Деньги как основной инструмент рыночного хозяйства

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     Что такое деньги? Откуда они появились? Какой ценностью они обладают? Почему деньги играют такую большую роль в современной экономике? Люди задают эти вопросы, практически каждый день, находясь в непосредственном контакте с деньгами. Действительно, в современном обществе каждый человек практически ежедневно сталкивается с деньгами. Нас окружает информация о ценах, скидках, курсах валют. Мы совершаем покупки при помощи денег, ежедневно используем их для удовлетворения своих потребностей. Для одних людей, деньги - это цель всей жизни, а для других -  средство достижения своих целей.

     Так же деньги играю особую роль в деятельности предприятий и государства. Первые используют деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые - в основном в целях регулирования экономики страны.

     Деньги  в современном мире создают основу для большинства экономических  отношений, поэтому представить  без них функционирование рыночной экономики невозможно. Деньги представляют собой инструмент, отображающий экономические процессы в обществе, регулирующий развитие экономики.

     Ввиду того, что деньги затрагивают все сферы человеческой жизни, можно говорить об актуальности данной темы.

     Цель  данной курсовой работы заключается  в составлении единого представления о деньгах и их роли в экономической системы. Для решения этого вопроса следует выполнить следующие задачи: выявить сущность денег их происхождение, функции и виды, а также изучить денежное обращение, денежную массу, закон денежного обращения.

     В основу данной работы легли современные учебники по экономике различных авторов, исследования современных экономистов в специализированных журналах, а также статьи и статистические данные, представленные в Интернете.

      1 Происхождение и функции денег

     Деньги  – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Это блага, которые обладают совершенной ликвидностью.

Это уникальный товар, выполняющий функции средства обращения, измерения стоимости и накопления богатства. 

     1.1 Происхождение  денег

     Деньги  возникли в глубокой древности и  прошли длительный эволюционный путь. Существует две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Представители рационалистической концепции рассматривают деньги как продукт соглашения между людьми, орудие технического обмена. Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель. Согласно эволюционной концепции, деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, исполняющий роль денег. Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, доказавший товарное происхождение денег. Действительно, развитие обмена проходит длительный путь смены следующих форм стоимости:

     - Простая, или случайная, форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена между общинами, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. Маркс писал, что эта форма не так проста, как кажется на первый взгляд, поскольку уже здесь имеются два полюса выражения стоимости товара. На первом — товар, выражающий свою стоимость, товар, играющий активную роль (относительная форма стоимости); на втором полюсе — товар, который служит материалом для выражения стоимости первого товара. Он играет пассивную роль и находится в эквивалентной форме. Таким образом, относительная и эквивалентная формы - два полюса выражения стоимости товара.

Эквивалентная форма стоимости имеет ряд  особенностей:

     • потребительная стоимость товара-эквивалента служит формой проявления своей противоположности - стоимости товара;

     • конкретный труд, содержащийся в товаре - эквиваленте, служит формой проявления своей противоположности - абстрактного труда;

     • частный труд, затраченный на производство товара-эквивалента, служит формой проявления своей противоположности - непосредственно общественного труда.

      - Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первым крупным общественным разделением общественного труда - выделением скотоводческих и земледельческих племен. В связи с этим в обмен включаются многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Существенный недостаток данной формы стоимости состоит в том, что в связи с множеством товаров-эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения.

      - Всеобщая форма стоимости. Дальнейшее развитие товарного производства и обмена привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и др.). Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще ни за одним товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары.

      - Денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента. Такая роль с развитием обмена и созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами - золотом и серебром - в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: на «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, - деньги. 

     1.2 Сущность и функции  денег

     Итак, деньги появились стихийно из мира товаров в результате длительного  исторического процесса развития обмена. Но и после того как деньги уже  выделились из всей массы товаров, они  сохраняют свою товарную природу. Сущность денег становится понятной на основе учений К. Маркса. В теории денег К. Маркс развил свою теорию трудовой стоимости, доказав, что деньги являются особым товаром, который играет роль всеобщего эквивалента для всех остальных товаров. В этом проявляется единство товара и денег и, вместе с тем, значительное их различие. Отличие денег от товара состоит в том, что только за деньгами признается право быть измерителем стоимости всех товаров.

     В деньгах находят выражение определенные общественные отношения. Появление денег привело к развитию рынка. Рыночные связи стали постоянными и тесными. Расширение рыночных связей привело к объединению хозяйств разрозненных товаропроизводителей в хозяйственный единый организм.

     Сущность  денег раскрывается через формы ее проявления.

