Деньги и денежное обращение. 6

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

россиЙский ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Филиал  в г. Ивантеевка

Кафедра общих гуманитарных,  математических и  естественнонаучных дисциплин 

Наименование  специальности

«БУХГАЛТЕРСКИЙ  УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ» 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО  ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ 

на  тему:

«ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ» 
 
 

Ивантеевка, 2010 
 

СОДЕРЖАНИЕ

     ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...3

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕГ………….…6

1.1 Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.

Роль  и развитие денег в условиях рыночной экономики………………….…6

1.2 Сущность, функции и виды денег…………………………………..........10

3. Денежные агрегаты и денежная масса ………………………………......13

ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ………………………………...…...16

1. Налично-денежное обращение……………………………………….......16
2. Безналичное денежное обращение и его организация……………….....20

2.3 Банковский мультипликатор………………………………………...........22

2.4 Государственное регулирование денежного обращения ………...…......24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….…..27

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………...29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих  изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найдётся. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги "родила" торговля, а поскольку торговля - одно из самых древних занятий человечества, то в старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство её (как и вид самих денег) многократно и сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий.

     На  самом  деле  деньги  не  такая  уж  и  простая  тема как показалось мне с первого взгляда. В  своей  работе  я  рассмотрел историческое  происхождение,  эволюцию  денежной  единицы  от  шкуры  до  смарт-карты, теории денег, функции  денег.

     Денежное  обращение (оборот) – это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Денежное обращение подразделяется на наличное денежное обращение и безналичное денежное обращение.

     Расчеты с помощью наличных денег, или налично-денежное обращение (оборот), - это процесс движения металлических и бумажных наличных денег между экономическими агентами.

     Расчеты с помощью безналичных денег, или безналичное денежное обращение (оборот), - это денежное обращение  с использованием банковских счетов (расчеты платежными поручениями и требованиями, чеками, аккредитивами, , пластиковыми картами, электронными переводами и др.).

     В условиях рыночной экономики денежное обращение выполняет определенные функции и обладает следующими качествами:

     - обслуживает экономику страны;

     - прогнозируется государством, прежде  всего в лице центрального  банка;

     - равенство между наличными и  безналичными деньгами;

     - опережающим ростом безналичного  денежного обращения;

     - децентрализовано;

     - эмиссию безналичных денег осуществляет ЦБ, а также коммерческие банки через механизмы банковского мультипликатора, выпуска чеков, банковских сертификатов, векселей;

     - эмиссию наличных денег осуществляет  только ЦБ.

     Выпуск  денег в обращение – это  процедура введения в обращение безналичных и наличных денег.

     Эмиссия денег, или эмиссионный выпуск денег, - это такой выпуск дополнительных денег в обращение, который приводит к росту денежной массы. Право  на прямую эмиссию денег имеет  только Банк России.

     Неэмиссионный выпуск денег в обращение, или просто выпуск¸ - это выпуск денег без увеличения денежной массы.

     Обычный неэмиссионный выпуск денег в  обращение производится постоянно  коммерческими банками: при кредитовании клиентов, при выдаче клиентам наличных денег. Одновременно клиенты погашают ссуды и сдают деньги в кассы. При этом количество денег в обращении не изменяется.

     Осуществляет  прямую эмиссию безналичных денег  в соответствии с законодательством  Банк России путем перевода безналичных  денег на счета (в форме кредитов) коммерческих банков или Казначейства.

     Косвенную эмиссию безналичных денег осуществляют также коммерческие банки через  механизм банковского мультипликатора.

       Эмиссию наличных денег осуществляет только Банк России и его расчетные кассовые центры (РКЦ), действующие в регионах страны. РКЦ выдают коммерческим банкам наличные деньги взамен безналичных денег, находящихся на счетах.

     Целью работы является составление единого, общего представления о деньгах, их происхождении, роли в экономике и жизни каждого человека.

     При написании курсовой работы была использована научная экономическая литература различных авторов, сообщения средств массовой информации.

