Денежная система Российской Федерации, и её элементы

                              Министерство образования и науки РФ

        ФГБОУ  ВПО «Омский государственный  педагогический университет»

                                     Университетский колледж 

 

 

                                       КУРСОВАЯ РАБОТА

                                           По дисциплине

                                      «Финансы и кредит»

   На тему «Денежная система Российской Федерации, и её элементы»

 

 

                                                                             Выполнила :                    

                                                                  Студентка 2 курса гр. Б-21                                                                                                                                                                  

Специальности «Банковское дело»                                                                                                                    

                                                                              Конева Татьяна Валерьевна

Руководитель:

Преподаватель Университетского        

колледжа

Маслова Дарья Борисовна

 

Дата защиты _______________

Оценка ____________________

Подпись руководителя ______               Подпись студента ______

 

Омск 2013

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………  3

ГЛАВА 1. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РФ…………………………………………... 5

1.1 Законодательство о денежной системе……………………………………… 5

ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА………………………………………………. 7

2.1 Денежная система……………………………………………………………… 7

2.2 Система металлического  обращения………………………………………… 9

2.3 Система бумажно-кредитного  обращения………………………………….. 14

ГЛАВА 3. ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ…………………………….. 16

3.1 Элементы………………………………………………………………………. 16

ГЛАВА 4. СОВРЕМЕННАЯ ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ…………….. 22

4.1.Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2012 и 2013годов ………….………………… 22

4.2. Инструменты денежно-кредитной политики………………………………. 24

4.3 Перспективы развития………………………………………………………... 27

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………. 28

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………… 29

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

     В каждом государстве существует своя денежная система. Национальная денежная система – форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом.

Денежные системы сформировались в 16–17 вв. с возникновением капитализма.

Развитие денежных рынков определялось двумя факторами:

• потребностью воспроизводства;

• политикой государства.

     Денежная система, это один из наиболее важных  разделов  экономической науки.  Она  представляет  собой нечто  гораздо  большее,  чем пассивный компонент  экономической  системы,  чем  просто  инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система  вливает  жизненную силу в  круговорот  доходов  и  расходов,  который  олицетворяет  экономику. Хорошо работающая денежная система, способствует как  полному  использованию мощностей,  так  и  полной  занятости.  И  наоборот,  плохо  функционирующая денежная система может  стать  главной  причиной резких  колебаний  уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. Уже на пороге XXI в. усилилась роль и  место  финансовых  и  кредитных отношений.  Стало  очевидным,  что  достижение  оптимального  уровня таких макроэкономических  показателей,  как прирост реального ВВП, уровень безработицы,  уровень  инфляции,  состояние  платежного  баланса,  валютного курса, и других будет зависеть от равновесия финансово-кредитной и  денежной системы страны.

     На мой взгляд, актуальность темы определяется тем, что товарно-денежные отношения требовали устойчивости денежной системы, гибкой и эластичной, относительного постоянства денежной единицы. Поэтому только государство могло упорядочить денежное обращение, создав единую и централизованную регламентацию выпуска денег центральным банком. Также лишь государство может, обладая значительными ресурсами (материальными) и способностью силового (административного) вмешательства, установить для всех участников рынка единые «правила игры». Этими правилами являются регламентируемые государством элементы денежной системы.

     Обязательным элементом данного пункта курсовой работы является формулировка объекта и предмета исследования.

     Объект исследования – денежная система Российской Федерации.

     Предмет исследования – понятие и элементы денежной системы.

     Целью данной работы является рассмотрение денежной системы Российской Федерации.

     Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие, элементы и виды денежных систем;

2. На основании теоретического анализа изучения проблемы, систематизировать знания о становлении современной денежной системы России.

     Теоретическая значимость проведенного исследования состоит в обобщении научного по данной проблеме.

      Успешность выполнения задач по написанию курсовой работы в наибольшей степени зависит от выбранных методов исследования.

      Структура курсовой работы выражается в ее содержании.

     Для раскрытия поставленной темы определена следующая структура: работа состоит из введения, четырёх глав, заключения, списка используемой литературы. Название глав отображает их содержание.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

1. . Законодательство о денежной системе

     Вопросы организации денежной системы в целом и денежного обращения в частности были закреплены в ранее действовавшем Законе РФ от 25 сентября 1992 года N 3537-1 "О денежной системе Российской Федерации". Между прочим, этот Закон отменил золотой стандарт, который продержался в нашей стране намного дольше, чем в других странах. Однако с принятием Федерального закона "О Центральном банке (Банке России)", закон "О денежной системе Российской Федерации" признан утратившим силу (Федеральным законом от 26 апреля 1995 года N 65-ФЗ).[1]

     Упразднение этого Закона, может быть, было вызвано несоответствием некоторых его норм положению Банка России в системе разделения властей. В самом Федеральном законе "О Центральном банке (Банке России)", который, как известно, регулирует статус Банка России и его функции, появились нормы, относящиеся к денежной системе. А возможно и не только по этой причине.

