СовременнАЯ ГуманитарнАЯ АКАДЕМИЯ 

Филиал ________Бийский______________________________

Представительство ________________________________________ 
 
 

Задание на курсовую работу

по дисциплине _____Деньги, кредит, банки_____________________________________ 
 

      Студента  (ки) _            Емельянова Дарья Ивановна____________________________

^{Фамилия, имя, отчество}

№ контракта 10700060202022, группа _оэ 609 - 01________, направление _экономика_____ 
 

      1 Тема: _____Денежный оборот и его структура. Выпуск _  

      ___________денег в хозяйственный оборот.___________

_________________________________________________________________

      2 Срок сдачи курсовой работы: ______________________________________

      3 Краткое содержание курсовой работы:  Введение, 1 Денежный оборот и его структура 2 Выпуск денег в хозяйственный оборот, Заключение, Глоссарий, Список использованных источников, Приложение А, Приложение Б,

      4 Дата выдачи темы: _______________________________________________ 
 

Задание выдано ______________________________ _______________

              ^{Ф.И.О. ответственного  лица, должность                 подпись}

«___» __________ 200__ г.

    1

СовременнАЯ ГуманитарнАЯ АКАДЕМИЯ 

Филиал _______Бийский_________________________________

Представительство ________________________________________ 
 
 

Курсовая  работа

по дисциплине ____Деньги, кредит, банки_______________________________ 

Тема: ______Денежный оборот и его структура.___

____Выпуск денег в хозяйственный оборот._______

______________________________________________________

______________________________________________________ 
 
 

Выполнил  студент (ка): Емельянова Дарья Ивановна___________

                               ^{Фамилия, имя, отчество}

№ контракта  _10700060202022___

Направление  ___Экономика________

№ группы  ____оэ – 609 - 01____ 

Подпись студента __________ Дата сдачи работы «___» __________ 200__ г. 

Нормоконтролер _Уткина Людмила Васильевна_____ ________

     ^{Ф.И.О.                                      подпись}

     «___» __________ 200__ г. 

Работа  принята для передачи на аттестацию ____  Франк И.В.   _________________ ^{Ф.И.О. ответственного лица, должность       подпись}

«___» __________ 200__ г. 

Оценка _______________ Преподаватель-экзаменатор  АЦ _______________ ______________

                                                      ^{Ф.И.О.                                     подпись}

«___» __________ 200__ г. 
 

     Содержание 

     Введение……………………………………………………………………...……3

     1 Денежный оборот и его структура………………………………………..……5

     1.1  Понятие денежного оборота…………………………………………………5

     1.2  Структура денежного оборота…………………………………………….....8

     2 Выпуск денег в хозяйственный оборот…………………………………........14

     2.1 Теоретические аспекты денежной  эмиссии……………………………..…14

     2.2 Механизм проведения денежной  эмиссии…………………………………17

     Заключение……………………………………………………………………….21

     Глоссарий……………………………………………………………...…………23

     Список  использованных источников…………………………...………………25

     Приложение  А……………………………………………………………………26

     Приложение  Б……………………………………………………………………27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Деньги  играют исключительно важную роль в  рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение – это движение денег, опосредствляющее оборот товаров и услуг. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

     Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежный оборот.

     Общественное  разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

     Актуальность темы курсовой работы. В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платёжный оборот», «денежное обращение», «денежно-платёжный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой.

     Платёжный оборот – процесс движения средств  платежа, применяемых в стране. Оно  включает не только движение денег  как средство платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платёжного оброта. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим 

     Денежно – платёжный оборот – часть  денежного оборота, где деньги функционируют  как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

     Цель  курсовой работы, раскрыть понятие денежного оборота и его структуры, а также процедуру выпуска денег в хозяйственный оборот.

     Предмет исследования данной работы является денежный оборот в целом.

     Курсовая  работа включает следующие задачи:

     1. дать понятия денежного оборота.

     2. рассмотреть структуру денежного оборота.

     3. раскрыть особенность выпуска  денег в хозяйственный оборот.

     Объект  исследования курсовой работы является денежный оборот

     При разрешении поставленных задач для  достижения цели исследования использовались следующие методы исследования: метод системного анализа, комплексного исследования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Денежный оборот  и его структура 

     1.1 Понятие денежного  оборота 

     В большинстве западных изданий определение  денежного оборота отсутствует. В учебнике “Денежное обращение  и кредит” под редакцией проф. В.С. Геращенко в 1986г. Денежный оборот определяется как “совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных денег”.

     В учебнике “Организация и планирование денежного обращения”,изданном в 1988 г., денежный оборот рассматривается как совокупность наличного и безналичного денежных оборотов.