           Работа позволяет рассмотреть  поставленный вопрос с разных  точек зрения. Так же убедиться  в отражении законов экономики на конкретных примерах. Позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1 СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЭВОЛЮЦИЯ ДЕНЕГ

1. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики

     С развитием общества еще в древние  времена общины не могли обходиться полностью натуральными хозяйствами  и выменивали недостающие товары у других общин и племен. Вначале  для этого использовался самый  примитивный способ – бартер, т.е. прямой обмен товара на товар, необходимый обоим участникам сделки. Однако необходимость совпадения интересов участников обмена при прямом бартере по товарам усложняла процесс приобретения нужных товаров и являлась тормозом на пути расширения торговли. Сама жизнь постепенно выделила некоторые особо ходовые и ценные товары, на которые можно было выменять любой товар. Это были, в частности, соль, дротики, зерно, кожи и др. Так возникли первые примитивные деньги. ¹

     Необходимость появления денег предопределило само развитие общества, его растущие потребности. Общественный спрос на деньги породил их предложение. Первые примитивные деньги упростили товарообмен и способствовали расширению торговли.

     Однако  товары типа кож, зерна, дротиков были неудобны в качестве денег: часть из них плохо делилась, другая портилась, третья была громоздкой и т.д. Поэтому эти товары в качестве денег постепенно сменили удобные деньги из металлов. Металлические деньги обладали собственной стоимостью, равной стоимости металла, из которого они были изготовлены. Поэтому к стоимости монеты можно было соотнести стоимость любого товара или услуги. Причем попытки принудительно навязать стоимость монете выше ее реальной стоимости оказывались неудачными.

     Первые  металлические деньги были изготовлены в виде золотых слитков с клеймом фараона в Древнем Египте в 3 400 г. до  н.э.

     В виде золотых монет деньги появились  в VI в. до н.э. в Персии.

     В Киевской Руси из-за отсутствия открытых месторождений золота и серебра  собственные деньги не чеканились, а использовались в основном арабские и византийские монеты из золота и серебра. Вместо денег использовались также серебряные и медные слитки. С XI в. использовалась «гривна» - слиток серебра весом в один фунт (около 400 г). Гривну рубили пополам, и каждая половина называлась «рубль» (отсюда произошло название валюты России), или «рублевая гривенка». Рубль делили на две части – две полтины. Полтина делилась на два четвертака. Слитки отливались из привозного металла, и на них ставилось княжеское клеймо с указанием веса.

     Во  время татаро-мангольского ига на Руси использовались немецкие, рижские  и любекские марки, шиллинги, пфенниги, золотоордынские монеты «диргема»  или «денга» (звенящие). Отсюда получили название российские деньги. В качестве денег использовались и привозные слитки серебра и меди.

     Дмитрий Донской после Куликовской битвы  перечеканил золотоордынские монеты, сделав надпись «Эта денга московская». Постепенно денга распространилась по всей Руси. Ее рубили из слитка весом 200 г, вытянутого в проволоку. Проволоку делили на 200 частей (в Москве) и чеканили монетки неправильной формы.

     Ввел  в России единую денежную систему  Иван III. До этого каждый удельный князь чеканил свои деньги. Иван III утвердил московскую денежную эмиссию. На монетах печатали надпись «государь всея Руси». Однако до царствования Ивана Грозного продолжал чеканить деньги Великий Новгород, нарушая волю Великого князя.

     Во  времена правления же Петра I финансовая система страны была расстроена, вследствие огромных военных расходов. Петр I не имел цельной стратегической монетарной политики.

     В результате денежной политики, проводимой Петром I, денежная система России пришла в полное расстройство.

     В порядок денежно-финансовую систему  страны привел Сергей Витте в конце XIX в. Усилил результаты Витте его преемник Петр. В то время российский рубль был одной из самых уважаемых валют в мире.

     Со  временем цивилизованные страны с целью  экономии металла перешли на удобные  бумажные деньги (банкноты) при гарантиях  обмена их на золото. Затем отказались и от золотого стандарта. Доллар обменивали на золото до 1971 г. и поэтому играл роль мировой валюты. Затем роль мировых валют стали играть полностью конвертируемые валюты, включая доллар.

     С развитием общества и технологий появились удобные и экономичные  безналичные деньги, включая «электронные». И они стали постепенно вытеснять менее удобные наличные деньги.  