     Попутно заметим, что включение вопросов денежной системы в Федеральный закон "О Центральном банке (Банке России)" является еще одним доказательством того, что центральный банк,- это одна из подсистем в денежной и кредитной системах.

     В главе VI Федерального закона "О Центральном банке (Банке России)", которая называется "Организация наличного денежного обращения" (статьи 27-34) закреплены полномочия Банка России по созданию условий для наличного денежного обращения. В этих статьях устанавливается ряд принципиальных положений:

а) официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются;

б) официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается; эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России;

 

в) банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;

г) банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами;

д) банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации. Банкноты, а также и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкнота и монету нового образца;

е) какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена не допускаются. При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Правительство Российской Федераций.

В этом Федеральном законе предусматривается, что на Банк России в целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагаются следующие функции:

- прогнозирование, организация  производства, перевозка и хранение  банкнот и монеты, включая создание  их резервных фондов;

- установление правил  хранения, перевозки и инкассации  наличных денег для кредитных  организаций;

- установление признаков  платежеспособности денежных знаков  и порядка замены поврежденных  банкнот и монеты, а также их  уничтожения;

- определение порядка  ведения кассовых операций. [5]

 

 

Глава 2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

 

2.1. Денежная система

     Денежная система — это форма государственной организации денежного обращения. Устройство денежного обращения в стране сложившегося исторически и закреплено национальным законодательством.

     В денежной системе, т. е. организации денежного хозяйства, можно выделить следующие основные элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, формы эмиссии денег. В зависимости от исторически конкретного наполнения элементов денежной системы и определяют ее конкретные формы: систему штучных денег, монометаллизма и биметаллизма, неразменных бумажных и кредитных денег. Денежная система складывается исторически в каждой стране. Денежные системы основаны на обращении неполноценных и неразменных кредитных и бумажных денег. В этом случае золото вытеснено из обращения и уже не может рассматриваться в качестве денег. К этому типу относятся все современные денежные системы всех стран мира. Они имеют общие черты.

     В результате определяются элементы денежной системы:

- национальная денежная единица, принятая в качестве масштаба цен;

- виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);

- методы организации обращения;

- порядок, ограничения и регулирования денежного обращения.

     В обращении во всех странах заменители действительных денег (денежные знаки) лишены собственной стоимости, но сохраняют устойчивость и выполняют функции средства обращения, средства платежа, меры стоимости, средства накопления.

     Деньги, особенность их обращения, структура денежной массы играют основополагающую роль в функционировании рыночной экономики. В связи с этим большое значение приобретают правовые аспекты организации и регулирования денежного обращения и денежной системы России.

     Денежное обращение — это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

     Налично-денежное обращение (НДО) — это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими деньгами). В промышленно развитых странах банковские билеты, выпускаемые центральными банками, составляют подавляющую часть НДО. И лишь незначительная часть выпуска денег идет на казначейские билеты и монеты, эмитируемые казначейством.

     Безналичное обращение (БНО) — это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек и других расчетных документов, принятых в банковской практике. На него в промышленно развитых странах приходится более 90%.  [6]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Система металлического обращения

 

     При металлическом обращении в зависимости от металла, который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

     Биметаллизм – это денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

     Известны три разновидности биметаллизма:

1. система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно;

2. система двойной валюты, при которой государство фиксировало соотношение между металлами, а чеканка золотых и серебряных монет и прием их населением производились по этому соотношению;

3. система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях.

Например, если чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке, то они практически выступали знаками золота.

     Биметаллизм был широко распространен в XVI – XVII вв., а в ряде стран Западной Европы и в XIX в. В 1865 г. Франция, Бельгия, Швейцария и Италия попытались сохранить биметаллизм при помощи международного соглашения – так называемого Латинского монетного союза (1865 – 1878 гг.). В заключенной монетной конвенции была предусмотрена свободная чеканка монет из обоих металлов достоинством от 5 франков и выше с установлением законного ценностного соотношения между золотом и серебром 1:15,5.

