Денежные системы. 3

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра финансов, бюджета и страхования

 

 

Курсовая работа

 

Дисциплина «Деньги, кредит, банки»

Тема № 6

Название темы: «Денежные системы»

 

Выполнил:

Группа 

Студенческий  билет 

Проверил:

 

 

 

 

 

Москва  2012 г.

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Введение…………………………………………………………...…..3

Глава 1 Денежная система: понятие, элементы, эволюция……………….5

Глава 2 Монометаллизм: понятие, характеристика видов………………10

Глава 3 Основные черты современных денежных систем.

Особенности денежной системы  России………………………..14

Заключение…………………………………………………………….22

Практикум……………………………………………………………...25

Литература……………………………………………………….......27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Денежная система страны — это исторически сложившаяся национальная система организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежные системы государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег. 
Характеристика денежной системы страны основывается на определении ее типа и составляющих элементов.

Денежная система РФ составляет основу всего Российского государства. Во всем мире кредитно-финансовая сфера интенсивно развивается, используя новые методики, современные достижения в области информационных технологий, формируя новые направления деятельности. Мировая валютная система и международный рынок ссудных капиталов постоянно эволюционируют. Создаваемые при этом международные финансовые организации, валютные союзы и другие образования  оказываются успешными и стабильными в разной степени, а сама валютная система развивается далеко не бескризисно и денежное обращение составляют основу всего государства.

Развернувшиеся в мире процессы глобализации ведут к стиранию граней между национальными системами денежного обращения. В результате образуется единое финансовое пространство, мировой рынок капитала. Российская экономика не может находиться в стороне от мировых интеграционных процессов: изоляция отрицательно скажется на проведении рыночных реформ в стране. Но и полная открытость экономики в условиях незрелой кредитно-денежной системы, слабой национальной валюты превращает страну в средство решения внутренних проблем развитых стран.

Изменения денежной системы по мере развития товарно-денежных отношений будут рассмотрены в первой главе курсовой работы. Во второй главе освещены вопросы понятия и характеристики видов одного подтипа денежной системы – монометаллизма. Особенности денежной системы Российской Федерации, а также основные черты современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, отражены в третьей главе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1 Денежная система: понятие, элементы, эволюция

Денежная система –  это форма организации денежного  обращения в стране, закрепленная национальным законодательством. В каждой стране она складывалась исторически по мере развития товарно-денежных отношений.

Основными элементами денежной системы являются:

- название денежной единицы и масштаб цен;

- виды денежных знаков;

- эмиссионный механизм и порядок обеспечения денежных знаков;

- структура денежной массы в обороте;

- порядок установления валютного курса и обмена на иностранные;

       - механизм денежно-кредитного регулирования.

Название денежной единицы  и масштаб цен как элемент  денежной системы складывался исторически. Например, рубль вначале был синонимом гривны – денежной и весовой единицы Древней Руси.

Гривны представляли собой продолговатые серебряные бруски весом около 200 г, которые  в XIII в. стали называться рублем. В процессе формирования русской денежной системы была создана десятичная система денежного счета: 1 рубль = 100 деньгам, 1 полтина = 50 деньгам, 1 гривна = 10 деньгам. В XVI в. рубль был равен 100 копейкам, или 200 деньгам. Название «копейка» произошло от изображения на монете всадника с копьем.

В XIV и XVII вв. копейка была основным реально существующим номиналом денежной системы.

В настоящее время  в основе денежной системы России лежит рубль, разменный на 100 копеек.

Виды денежных знаков – это в основном кредитные  банковские билеты, а также бумажные деньги (казначейские билеты и разменные монеты).

Эмиссионный механизм понимается как порядок выпуска денег  в оборот и изъятие из оборота. Порядок обеспечения денежных знаков устанавливается законодательством  стран. В частности, в России в законах «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности: золото и драгоценные металлы, свободно-конвертируемая валюта и проч.

Структура денежной массы  в обороте – это соотношение  либо между наличной и безналичной  денежной массой, либо между отдельными купюрами в общей сумме банкнот  или в общем количестве банкнот.

Порядок установления валютного курса представляет собой котировку валют, или отношение единицы валюты данной страны к валюте других стран (например, 1 долл. = 31 руб.)