     Определение денег «деньги – кровь экономики»² является очень точным. С помощью рынка и денег устанавливается цена любого товара и услуги, производится оплата труда и предпринимательской способности, приобретаются ресурсы, уплачиваются налоги и социальные пособия. Деньги и сами по себе являются самовоспроизводящимся капиталом (например, в банке в виде депозита). Именно благодаря деньгам осуществляется кругооборот доходов, ресурсов, продуктов и услуг в современной рыночной экономике, т.е. осуществляется воспроизводство товаров и услуг. За каждый ресурс, товар или услугу производитель напрямую или через посредника-продавца получает в качестве оплаты деньги, на которые он приобретает необходимые для продолжения производства ресурсы, товары и услуги.

     В рыночной экономике роль денег велика и обширна:

     - деньги – активный элемент  рыночной экономики;

     - деньги в рыночной экономике  – капитал, способный приносить  прибыль;

     - деньги участвуют в перераспределении  национального дохода, в том числе  через бюджеты и внебюджетные  фонды;

     - деньги – один из основных  инструментов денежно-кредитной  политики государства;

     - деньги – товар, стоимость  которого определяется на денежном рынке;

     - деньги обеспечивают высокую  скорость платежей, в том числе  в режиме прямого времени, безопасность  платежей и расчетов (безналичные  деньги);

     - современные деньги обеспечивают  глобализацию мировой экономики;

     - деньги – один из самых точных  индикаторов состояния национальной экономики (стабильность курса национальной валюты);

     - деньги – средство региональной  интеграции государств (зона евро, зона доллара, зона юаня, зона  рубля и т.д.);

     - деньги развиваются как экономическая  категория, умножая свои виды, функции и роль в экономике;

     - повышается инвестиционная роль  денег. 

     В России курс рубля постепенно стабилизируется. Но пока рубль не выполняет в полном объеме все основные функции денег:

     - не является надежным средством  сбережения (обесценивается из-за инфляции, процентные ставки в банках по частным вкладам ниже уровня инфляции);

     - не является единственной наличной  валютой на рынке России (в  нарушение законодательства широкое  хождение имеют наличные доллары  США и евро);

     - рубль пока остается только  частично конвертируемой валютой и не относится к общепризнанным мировым валютам (доллар, евро, иена и др.).  
 

     1.2 Сущность, функции и виды денег

     При производстве в современном мире миллионов видов продуктов деятельности людей деньги позволяют прировнять любой товар к своей стоимости, а затем продать его и купить на вырученные деньги любой другой необходимый товар.

     Сущность  денег состоит  в том, что они служат необходимым активным элементом экономической деятельности общества и являются всеобщей всеобщим товарным эквивалентом и мерой стоимости.

     Определение денег базируется на основе выполняемых  ими функций: деньги – это мера стоимости, средство обращения, средство сбережения, средство платежей, мировые  деньги.

     Деньги  как мера стоимости позволяют выразить стоимость любого товара (его цену) в национальной валюте и мировых валютах.

     Деньги  как средство обращения  используются для оплаты товаров и услуг.

     Деньги  выполняют функцию  сбережения или сохранения стоимости, а также накопления стоимости.

     Деньги  служат средством платежа. Юридические лица осуществляют платежи в основном с помощью безналичных денег. Физические лица – с помощью наличных и безналичных денег.

     Функция мировых денег  проявляется на мировом рынке в экономических взаимоотношениях с другими странами.

     Выделим три главные функции денег:

     - мера стоимости;

     - средство общения (поглощает функции  платежа и мировых денег);

     - средство сбережения. 

     Деньги  в настоящее время существуют в виде наличных и безналичных  денег.

     Наличные  деньги существуют в виде монет, банкнот (кредитных денег, банковских билетов) и казначейских билетов.

     Иногда  к наличным деньгам относят также  чеки и пластиковые карты. Однако чеки и пластиковые карточки только представляют безналичные деньги на банковских счетах. Сами по себе они  не могут выполнять всех функций денег и поэтому являются наличными деньгами.