     Первая  форма проявления - как средство всеобщей ценности. Деньги – всеобщий эквивалент, обладающий внутренней и представительной стоимостью, и с их помощью определяется стоимость соизмеряемых товаров, услуг. Деньги являются внешней мерой труда, потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров, которая определяется в процессе приравнивания товарных стоимостей к денежным. Деньги - не просто вещь, а всеобщий эквивалент, который выражает определенные экономические отношения. Деньги - экономическая категория, абстракция общественных отношений производства, распределения, обмена и потребления. Эти отношения могут быть расчетными при оплате товаров и услуг, финансовыми при платежах в бюджет и финансировании из бюджета, кредитными при выдаче и возврате ссуд и т. д.

     Вторая  форма проявления сущности денег - средство всеобщей обмениваемости. Чтобы выполнять эту функцию товар-эквивалент должен обладать повышенной обмениваемостью по сравнению с обычными товарами и услугами, циркулирующими на рынке. По мере развития обмена всеобщность обмениваемости товара-эквивалента усиливается.

     Следующая форма – это сущность денег  как средство сохранения и преумножения стоимости, которая проявляется  в условиях денежной экономики, при  развитии всех форм посредничества, в том числе и банковского.

     Деньги  – это эластичное средство, способное  к автоматическому расширению или  сокращению под воздействием колебаний  товарного обращения. Обладание  этим свойством позволяет поддерживать устойчивость денег и соответствие их количества необходимого для нормального обслуживания перемещения товаров и услуг.

     Деньги  – это единица счета. Для удобства измерения денежная единица путем  ее деления распадается на дробные  части. Так, рубль делится на 100 копеек, доллар делится на 100 центов, фунт стерлингов состоит из 20 шиллингов, а один шиллинг — из 12 пенсов.

     Таким образом, формообразующими признаками сущности денег являются:

• Средство всеобщей  ценности (стоимости) всех других товаров и услуг.
• Средство всеобщей обмениваемости.
• Средство сохранения и накопления стоимости.
• Эластичное средство.
• Единица счета.

     Сущность  денег проявляется в их функциях, которые развились постепенно. Функции денег представляют собой основные задачи, выполняемые деньгами. Таких задач множество, однако основных можно выделить три:

     Функция денег как меры стоимости.

     Деньги  как всеобщий эквивалент измеряют стоимость  всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного общественно необходимого труда; соизмерение  их стоимости возможно, так как сами деньги ею обладают. При металлическом обращении эту функцию выполняли действительные деньги (золото и серебро), но они выражали стоимость товаров идеально, т.е. в виде мысленно представляемых денег.

     Формой  проявления стоимости является цена товара. Однако стоимость товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность количественных оценок при помощи денег. На стадии формирования товарных отношений деньги сыграли роль средства, приравнивающего к деньгам другие товары, сделав их соизмеримыми не просто как продукты человеческого труда, а как части одного и того же денежного материала - золота или серебра. В результате товары стали относиться друг к другу в постоянной пропорции, т.е. возник масштаб цен как определенный вес золота и серебра, фиксированный в качестве единицы измерения. При взаимодействии люди могли бы оценивать результаты своей деятельности (которыми они обмениваются) в каких-либо других оценках. К примеру, мерой стоимости могли бы быть картины из Третьяковской галереи, и завод, отгружая продукцию, мог бы указать в накладной: стоимость - "тридцать три квадрата Малевича". Однако вряд ли это добавило бы удобства работе контрагентов, а во-вторых, не все могут одинаково высоко ценить эти полотна. Поэтому деньги служат универсальной мерой стоимости, масштабом, на котором основывается подавляющее количество расчетов.

     При обращении неразменных кредитных  денег механизм действия функции  меры стоимости изменяется. Товары все в большей степени получают общественное признание не столько через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поскольку заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать в определенной степени как общественно необходимое, товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного приравнивания их к денежному товару в обращении, как было на первоначальных этапах товарного производства.

     При обращении неразменных кредитных  денег цена нахо¬дит подтверждение непосредственно в товарах, а не в золоте. Поэтому цена есть форма проявления менового отношения данного товара ко всем товарам, а не специфически к одному желтому металлу.

     Функция денег как средства обращения.

     Функция меры стоимости неотделима от функции средства обращения, они равнозначны по важности и возникли одновременно, так как без обмена невозможно определить стоимость, а без определения стоимости невозможен эквивалентный обмен.