     Однако биметаллическая денежная система не соответствовала потребностям развитого капиталистического хозяйства, так как использование в качестве меры стоимости одновременно двух металлов – золота и серебра – противоречит природе этой функции денег. Всеобщей мерой стоимости может, служить только один товар. Кроме того, устанавливаемое государством твердое стоимостное соотношение между золотом и серебром соответствовало их рыночной стоимости. В результате удешевления производства серебра в конце XIX в. и его обесценения золотые монеты стали уходить из обращения в сокровище. В этом проявилось действие закона Коперника-Грешема: «плохие деньги вытесняют из обращения хорошие»

Развитие капитализма требовало устойчивых денег, единого всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступил место монометаллизм.

     Монометаллизм – денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости размены на золото или серебро. Серебряный монометаллизм существовал в России в 1843 – 1852 гг.

     В царской России система серебряного монометаллизма была введена в результате денежной реформы 1839–1843 гг. Денежной единицей стал серебряный рубль с содержанием в 4 золотника 21 доли чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако эта реформа в условиях разлагающегося крепостничества при дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853 – 1856 гг. потребовала большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они фактически превратились в бумажные деньги.

     Впервые золотой монометаллизм (стандарт) как тип денежной системы сложился в Великобритании в конце ХVIII в. и был законодательно закреплен в 1816г. В большинстве других государств он был введен в последней трети XIX в.: в Германии – в 1871 – 1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании – в 1873 г., во Франции – в 1876–1878 гг., в Австрии – в 1892 г., в России и Японии – в 1897 г., в США – в 1900г.

     В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различаются три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный (золотовалютный) стандарт.

     Золотомонетный стандарт наиболее соответствовал требованиям капитализма периода свободной конкуренции, способствовал развитию производства, кредитной системы, мировой торговли и вызову капитала. Этот стандарт характеризуется следующими основными чертами:

• во внутреннем обращении страны находятся золотые монеты, золото выполняет все функции денег;

• разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц (обычно на монетном дворе страны);

• находящиеся в обращении кредитные деньги (банкноты, металлическая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по номиналу;

• допускаются свободный вывоз и ввоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота.

Функционирование золотомонетного стандарта требовало наличия золотых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служили резервным фондом внутреннего обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, являлись резервом мировых денег.

     В годы Первой мировой войны рост бюджетных дефицитов, покрытие их займами и растущим выпуском денег привели к росту денежной массы в обращении, значительно превышающей по своему объему золотые запасы эмиссионных банков, что ставило под угрозу свободный размен неполноценных денег на золотые монеты. В этот период золотомонетный стандарт прекратил свое существование в воевавших странах, а затем и в большинстве других (кроме США, где он продержался до 1933 г.). Был прекращен размен банкнот на золото, запрещен вывоз его за границу, золотые монеты ушли из обращения в сокровище. По окончании Первой мировой войны, в условиях развития общего кризиса капитализма, ни одно капиталистическое государство не смогло стабилизировать свою валюту на основе восстановления золотомонетного стандарта.

     В ходе денежных реформ (1924 – 1929 гг.) возврат к золотому стандарту был произведен в двух урезанных формах золотослиткового и золотодевизного стандартов.

     При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного, в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка, обмен банкнот производится на золотые слитки. В Великобритании цена стандартного слитка в 12,4 кг равнялась 1700 ф. ст., во Франции цена слитка весом .12,7 кг – 21,5 тыс. франков.

Основные черты золотослиткового стандарта:

1. функционировал после Первой мировой войны в ограниченных странах, имеющих значительные золотые резервы (Великобритания, Франция);

2. свободное обращение золота отсутствует;

3. ограниченный обмен банкнот на золото при предъявлении определенного количества национальных денежных единиц;

4. наличие значительных золотых запасов в странах, вводивших этот стандарт;

5. ввоз в страну золота относительно свободный;

6. действовал до экономического кризиса (1929 – 1933).

     После Второй мировой войны в Австрии, Германии, Дании, Норвегии и других странах был установлен золотодевизный (золотовалютный) стандарт, при котором также отсутствуют обращение золотых монет и свободная чеканка, обмен банкнот производится на девизы (платёжные средства в иностранной валюте), разменные на валюту стран с золотослитковым стандартом. В Германии, например, золотодевизный стандарт был введен в 1924 г. и просуществовал до середины 1931г. Официальный курс рейхсмарки с прежним довоенным золотым содержанием поддерживался к доллару США на уровне паритета 4,2 марки за 1 долл. Таким путём сохранялась косвенная связь денежных единиц стран золотодевизного стандарта с золотом.