Механизм денежно-кредитного регулирования – это различные  инструменты денежно-кредитного регулирования  для поддержки устойчивости денежного оборота и национальной денежной единицы. [3, стр. 65-66]

Денежная система сформировалась в XVI-XVIII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка. По мере развития товарно-денежных отношений денежная система претерпела качественные изменения.

В мире существуют различные  системы денежного обращения, которые  сложились исторически и закреплены законодательно каждым государством.

Тип денежной системы  зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар – всеобщий эквивалент или как знак стоимости. [7, стр.150]

В процессе эволюции сложились  три вида денежных систем: биметаллизм, монометаллизм и система бумажных и/или кредитных денег (рис. 1).

Рисунок 1: «Основные виды денежных систем»

Источник: Деньги. Кредит. Банки: учебник  для студентов вузов, обучающихся  по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» /Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.; стр. 67.

 

Биметаллизм – это  денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно была закреплена за двумя металлами  – золотом и серебром. В рамках этой системы предусматривалась свободная чеканка монет из обоих металлов. Различают три разновидности биметаллизма:

• систему параллельной валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалась стихийно в соответствии с рыночной ценой этих металлов;
• систему двойной валюты – соотношение между металлами устанавливалось государством и в соответствии с этим производилась чеканка монет из золота и серебра;
• систему «хромающей» валюты – систему, при которой и золотые, и серебряные монеты служили законным платежным средством, однако не на равных условиях, поскольку монеты из серебра чеканились в закрытом порядке, а из золота – свободно, и серебряные монеты являлись знаком золота.

Биметаллизм был широко распространен в Европе в XVI-XVIII вв. Однако функционирование двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило самой природе денег. Законодательно закрепленные соотношения между двумя валютами обычно не соответствовали их рыночной стоимости, а двойная система цен приводила к нарушению сложившихся ценовых пропорций, что отрицательно сказывалось на хозяйственной жизни.

Франция и ряд других стран в 1866 г., чтобы сохранить  биметаллизм, подписали соглашение о поддержании твердого соотношения  между серебряными и золотыми монетами (15,5:1). Однако система двойной валюты не соответствовала рыночной стоимости золота и серебра. Кроме того, в конце XIX в. произошло обесценение серебра вследствие удешевления его производства: и рыночное соотношение серебра и золота составляло 20:1 или 22:1. В результате недооцененные золотые монеты (по закону) стали уходить из обращения в сокровище. Это еще раз подчеркнуло неустойчивость и противоречие биметаллизма.

В 1878 г. страны – члены  Латинского монетного союза прекратили свободную чеканку серебряных монет, и в итоге биметаллизм постепенно уступил место монометаллизму. [3, стр. 67]

Монометаллизм – это  денежная система, при которой всеобщим эквивалентом служит один металл. При  этом в обращении присутствуют и  другие знаки стоимости, разменные  на золото (банкноты, казначейские билеты, разменная монета).

В 1875 г. он был введен в Германии, затем в Швеции, Норвегии, Дании, Португалии, Австралии, Египте и, наконец, к 1900 г. окончательно утвердился в США, а в середине 1890-х гг. он был введен в Японии. В Англии золотой монометаллизм возник значительно раньше – в 1816 г., вместе с тем первая попытка его введения относится к 1774 г.

В Российской империи  золотой монометаллизм был введен в 1897 г. когда появились реальные условия для пополнения золотого запаса страны: за несколько предшествующих лет он увеличился почти в 3 раза.

Почти весь XIX в. и часть XX в. золото играло центральную роль в международных валютно-кредитных отношениях. Наибольшей силы золотой стандарт достиг в период с 1880 по 1914 г.

Существовало три разновидности  монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Мировой экономический  кризис 1929-1933 гг. привел к тому, что  перестали существовать все формы  золотого монометаллизма. С 1930–х гг. в  мире начинают действовать денежные системы, основанные на функционировании неразменных кредитных денег. [3, стр. 67-68]

С переходом к неразменным  кредитным деньгам все денежные системы стали характеризоваться  следующими чертами:

- отменой официального золотого содержания, обеспечения и обмена банкнот на золото и оседанием его в резервах;

- выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;

              -  преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;

- усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования.