     В томе 1 “Финансово-кредитного словаря” денежный оборот определяется “как проявление сущности денег в их движении”.¹

     Все  эти определения имеют недостатки и не раскрывают содержание денежного оборота. Первое определение- количественное, и оно более подходит для отображения величины денежного оборота; второе- характеризует его структуру, а не содержание; третье- неверно потому, что сущность денег проявляется в их функциях, а не в их движении, денежный оборот имеет свою собственную сущность. Наиболее удачное определение данное в учебнике поскольку в нем денежный оборот характеризуется как процесс, причем процесс непрерывный.² Однако нельзя согласится, что перемещение денег происходит исключительно между субъектами экономических отношений. Деньги могут совершать движение и за рамками экономических отношений.  

     Существуют  еще некоторые определения денежного  оборота:

     Денежный  оборот³-движение денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершенствование различных платежей.

     Денежный  оборот⁴-это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного оборота является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежный оборот получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичных формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. [5, с 89]

     На  мой взгляд более точным является следующие определение:

     Денежный  оборот представляет собой процесс  непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

     В условиях металлического обращения  денежный оборот, как и товарный оборот, выступает стоимостным оборотом, поскольку металлическая монета (золотая или серебряная) имела собственную стоимость, соответствующую указанному на ней номиналу, поэтому движение стоимости денег происходило одновременно с движением стоимости товаров. Стоимостной оборот объединял как денежный, так и товарный обороты.

     Современный денежный оборот стоимостным не является, поскольку стоимость денежного  знака как наличного, так и  безналичного настолько ничтожна по сравнению с номиналом, что его  можно пренебречь. Отсюда стоимостным можно считать только товарный оборот.

     В экономической литературе смешиваются  понятия

     “денежный оборот”, “платежный оборот”, “денежное  обращение”, “денежно-платежный оборот”. [10, с 94]

     Между тем все эти понятия различаются  между собой. Так, понятие денежный оборот более узкое чем понятие платежный оборот.

     Платежный оборот- процесс непрерывного движения средств платежа существующих в  данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств  платежа. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц к другим.

     Обращаться  могут только наличные деньги.⁵ В подобной ситуации движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие “денежное обращение” можно только к части денежного оборота, а именно- к налично-денежному обороту.

     Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где  деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный  это оборот или наличный.

     Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.

     Функцию мера стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно, и на величину денежного оборота.

     Денежный  оборот складывается из отдельных каналов  движения денег между:

- центральным  банком и коммерческими банками;

- коммерческими  банками;

-  предприятиями  и организациями;

-  банками  и предприятиями и организациями;

- банками  и населением;

- предприятиями,  организациями и населением;

- физическими  лицами;

- банками  и финансовыми институтами различного  назначения;

- финансовыми  институтами различного назначения  и населением.

     По  каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

     Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация  денежного оборота в зависимости  от формы функционирующих в нем  денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак- характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. [6, с 104]

     Сделаем вывод: в зависимости от этого  признака денежный оборот разбивается  на три части:

- денежно-расчетный  оборот, который обслуживает расчетные отношения  за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

- денежно-кредитный  оборот, обслуживающий кредитные  отношения в хозяйстве;

- денежно-финансовый  оборот, обслуживающий финансовые  отношения в хозяйстве. 

     1.2 Структура денежного  оборота 

     В основе денежного обращения лежит  товарное производство. Многочисленные сделки купли-продажи образуют непрерывный  процесс товарного обращения  в обществе. В качестве средства обращения деньги позволяют заменить натуральный оборот Т-Т на более универсальную схему Т-Д-Т. Употребление денег как универсального средства обращения позволяет эффективно осуществлять товарообменные операции как с точки зрения экономии времени, так и расширения возможностей и свободы товарообмена. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

     Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот (банковских билетов), бумажных денег (казначейских билетов), других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). [10, с 98]

     Бумажные  деньги, как бумажные знаки стоимости, выпускаются государством для покрытия бюджетного дефицита, наделены принудительным курсом и неразменны на золото.⁶ Эмиссия бумажных денег осуществляется государством в лице государственного казначейства или Минфина (казначейские билеты).

     Выпуск  как бумажных, так и кредитных  денег оказался в современных  условиях монополизирован государством. Центробанк РФ, находящийся в собственности государства, иногда пытается компенсировать нехватку денежных накоплений путем увеличения денежной массы, эмиссии избыточных знаков стоимости. Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве, которым располагают частные лица, институциональные собственники и государство. В структуре денежной массы выделяется активная часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот, и пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами. (см. Приложение А).

     Поскольку размеры эмиссии определяются не потребностями товарооборота в  деньгах, а размерами бюджетного дефицита, то при их выпуске выше потребности товарооборота в деньгах, происходит их обесценивание (снижение их покупательной способности). Это приводит к росту цен на товары и снижению курса национальной валюты (т.е. приводит к инфляционным процессам).