     Функцию средства обращения, деньги выполняют  в качестве посредника в процессе обращения товаров. В принципе, эту функцию может выполнять любой материальный предмет, но он должен обладать существенным качеством – люди должны хотеть обменять его на вещи и наоборот. Обращение денег состоит в двух связанных между собой этапов трансформации стоимости. Сначала товар движется навстречу деньгам (Т - Д): товар продается за деньги и его стоимость из товарной превращается в денежную. На втором этапе деньги движутся навстречу товару (Д – Т), в результате денежная стоимость переходит в товарную, что позволяет возобновить процесс воспроизводства и обращения денег.  Использование посредничества денег позволяет избежать неудобства бартерного обмена, не требуется встречное совпадение потребностей в материальных ценностях участниками обмена, не надо тратить время на поиски приемлемой бартерной сделки. Также реализация товара в деньгах освобождает продавцов от необходимости использования полученных денежных средств на месте продажи товаров. Разрыв товарной метаморфозы на два самостоятельных акта, который происходит благодаря деньгам, имеет положительное значение для развития обмена и экономики в целом. Появляется возможность сохранять и накапливать деньги, что позволяет расширять и развивать производство. Границы бартерного обмена разрываются, собственник товара может продать его не потому, что в настоящее время имеется требуемый ему товар, а потому что в нем существует потребность, а за полученные деньги он может свободно выбрать необходимый товар.  Деньги как средство обращения увеличивают свободу выбора.

     Функция денег как средства накопления.

     С дальнейшим развитием товарного  производства и денежного хозяйства появляется функция денег как сокровища. Она обусловлена необходимостью последовательного увеличения общественного богатства. Эта функция стала возможна, когда товаропроизводитель оказался способен часть денежной выручки от продажи своих товаров не тратить на приобретение других потребительских стоимостей, необходимых для производства или личных нужд, а отложить на будущее. Деньги дают возможность сохранять часть полученной прибыли,  до тех пор, пока они не понадобятся. Конечно же, для этих целей можно использовать драгоценности, ценные металлы, можно вложить денежные средства в покупку земельных участков или недвижимости, а потом при необходимости продать это имущество и получит наличные деньги. Однако деньги обладают преимуществом – абсолютной ликвидностью, т.е. способностью быть использованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номинальной стоимости.

     Ликвидность – это способность денежных накоплений принимать обратную стоимость. Для  эффективного выполнения этой функции (как и для функции меры стоимости) очень важно, чтобы деньги сохраняли  свою ценность, не обесценивались. В условиях инфляции, когда деньги теряют свою покупательскую способность (обесцениваются), сохранение богатства в денежной форме теряет смысл, поэтому люди приобретаю реальные ценности, обладающие большей надежностью – то есть способностью сохранять стоимость денежного накопления долгое время. Таким образом, что более надежно, то менее ликвидно, наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, но низкой надежностью.

     Выполнение  функции накопления стало возможно из-за раздвоения кругооборота Т – Д – Т, на два самостоятельных акта (Т – Д и Д – Т). В процессе обращения товаров у товаропроизводителя появляется возможность оставить у себя стоимость проданной продукции в виде денег.

     Деньги  незаменимы для сбережения: их очень удобно хранить. Разумеется, можно хранить и топоры, но при необходимости пройдет какое-то время, прежде чем их производитель сумеет продать свой товар и получить взамен деньги. Кроме того, хранить топоры может оказаться дороже, чем хранить деньги. Таким образом, относительная дешевизна, удобство хранения и ликвидность делают деньги средством накопления богатства

     В марксистской теории денег в дополнение к указанным выделяются еще две функции: средство платежа и функцию мировых денег. В отношении первой можно заметить, что указанная выше функция средства обращения включает в себя функцию платежа: логично, что, оплачивая чей-то товар или услуги, происходит обращение денег как платежного средства. В отношении второй из указанных «дополнительных» функций можно заметить, что в настоящее время все более стирается различие между национальным, внутригосударственным обращением, и циркулированием денежных потоков между государствами.

     2 Виды денег и  денежное обращение 

     1.2 Виды денег

     В своей эволюции деньги выступают в виде металлических, бумажных, кредитных и нового вида кредитных денег - электронных денег.

     Металлические деньги впервые появились в Ассирии  и Египте примерно 4 - 5 тыс. лет тому назад. Сначала в качестве денег  функционировали медь и железо, затем  преимущественно серебро, а, в конце концов, эта функция закрепилась за золотом. Всеобщая форма стоимости окончательно срослась с натуральной специфической формой товара золото. Естественные свойства золота наилучшим образом соответствовали выполнению им общественных функций всеобщего эквивалента. К числу этих свойств относятся:

     1) однородность - два куска золота  одинакового веса ничем не  отличаются друг от друга, совершенно равноценны и потому лучше могут измерять стоимость других товаров, чем, например, скот, не обладающий этим качеством однородности;

     2) делимость - металлы в отличие  от скота или мехов делятся  на части без потери стоимости,  а это очень важно для денег,  которые должны обслуживать обмен  товаров различной стоимости; 

     3) портативность - золото и серебро  имеют высокую стоимость, а  потому небольшие весовые количества этих металлов могут легко и удобно переходить из рук в руки, выполняя функцию средства обращения;

     4) сохраняемость - благородные металлы  не ржавеют, не подвержены порче  и могут сохраняться длительное  время, а это способствует выполнению ими функции сокровища.