Виды денег, являющиеся законным платежным средством на современном этапе, - это в основном кредитные банковские билеты (банкноты), и разменная монета. Право на выпуск банкнот закреплено за центральными банками. Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег и лишь отчасти участвует в кредитной эмиссии. В отличие от других кредитных институтов центральный банк сам создает для себя ресурсы кредитования, в то время как остальные банки в процессе своих кредитно-расчетных операций в основном перераспределяют созданные им ресурсы. [3, стр. 69]

 

Глава 2 Монометаллизм: понятие, характеристика видов

 

Тип денежной системы  зависит от того, в какой форме  функционируют деньги - как товар или как знак стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

• металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;
• неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного  обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли. [4, стр.101]

Необходимость стабилизации денежного обращения в условиях растущих масштабов товарного производства и объемов торговли обусловили переход  промышленно развитых стран во второй половине 1870-х гг. к золотому монометаллизму. [3, стр. 67]

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл золото или серебро служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости разменяны на золото или серебро. [6, стр. 87- 88]

Исторически первой сложилась  система металлического обращения, однако расширение капиталистического производства и активное развитие кредитно-банковской системы постепенно привели к  повсеместному внедрению системы бумажно-кредитного обращения. Это было вызвано неспособностью системы металлических денег физически удовлетворить возрастающую потребность экономики в деньгах. Сделки между предприятиями становились все крупнее, и рассчитываться реальными деньгами стало неудобно.

В царской России система  серебряного монометаллизма была введена  в результате денежной реформы 1839 – 1843 гг. Денежной единицей стал серебряный рубль содержанием в 4 золотника и 21 долю чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако эта реформа в условиях разлагающегося крепостничества при дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853 – 1856 гг. потребовала большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они фактически превратились в бумажные деньги. [9, стр. 39]. Так же серебряный монометаллизм существовал в Индии - в 1852-1893 гг. и в Голландии - в 1847-1875 гг.

Золотой монометаллизм  был впервые установлен в Великобритании фактически в конце XVIII в., законодательно — в 1816 г.; а в последней трети XIX в. большинство стран перешло к монометаллической денежной системе на золотой основе. Золотой монометаллизм был введен в Германии в 1871-1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании - в 1873 г., во Франции - в 1876-1878 гг., в Австрии - в 1892 г., в России и Японии - в 1897 г., в США - в 1900 г.

В зависимости от характера  обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают  три разновидности золотого монометаллизма:

1) золотомонетный стандарт;

2) золотослитковый стандарт;

3) золотодевизный стандарт. [6, стр. 89].

До Первой мировой войны золотой монометаллизм существовал в мире в форме золотомонетного стандарта, который характеризовался такими признаками, как:

1) свободная чеканка  золотых монет с фиксированным  содержанием золота;

2) свободный размен  золотых монет на знаки золота по нарицательной стоимости;

3) свободное движение  золота между странами;

4) выполнение золотом  всех функций денег. 

Однако даже в период расцвета золотомонетного стандарта обмен банкнот на золото нередко приостанавливался, когда государства вынуждены были финансировать военные расходы за счет бумажной эмиссии. Например, так было в Великобритании во время наполеоновских войн или в США в период Гражданской войны 1861-1865 гг. [3, стр. 68].

После Первой мировой войны ни одно развитое государство не смогло вернуться к золотомонетному стандарту и был установлен золотослитковый стандарт, характеризующийся такими чертами, как:

1) отсутствие в обращении  золотых монет и их свободной  чеканки;

2) обмен банкнот и  других неполноценных денег только  на золотые слитки весом 12,5 кг;

3) необходимость предъявления  в банк достаточно крупной  суммы денег.

В странах, не обладавших большими запасами золота (Австралия, Германия, Дания, Норвегия, и др.), существовал  золотодевизный стандарт, в условиях которого связь банкнот с золотом была ещё более опосредованной, чем при золотослитковом. При золотодевизном стандарте банкноты обменивались на девизы, т.е. на иностранную валюту, которая была размена на золото. В итоге возникла валютная зависимость одних стран от других. Золотодевизный стандарт имел следующие признаки:

1) отсутствуют свободное  обращение золотых монет и  их свободная чеканка;

2) обмен неполноценных  денег на золото производится  с помощью обмена по варианту  стран с золотослитковым стандартом;

3) связь денежных единиц  стран с золотодевизным стандартом с золотом носит косвенный характер. [6, стр. 90].