Основные черты золотодевизного стандарта:

1. функционировал после Первой мировой войны в большинстве стран, где была сильная инфляция (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.);

2. золотое обращение полностью прекращено;

3. обмен национальной денежной единицы на девизы (платежные документы в инвалюте и инвалюту, разменных на золото). Это закрепило валютную зависимость одних стран от других;

4. запас центрального банка главным образом в инвалюте, которая обменивалась в своей стране на золото;

5. вывоз и ввоз золота по существу запрещен;

6. просуществовал до мирового экономического кризиса (1929 – 1933).

     Хотя золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой форму «урезанного» стандарта золотого монометаллизма, именно благодаря им после Первой мировой войны экономически развитым странам удалось восстановить устойчивость денежных систем, сконцентрировать в центральных банках Национальные запасы золота и валютных резервов, повысить регулирующую роль государства в организации денежного обращения, а также сократить издержки обращения, связанные с обслуживанием денежного обращения.

     «Урезанные» формы золотого стандарта (золотослитковый и золотодевизный) просуществовали недолго. В результате мирового экономического кризиса (1929 – 1933 гг.) были ликвидированы все формы золотого монометаллизма (в Великобритании – в 1931г., в США – в 1933 г., во Франции – в 1936 г.) и утвердилась система неразменных на золото и не обеспеченных золотом кредитных и бумажных денег. Знаки стоимости – банкноты, чеки, векселя, казначейские билеты – вытеснили золото из обращения.

     К началу Второй мировой войны ни в одной стране, кроме США, банкноты не обменивались на золото, а в США обмен долларов на золотые слитки (фактически продажа золотых слитков за бумажные доллары по твердой цене американского казначейства) производился только официальным органам иностранных государств. [3, 34-52с]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Система бумажно-кредитного обращения

 

     Системы бумажно-кредитного обращения представляют собой денежные системы, при которых оборот обслуживают денежные знаки (бумажные или металлические), которые не имеют внутренней стоимости. Такие денежные системы являются регулируемыми, поскольку государство берет на себя обязательства по обеспечению устойчивости эмитированных от ее имени денежных знаков. Различают бумажные денежные системы и системы кредитных денег, не разменных на золото.

     За бумажной  системы денежного обращения  эмиссия денежных знаков, имеющих  форму казначейских билетов, осуществляется  государственным казначейством  для покрытия бюджетного дефицита. В таком случае эмиссия денег  не связана с потребностями  товарного обращения, а определяется  исключительно необходимостью покрытия  дефицита государственного бюджета, что приводит к переполнению  ими каналов денежного обращения  и к их обесцениванию. Примерами  таких систем, как свидетельствует  история, страны, как правило, прибегали  во времена каких-либо экстраординарных  событий, таких как войны, кризисные  явления.

    Появление следующего вида денег - кредитных, способствовало еще большей экономии затрат. Вексель, чек и другие формы кредитных денег позволяли сэкономить денежные купюры, так как могли выписываться на значительные денежные суммы, исчезла необходимость носить с собой наличные деньги. Появление кредитных карточек, системы электронных безналичных расчетов позволило оперативно и независимо от территориального удаления клиентов обслуживать денежные расчеты, существенно снижать затраты на обеспечение денежного оборота.

     Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами:

     Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в денежных резервах банков.

     Государство берет на себя регулирование денежного оборота.

     Кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег.

     Соотношение пропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег.

     Денежные системы, основанные на бумажных и кредитных деньгах, существенно отличаются в административно-командной и рыночной экономиках.

     Основными, наиболее характерными чертами административно-командной денежной системы являются следующие: денежные средства предприятий хранятся на счетах единого государственного банка; директивное управление денежной системой жестко централизовано; валютный курс национальной денежной единицы устанавливается директивно; государственный банк является монополистом в привлечении сбережений населения.

      Основными же чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются: децентрализация денежного оборота между различными кредитными организациями, которая проявляется в разделении функций выпуска безналичных и наличных денег между звеньями банковской системы (выпуск наличных денег осуществляется центральными банками, безналичных - коммерческими банками); отсутствие законодательного разграничения между безналичными и наличными платежными оборотами, они находятся в тесной связи, при этом безналичный оборот имеет приоритетный характер; механизм государственного денежно-кредитного регулирования носит не административный, а экономический характер; управление денежной системой централизовано и осуществляется через центральных банк, который независим от правительства в принятии решений, кроме того, активный финансовый контроль над денежными средствами осуществляется со стороны налоговых органов; денежные знаки обеспечиваются активами банковской системы: золотом и драгоценными металлами, валютой, ценными бумагами; сбережения населения привлекаются системой коммерческих банков, отсутствует монополия государственного банка. [7, 21-26с]