     Металлические деньги. Вначале существовали в слитковой  форме (деньги по весу), а затем трансформировались в монетную форму (деньги по счету). При слитковом периоде платежи  производились с помощью взвешивания  отдельных кусочков руды монетного сырья. Этот способ получил название пензаторный. Для него характерно две операции: взвешивание и передача денег. При монетном периоде кусок слитка определенного веса, определенной формы фиксируется как законное платежное средство. Отпадает необходимость взвешивать. Платежи производятся путем передачи отчеканенных монет из рук в руки. Этот способ платежа получил название хартального способа. При хартальном периоде на металлические слитки стали наносить особые значки, чтобы таким образом удостоверить вес и степень чистоты металла. Монеты из драгоценных металлов, содержащие этот металл в количестве, соответствующем их номинальной стоимости, называют полноценными. Неполноценные монеты – монеты, номинальная стоимость которых превышает реальную стоимость, содержащегося в них металла. Со временем роль неполноценных денег перешла к бумажным деньгам. 

     Бумажные  деньги являются знаками или представителями  полноценных денег. Первые бумажные деньги появились в Китае (XII в. до н. э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в оборот во время правления Екатерины II в 1769 г. Бумажные деньги относятся к неполноценным. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом. Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно, через центральный банк, который дает кредиты государству, направляемые на покрытие дефицита госбюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

     В силу экономической природы бумажных денег их обращение не может быть устойчивым: 1) выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; 2) отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они не пригодны для выполнения функции сокровища и, следовательно, их излишек не может уйти из обращения, а ведет лишь к обесценению денег.

     Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

     Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала (Д — Т — Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

     Особенностью  кредитных денег является то, что  их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Материальным носителем кредитных денег также является бумага. Однако выпуск их в обращение и изъятие происходят на основе кредитных операций банков, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

     Таким образом, основное отличие между  кредитными (банкнотами) и бумажными  деньгами заключается в особенностях их выпуска в обращение: банкноты выпускаются в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, а бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

     Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, банкнота, чек, кредитная карточка.

     Вексель — письменное безусловное обязательство  должника уплатить определенную сумму  в заранее оговоренный срок и  установленном месте. Различают  простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.

     Банкнота  — кредитные деньги, выпускаемые  центральным (эмиссионным) банком страны. В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие их подделку.

     Чек — денежный документ установленной  формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение). Различают три основных вида чеков: именной, предъявительский, ордерный.

     На  базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков  кредитными карточками. Это — средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Кредитная карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

     На  смену бумажным деньгам идут новые  деньги на новом информационном носителе – электронные деньги.

     Электронные деньги являются виртуальными деньгами. Они не имеют вещественного выражения  и представляют собой всего лишь информацию, записанную в специализированных банках данных (в денежных банках). Виртуальная реальность, в эпоху которой мы вступаем, находим свое наиболее эффективное представление именно в денежной сфере.

     Распоряжение  этими деньгами осуществляются либо через банковские терминалы, либо с  помощью персональных денежных контроллеров в виде карточек того или иного вида.

     Важно отметить, что всякого рода денежные карточки не несут в себе и не хранят деньги. Они служат только для  распоряжения деньгами, которые хранятся на счете в банке.

     Такие деньги называются еще счетными. Все  денежные операции сводятся лишь к пересылке информации с одного информационного массива в другой. В развитой электронно-денежной системе денежные операции осуществляются в автоматическом режиме через банковскую компьютерную электронно-денежную сеть.

     В любой банковской операции участвуют три или более участника – плательщик, платеже получатель и один или даже несколько банков. Причем банковские участники представлены фактически банковскими компьютерами и автоматически регистрируют все операции.

     В отличие от денег на всех иных носителях, являющихся, как известно, анонимными, электронные деньги являются тотально именными. Каждая денежная единица, распространяющаяся в обществе, имеет своего владельца, и существует электронный документ, свидетельствующий о путях появления денег у их владельца.

     Очевидно, что электронные деньги - это очень  гибкий инструмент, позволяющий расширить  сферу применения наличных денег. Развитие электронных средств платежа способствует оптимизации денежного обращения и сокращению темпов роста количества наличных денег. Но поскольку внедрение электронных систем происходит постепенно, исходя из потребностей хозяйствующих субъектов, то в дальнейшем при расчетах с населением доминирующее положение сохранят наличные деньги.