Разновидности монометаллизма и их признаки представлены  на рис. 2:

 

 

Золотомонетный	Золотослитковый	Золотодевизный
1. Функционировал в XIX в. (в разные годы для развитых стран) до Первой мировой войны (в США до 1929-1933)	1. Функционировал после Первой мировой войны в ограниченных странах, имеющих зна-чительные золотые ре-зервы (Великобритания, Франция)	1. Функционировал после Первой мировой войны в большинстве стран, где была сильная инфляция (Германия, Австрия, Дания, Норве-гия и др.)
2. Золотое обращение	2. Свободное обращение золота отсутствует	2. Золотое обращение полностью прекращено
3. Свободная чеканка монет	3. Ограниченный обмен банкнот на золото при предъявлении опреде-ленного количества национальных денеж-ных единиц (например, в Великобритании 1700 ф. ст. за один слиток золота в 12,5 кг)	3. Обмен национальной денежной единицы на девизы (платежные до-кументы в инвалюте и инвалюту, разменных на золото). Это закрепило валютную зависимость одних стран от других
4. Беспрепятственный и неограниченный обмен знаков стоимости на золото	4. Наличие значитель-ных золотых запасов в странах, вводивших этот стандарт	4. Запас центрального банка главным образом в инвалюте, которая обменивалась в своей стране на золото
5. Наличие золотых запасов в эмиссионных центрах	5. Ввоз в страну золота относительно свободный	5. Вывоз и ввоз золота по существу запрещен
6. Свободный ввоз-вывоз золота и ин-валюты через границу	6. Действовал до мирового экономичес-кого кризиса (1929-1933)	6. Просуществовал до мирового экономичес-кого кризиса (1929-1933)

 

Рисунок 2: «Разновидности монометаллизма»

Источник: Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2001.; стр.40.            

 

 

Глава 3 Основные черты современных денежных систем.

Особенности денежной системы России

Характерными чертами современных  денежных систем промышленно развитых капиталистических государств являются: отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото; переход к неразменным на золото кредитным деньгам, которые перерождаются в бумажные деньги; выпуск денег в обращение не только в порядке банковского кредитования хозяйства, но и в значительной мере для покрытия расходов государства (эмиссионным обеспечением являются в основном государственные ценные бумаги); преобладание в денежном обращении безналичного оборота; усиление государственного монополистического регулирования денежного обращения. [10]

Правовые основы функционирования денежной системы в России определены нормами Конституции Российской Федерации, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О банках и банковской деятельности», иными законами, нормативными актами Президента и Правительства Российской Федерации, а также подзаконными актами Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с Конституцией РФ к компетенции Российской Федерации отнесено «установление правовых основ единого рынка; денежная эмиссия», так же Конституцией закреплено, что «обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии». [1, ст. 71, ст. 106]

Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным банком и публикуется в печати.

Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории России обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. [11]

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования. Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе. Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.  [5, стр.146]

Видами денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах Центрального банка.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. [2] Срок изъятия старых банкнот должен быть не менее одного и не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону. [11]

На территории России функционируют  наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств  на счетах в кредитных учреждениях). В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возложены следующие обязанности:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных учреждений;

- определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

- разработка и утверждение правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве.

В отличие от периода  существования действительных золотых  денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости потеряли связь с металлической основой, Центральный банк должен создавать  определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Для осуществления кассового  обслуживания кредитных учреждений, а также других юридических лиц  на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных  управлениях Банка России. Эти  центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах ЦБР и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. [11]

Резервные фонды банкнот  и монет создаются по распоряжению банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена:

- необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;

- обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;

- поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и по регионам;

- сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Наличные деньги выпускаются  в обращение на основе эмиссионного разрешения документа, дающего право  ЦБР подкреплять оборотную кассу  за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Все вопросы, связанные  с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются  Банком России в соответствии с действующим  законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и не более пяти операционных дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России. [8, стр.302]

В связи с тем, что российская денежная единица - рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.

Регулирование денежного  обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с  основными направлениями денежно-кредитной  политики, которая разрабатывается  и утверждается в порядке, установленном  банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответственен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. [11]

Для расчета совокупной денежной массы  в обращении в России предусмотрены  следующие денежные агрегаты: агрегат  М-0 – наличные деньги; агрегат М-1 – агрегат М-0 плюс расчетные текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капитальных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, счета бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования) вклады в коммерческих банках; депозиты до востребования в Сбербанке; агрегат М-2 – агрегат М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке; агрегат М-3 – агрегат М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов. [10]