     Банкноты - это банковские билеты, выпускаемые  Национальным банком страны. Для граждан  в обыденной жизни казначейские билеты и банкноты практически неразличимы  и представляют собой государственные  бумажные деньги, но в то же время  следует отметить, что банкноты относятся к кредитным деньгам – это, прежде всего обязательства банка.

     Однако  по мере обострения кризисных явлений  в мировой экономике (в частности  во время мировых войн), а также  ограниченности производства драгоценных  металлов, государства все чаще выпускали банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов).

     В настоящее время можно выделить три вида эмиссии банкнот:

     - банковское кредитование хозяйства;

     - банковское кредитование государства;

     - прирост валютных резервов в странах с активным платежным балансом.

     Следует отметить, что наличные деньги обладают рядом достоинств. Это достаточно универсальное платежное средство. Они легко могут быть обращены в безналичные (но не наоборот). Наличное денежное обращение менее прозрачно (нет фиксации платежей на счетах) и т. д. В то же время, наличные деньги - это исторически преходящая форма, уступающая свое место безналичным денежным средствам.

     Налично-денежный оборот страны – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. (см. Приложение Б)

     Под безналичным денежным обращением понимают изменение остатков денежных средств  на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельцев счетов в виде чеков, пластиковых карт, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов (т.е. движение стоимости без участия наличных денег).

     Безналичные деньги - это основная масса денежных средств, в которые входят как денежные средства предприятий и организаций, использующих во взаиморасчетах между собой и банками безналичный денежный оборот, так и личные денежные средства граждан, хранящиеся на банковских счетах.

     Безналичный оборот – сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

     Прогресс  денежного обращения в большинстве  стран проявляется в изменении  соотношения между наличным и безналичным денежным оборотом в пользу последнего. Кроме того, прослеживается тенденция к объединению способов наличного и безналичного денежного оборота.

     Наличное  и безналичное денежное обращение  взаимосвязаны.⁷ Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую; в частности, наличные деньги переходят в безналичную форму при размещении банковских депозитов и наоборот. Соотношение между наличным и безналичным денежным обращением определяется уровнем развития платежно-расчетной системы страны.

     В то же время, следует отметить, что, несмотря на тесную и неразрывную  связь между наличным и безналичным  денежным обращением, последнее характеризуется  рядом принципиальных особенностей и закономерностей, которые не имеют  места в сфере наличного денежного обращения. Эти особенности связаны со специфическими свойствами кредитных денег (кредитных орудий обращения) и, в частности, депозитных денег, которые проводятся операции безналичного оборота, а также с действием принципа банковского мультипликатора.

     В безналичных расчетах принимают  участие так называемые кредитные  деньги (или кредитные орудия обращения), такие как депозитные деньги, чеки, векселя и другие ценные бумаги. [8, с 76]

     Наиболее  важным с этой точки зрения является понятие депозитных денег (банковских депозитов), представляющих собой остатки безналичных денежных средств на банковских счетах.

     Эмиссия депозитных денег может быть осуществлена любым банком. Банковские депозиты могут быть созданы путем размещения в банке наличных денег клиента (вклада, депозита). В этом случае происходит замена банкнот на депозит - долговое обязательство банка (пассивная операция банка).

     Здесь различают вклады до востребования, когда владельцам предоставляется  возможность свободного использования  своих денежных средств. К таким депозитам относят расчетные счета предприятий и организаций, открываемые для безналичных расчетов с клиентами и контрагентами, чековые, бюджетные и внебюджетные счета, текущие счета.

     Депозиты  до востребования наименее прибыльны  для банков, поскольку неопределенность сроков изъятия денежных средств не позволяет их размещать в высоко прибыльные активы.

     Значительно более выгодными с точки зрения эмиссии депозитных денег являются срочные вклады, а также накопительные  сберегательные вклады (депозиты).⁸ Процент по таким вкладам определяется сроком вклада и его размером.

     Еще более привлекательными являются депозитные сертификаты - ценные бумаги, которые  банк продает клиенту на определенный срок с обязательством его выкупа под определенный процент.

     При пассивных операциях коммерческих банков не происходит роста денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег на безналичные. В то же время эмиссия депозитных денег в результате пассивных операций коммерческих банков создает предпосылки для эмиссии новых депозитных денег, а соответственно росту денежной массы в целом. В частности это происходит в результате активных операций коммерческих банков по размещению банковских депозитов. Банк может создать депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его на счет должника-заемщика.

     Именно  в активных операциях банков проявляется  эффект банковского мультипликатора, то есть многократного расширения или сокращения депозитов в результате банковских операций. Этот эффект лежит в основе эмиссии депозитных денег коммерческими банками. Эффект банковского мультипликатора связывает кредитные операции банков с размерами банковских депозитов и банковскими резервами. [11, с 64]