Депозитные операции коммерческого банка. 7

 

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, МЕНЕДЖМЕНТА

И ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

Курсовая работа

На тему: «Депозитные операции коммерческого банка»

 

 

Выполнил  студент 1 курса    _______________________ (подпись)   Научный руководитель: доцент   _______________________ (подпись)   Работа защищена «___» ________  2013 г.   оценка ________________

 

 

Барнаул 2013

 

 

 

 

 

Содержание

Введение

1.Основные положения и принципы депозитной политики.

1. Формирование депозитной политики коммерческого банка.
2. Депозитные операции: понятие и классификация.

2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика деятельности  ОАО «Россельхозбанк» 

2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк»  по привлечению депозитных средств

3. Перспективы развития  депозитных операций

3.1 Перспективы развития  банка на ближайшую перспективу

Заключение

Список использованных источников и литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

В первую очередь, любой банк направлен на работу с денежными средствами, которые поступают к нему из разных источников и формируют его активы и пассивы. Так, специфика банков состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. В свою очередь, Центральный банк Российской Федерации регулирует возможности банков в привлечении средств через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения вкладов населения и других.

Основная часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, составляющие около 70-80% всех банковских ресурсов. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Привлекаемые банком средства разнообразны по составу. Основными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентами (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

От эффективной и правильной организации депозитных операций зависит  устойчивость  функционирования коммерческого банка, что обуславливает актуальность выбора темы.

Целью написания курсовой работы является изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях на примере ОАО «Россельхозбанк.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- изучить порядок формирования  банком депозитной политики;

- изучить экономическую  сущность депозитов, их классификацию;

- охарактеризовать перспективы  развития депозитных операций.

Объектом исследования данной работы являются депозитные операции ОАО «Россельхозбанк».

Предмет курсовой работы – организация депозитных операций в                   ОАО «Россельхозбанк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Основные положения и принципы депозитной политики.

1. Формирование депозитной политики коммерческого банка.

Депозитная политика банка тесно связана с кредитной и процентной политиками банка, являясь одним из элементов банковской  политики в целом. Основная цель депозитной политики банка – привлечение оптимального объема денежных ресурсов, необходимого и достаточного для устойчивого функционирования банка, при условии обеспечения минимального уровня издержек. Стратегия депозитной политики должна отвечать целям и задачам коммерческого банка, закрепленных в уставе.

Депозитная политика должна придерживаться следующих требований:

• экономическая целесообразность (т.е. рентабельность использования привлеченных ресурсов населения);
• конкурентоспособность (система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рынок);
• внутренняя непротиворечивость (временная структура депозитных ставок, их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с другими инструментами того же банка, а так же по различным категориям клиентуры (для физических и юридических лиц)).

Депозитная политика банка формируется с выделением следующих шагов:

- постановка цели и  определение задач депозитной  политики;

- выделение соответствующих  подразделений, участвующих в реализации  депозитной политики, распределение  полномочий сотрудников банка;

- разработка необходимых  процедур и технических порядков  проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

- организация контроля  и управления в процессе осуществления  банковских операций, направленных  на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики должны учитываться такие принципы как:

- принцип обеспечения  оптимального (с учетом последующего  получения доходов от размещения  ресурсов) уровня издержек;

Принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы банка.

Данные принципы позволяют сформировать эффективную депозитную политику банка.

Прежде, чем приступить к разработке депозитной политики должны быть учтены следующие показатели:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых  рынков для минимизации депозитного  риска;

- минимизация расходов  в процессе привлечения денежных  средств;

- оптимизация управления  депозитным портфелем банка с  целью поддержания требуемого  уровня ликвидности банка, повышения  его  устойчивости.

Реализация депозитной политики банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, позволяющих привлекать денежные средства.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, которая тесно связана с депозитной. Депозитный процент – эффективный инструмент в области привлечения ресурсов. Его величина, а следовательно, и величина дохода на вложенные средства, служит существенным стимулом к помещению клиентом своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

В завершении данного вопроса необходимо отметить, что соблюдение и сочетание всех вышеизложенных требований и принципов при формировании депозитной политики банка позволяет обеспечить устойчивое функционирование любого коммерческого банка.

 

2. Депозитные операции: понятие и классификация.

Депозитными операциями называют операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты).

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенность состоит в том, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом вкладчика интересуют не только выплачиваемых банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Вклады – денежные средства, размещенные физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

На сегодняшний день, банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и депозитных счетов.

В основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Но наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:

Исходя из категории вкладчиков:

- депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций, других  банков);

- депозиты физических  лиц.

По срокам депозиты делятся на:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты (с их  разновидностями – депозитные  и сберегательные сертификаты).

В банковской практике наиболее распространены вклады до востребования, т.е. вклады выдача, которых осуществляется по первому требованию вкладчика. Они включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков, а также вклады физических и юридических лиц. Банк за хранение средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки, либо вообще не платит.