     Казначейские  билеты – это виды денег, выпускаемых государствами (выпускались в основном в прошлом казначействами, отсюда их название) для покрытия своих расходов (для покрытия бюджетного дефицита). Золотого или товарного обеспечения они не имели и обращались по принудительно установленному государством курсу. В настоящее время казначейские билеты сохранили свое обращение только в США и Бельгии.

     Казначейские  билеты, или «ассигнации», появились в Европе и Северной Америке в середине XVIII в. В России они вошли в обращение в 1769 г. при Екатерине II и просуществовали до 1843 г. В СССР казначейские билеты выпускались до 1925 г.

     Банкноты  (банковские билеты, кредитные деньги) – это бумажные деньги, выпускаемые в настоящее время центральными банками стран мира.

     Банкноты  появились в XVII веке. Вначале банкноты выпускали почти коммерческие банки в виде векселей (долговых расписок). Например, в Великобритании первыми банкирами были ювелиры. Они обнаружили, что могут получать доход, принимая золото и серебро на хранение, а взамен выдавая векселя. Банкиры и, соответственно, их векселя пользовались доверием у граждан, поскольку долговые расписки можно было в любой момент обменять на золотые и серебряные монеты. Поэтому векселя стали со временем обращаться сами по себе (передаваться от одного владельца к другому), представляя собой драгоценные металлы. Для удобства и расширения хождения для своих векселей банкиры стали выпускать их в удобной номинации. Так и появились банкноты.

     В настоящее время банкнота является бессрочным обязательством центрального банка, т.е. государства. Таким образом, банкноты имеют государственную гарантию, прежде всего в виде активов ЦБ, включая золотовалютные резервы страны. Кроме того, фундаментом этой гарантии является ВВП (его объем и качество) страны.

     Количество  выпускаемых банкнот указывается  с потребностями экономики и  достижениями современной экономической  науки.

     Безналичными  деньгами являются средства на счетах в банках (записи на счетах), используемые для безналичных расчетов, а также счета для расчетов по чекам и пластиковым картам.

     Чек – это средство получения наличных денег с текущего счета в банке, средство обращения и платежа за товары, погашения долга, средство безналичных расчетов.

     Пластиковая карта – это именной документ (в том числе электронный), удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными, на получение наличных денег в банках и банкоматах.

     Чековые счета в банках являются деньгами, поскольку в любой момент могут быть обращены в наличные деньги.

     Безналичные деньги и безналичные расчеты  вытесняют во всех развитых странах  наличные деньги и налично-денежные расчеты. В США наличными деньгами получают заработную плату всего несколько процентов наемных работников.

     Преимущества безналичных денег и безналичных расчетов следующие:

      - сокращение издержек обращения;

     - ускорение денежного оборота;

     - удобство;

     - безопасность;

     - прозрачность безналичных расчетов (трудно сокрыть расчетную операцию от налоговых служб).

     Одной из главных российских проблем является широкое использование в качестве заменителей денег векселей предприятий. В 1997 г. только 30% расчетов осуществлялись с помощью денег, а остальные векселями. На начало 2004 г. объем вексельного обращения по оценкам экспертов составлял примерно только же, сколько и наличный денежный оборот (на январь 2004 г. – на сумму около 1трлн руб.). Это в значительной степени определило 3-й банковский кризис лета 2004 г. Обращалась масса неликвидных векселей кризисных предприятий. И их перестали принимать в расчетных операциях. Банк России ужесточил требования к вексельным активам банков, и объем векселей в их активах к 2007 снизился до 230 млн. руб.  (на 1.01.2007).

     1.3 Денежные агрегаты и денежная масса

     Наличие различных видов денег, а также  «почти денег» привело к формированию группировок денег по степени  их ликвидности.

     Денежные  группировки получили название денежных агрегатов.

     Структура наличной денежной массы в обращении РФ представлена в таблице 1.

     Таблица 1

     Структура наличной денежной массы в обращении на 1 октября 2010 года.

     Источник: Статистика Центрального Банка России

     Денежный  агрегат М2, в определении Банка России, представляет собой объем наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на счетах нефинансовых организаций и физических лиц, являющихся резидентами РФ. Изменения денежной массы М2 в 2010г. представлены в таблице 2.

     Таблица 2

     Денежная  масса М2 (национальное определение) в 2010 году

     (млрд. руб.)