

      Денежная  масса состоит из четырех компонентов, так называемых денежных агрегатов:

      • наличность — металлические и  бумажные деньги, находящиеся в обращении;

      •  агрегат М1 — чековые вклады, т. е. вклады на счетах в банках и других сберегательных учреждениях, на которые могут быть выписаны чеки;

      •   агрегат М₂ — вклады на бесчековых сберегательных счетах;

      •   агрегат M3— крупные срочные вклады.

      С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений  состав и структура денежной массы претерпели значительные изменения. В начале XX в. при золотом обращении структура денежной массы имела следующие соотношения: золотые монеты составляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги — 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях — 10%; накануне первой мировой войны — соответственно 15, 22 и 67%. Уход золотых денег сначала из внутреннего оборота, а затем из внешнего внес серьезные изменения в структуру денежной массы. Действительные деньга — золотые — полностью исчезли из обращения. Господствующее положение заняли неразменные кредитные деньги, которые стали выступать в наличной и безналичной формах.

      На  денежную массу влияют два фактора: количество денег и скорость их оборота.

      Количество  денежной массы определяется государством — эмитентом денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями товарного оборота и государства. В России главная причина увеличения денежной массы в государстве — огромный дефицит федерального бюджета, который в значительной степени погашался в течение 90-х гг. XX в. выпуском денег в обращение. Товарный оборот в то же время в реальном выражении даже сократился из-за падения темпов производства.

      Другой  фактор, влияющий на денежную массу, —  скорость обращения денег, т. е. интенсивность их движения при выполнении ими функций обращения и платежа. Для расчета этого показателя используют косвенные методы, в том числе:

      • скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов определяется как отношение валового национального продукта или национального дохода к денежной массе. Этот показатель свидетельствует о связи д между денежным обращением и процессами экономического развития;

      •  оборачиваемость денег в платежном обороте определяется отношением суммы денег, находящихся на банковских счетах, к среднегодовой величине денежной массы в обращении. Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных расчетов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег. На скорость обращения денег влияют циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, также денежные (монетарные) факторы. Денежные факторы включают в себя структуру платежного оборота или соотношение наличных и безналичных денег, развитие кредитных операций и взаимных расчетов, уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке, а также внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях и использование электронных денег в расчетах. Кроме этих общих факторов, скорость обращения денег зависит от периодичности выплаты доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

      В современных экономических условиях величина ежегодных расходов семейных хозяйств, в среднем, как правило, меньше величины их доходов. Та часть дохода семейного хозяйства, которая не идет на покупку товаров, услуг и уплату налогов, называют сбережениями.

      Но  так как скорость обращения денег  обратно пропорциональна количеству денег в обращении, ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличенная денежная масса при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к обесценению денег, т. е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса. 

1.4.  Скорость обращения  денег.  Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период, например год, так как одни и те же деньги в течение этого периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказание услуг. Из количественной теории денег, а точнее, из уравнения обмена следует, что денежная масса зависит от скорости обращения денег; чем выше при прочих равных условиях (уровень цен и объем реального ВВП) скорость обращения денег, тем меньше денежной массы  нужно для обслуживания годового производства ВВП.

      Скорость  обращения денег представляет собой  число оборотов денежной массы в  год, где каждый оборот обслуживает расходование доходов. Таким образом, скорость обращения денег, как считает П. Самуэльсон, показывает скорость обращения дохода. Скорость обращения денег изменяется во времени в зависимости от изменения финансовой системы, привычек, мнений, видов на будущее и распределения денежной массы между различными вилами организаций и группами людей с различными доходами.

      Можно спорить о полноте и соподчиненности  факторов скорости обращения денег, но безусловно, что на динамику этого  показателя влияет значительное число  не только объективных, но субъективных факторов. В международных сопоставлениях скорость обращения денег определяется и как "количество трансакций (точнее, количество единиц ВВП), обслуживаемых единицей денег в течение определенного периода времени, например года"".

      П. Самуэльсон, исследуя динамику скорости обращения денег, по данным статистики США за 1939-1960 гг., сделал следующий вывод: "Исторически наблюдается, что на протяжении длительного времени V (скорость обращения денег. - B.C.) проявляет понижательную тенденцию, несколько снижаясь по мере роста реального дохода. Кратковременные циклические колебания имеют противоположный характер - когда растут производство и реальные доходы, V, как правило, тоже повышается за короткое время; когда производство падает, V также снижается" .

      В своих исследованиях наиболее приемлемых для США темпов прироста денежной массы Милтон Фридмен исходил из тенденций незначительного снижения скорости обращения денег.

      В табл. 1 приведены данные о скорости обращения денег в странах  с разными темпами развития экономики за 1985-1995 гг. 

      Таблица 1

      Скорость  обращения денег (раз)