Взнос вклада наличными производится только от физических лиц, от юридических лиц принимаются только   безналичным расчетом.

Вклады до востребования не стабильны, что ограничивает сферу их использования банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или не выплачивается вообще.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящихся на счетах до востребования. Основными недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов, а для банка – необходимость иметь  более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

Итак, можно выделить основные характеристики депозитов до востребования:

- взнос и изъятие осуществляется  в любое время без каких-либо  ограничений;

- банк за хранение средств  на счетах до востребования  уплачивает невысокие проценты  ставки, либо не платит вообще (т.е. они самый дешевый ресурс);

- банк по депозитам  до востребования отчисляет более  высокие нормы в фонд обязательных  резервов в Центральный банк  Российской Федерации.

Срочные вклады – это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный срок с целью получения по ним дохода.

Срочные банковские депозиты подразделяются на:

- с предварительным уведомлением  об изъятии средств (клиент должен  заранее подать заявку об изъятии);

- собственно срочные депозиты (обязательства, имеющие определенные  срок).

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

- до 30 дней;

- от 31 до 90 дней;

- от 91 до 180 дней;

- от 181 до 1 года;

- 1 года до 3 лет;

- свыше 3 лет.

Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условия по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее срок и больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения (процент).

Но при изъятии вклада до истечения, оговоренного в договоре срока банк применяет экономические санкции к вкладчику, выражающиеся главным образом в лишении клиента причитающихся ему по договору суммы процентов, выплачиваемых по депозитам до востребования.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется процентная ставка по вкладу.

Достоинством срочных депозитов для клиентов является получение высокого процента (дохода), а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным риском. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов – низкая ликвидность, для банка состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам.

Так же к депозитным инструментам банка относятся депозитные сертификаты на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага.

Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющих право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Правила выпуска и оформления сертификатов предусмотрены письмом Центрального банка Российской Федерации           № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах кредитных организаций» и являются едиными для всех коммерческих банков на территории Российской Федерации.

В соответствии с данными правилами, депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве платежного средства. Срок обращения по депозитным сертификатам ограничивается 1 годом, срок обращения сберегательных сертификатов  - тремя годами.

Преимущества депозитного сертификата состоят в том, что, во-первых, в отличие от других инструментов депозитной политики он является предметом биржевой игры, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли; во-вторых, сертификат может служить средством платежа.

Подводя итог данной главы, можно сказать, что депозиты коммерческого банка являются важным источником ресурсов. Но и данному источнику ресурсов присущи и некоторые недостатки: во-первых, материальные и денежные затраты банка при привлечении средств во вклады, во-вторых, ограниченность свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика деятельности  ОАО «Россельхозбанк»

ОАО «Россельхозбанк» - специализированный коммерческий банк, 100% акционерного капитала находятся в Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом (Росимущество). Полное наименование Открытое Акционерное Общество "Российский Сельскохозяйственный банк" (далее Россельхозбанк).

ОАО «Россельхозбанк» учрежден Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 21.01.2000.

15 марта 2000 года вышло  распоряжения Президента Российской Федерации №75-рп с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

24.04.2000 ОАО «Россельхозбанк»  зарегистрирован Банком России  и получил лицензию на осуществление  банковской деятельности №3349         от 13. 06.2000.

В июле 2001 года государство в лице Российского Фонда федерального имущества (Росимущество) приобрело 100% акций банка.

30 декабря 2002 года ОАО  «Россельхозбанк» получил лицензию  на право осуществления операций  с денежными средствами физических  лиц    №3349, а 25 июля 2007 года – Генеральную лицензию на осуществление банковских операций №3349.

ОАО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству открытых подразделений – на начало 2013 года функционирует 78 филиалов и свыше 1 448 дополнительных офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Общее количество сотрудников превышает 33 000 человек.

 Банк вправе осуществлять следующие сделки:

- выдача поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

- доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

- приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

- осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

- предоставление в  аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей;

- лизинговые операции;

-оказание консультационных  и информационных услуг[5].

Миссия ОАО «Россельхозбанк»  - доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей сельскохозяйственных производителей и сельского населения в банковских продуктах и услугах, содействие формированию и функционированию современной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельской территории.

 Помимо обслуживания корпоративных клиентов                               ОАО «Россельхозбанк» развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить  денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами.

Кроме того, Банк предлагает Управляющим компаниям Негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений.

Основная часть ресурсной базы ОАО «Россельхозбанк» сформирована за счет средств на депозитных счетах негосударственных компаний-клиентов (40% пассивов) и кредитов, привлеченных от зарубежных банков (15%). Вклады частных лиц занимают 10% пассивов, выпущенные облигации – 9%.

Все депозиты ОАО «Россельхозбанка» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов – ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Возможен индивидуальный подход к установлению процентных ставок.

ОАО «Россельхозбанка» со стороны доходности, отдает предпочтение долгосрочным вкладам. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета. В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк»  по привлечению депозитных средств

Основу клиентской базы Банка составляют:

- производители сельскохозяйственной  продукции, в том числе крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные  хозяйства граждан;

- предприятия, занимающиеся  хранением и переработкой сельскохозяйственной  продукции, в том числе сельскохозяйственные  потребительские кооперативы;

- предприятия – трейдеры, осуществляющие внутренние и  экспортно-импортные операции с  товарами сельскохозяйственной  номенклатуры;

- предприятия и организации, обеспечивающие техническую поддержку  сельскохозяйственного производства;

- сельские жители.

ОАО «Россельхозбанк» предлагает 10 видов вкладов в национальной и иностранной валютах для физических лиц:

- «Агро-партнер»;

- «Детский»;

- «Золотая пенсия»;

- «Золотой»;

- «Классический»;

- «Накопительный»;

- «Пенсионный плюс»;

- «Платиновый»;

- «Управляемый»;

- «Управляемый плюс».

При установлении процентных ставок банк применяет индивидуальный подход к каждому вкладчику.

Благодаря созданной в Банке системе комплексного обслуживания клиентов, объем вкладов физических лиц увеличился за год в 1,24 раза и составил на конец 2012 года 185,3 млрд. руб.

Юридическим лицам банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте:

-«Стабильный» 
Срочный банковский депозит без возможности внесения вкладчиком дополнительных взносов и без права вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита;

-«Динамичный» 
Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов;

-«Удобный» 
Срочный банковский депозит с правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита;

-«Оперативный» 
Срочный банковский депозит с возможностью внесения вкладчиком дополнительных взносов и правом вкладчика на досрочный частичный возврат суммы депозита.

 Стабильная динамика роста депозитов юридических лиц сохранилась в течение всего 2012 года. Объем депозитов, размещенных в банке юридическими лицами, увеличился с 867,5 млрд. руб. на 31.12.2011 год           до 878,8 млрд. руб. на 01.01.2013 года.

Высоким темпам роста объема привлечения депозитов физических и юридических лиц способствовали как общерыночные факторы, так и постоянно совершенствующиеся банком условия работы с вкладчиками – процентная политика, введение новых банковских продуктов, применение передовых технологий, а также улучшении качества и культуры обслуживания.

 

 

 

3. Перспективы развития  депозитных операций

3.1 Перспективы развития  банка на ближайшую перспективу

Банка России и кредитные организаций внедряют в свою повседневную деятельность элементы цивилизованного депозитного рынка. Благодаря чему уже сегодня чётко вырисовывается комплекс мероприятий, которые необходимо реализовать для стимулирования процесса развития депозитного рынка России.

В рамках развития депозитных операций Банк России предполагает:

- предоставить кредитным  организациям возможность исполнения  обязательств по заключенным  депозитным сделкам используя  как корреспондентский(ие) счет(а) (субсчет(а), открытый(ые) в Банке России, так  и открытый(ые) в уполномоченном(ых) РЦ ОРЦБ – по выбору кредитной  организации;

- предоставить кредитным  организациям возможность досрочного  востребования депозита, размещенного  в Банке России на определенный  срок;

- предоставить кредитным  организациям возможность направления  заявок на участие в депозитных  операциях филиалами (от лица  кредитной организации).

Одним из условий качественно нового этапа развития операций банков с реальным сектором экономики является создание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы. Ключевым фактором решения данной стратегической задачи является рост вкладов населения. Предпосылками увеличения вкладов населения в банках являются:

- повышение реальных доходов населения;

- реализация положений Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";

- укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;

- развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;

- повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;

- сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;

- расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения.

На ближайшую перспективу ОАО «Россельхозбанк» выделяет для себя основные задачи клиентской политики:

- расширение продуктового  ряда на основе использования  новых банковских и информационных  технологий в соответствии с  потребностями клиентов с учетом  видов их деятельности и региональной  специфики;

- оптимизация бизнес-процессов;

- структурирование системы  взаимоотношений с корпоративными  клиентами на основе совместных  планов и программ развития  бизнеса и сотрудничества;

- выработка и реализация  конкурентоспособной и гибкой  ценовой и тарифной политики  с учетом специфики сельскохозяйственного  производства и рыночной конъюнктуры  регионов;

- анализ взаимоотношений  Банка и клиентов, оперативное  выявление и устранение причин, ограничивающих объемы бизнеса  клиентов;

- реализация комплексных  межрегиональных проектов и программ  развития бизнеса с клиентами, имеющими межрегиональный характер  деятельности и разветвленную  инфрастуктуру в регионах присутствия  Банка;

- внедрение проектной  формы работы с наиболее важными  для Банка клиентами;

- тесное взаимодействие  с органами исполнительной власти  и управления на федеральном, региональном и муниципальном  уровнях в ходе разработки  и реализации программ развития  АПК;

- активное сотрудничество  с отраслевыми союзами производителей  и переработчиков сельскохозяйственной  продукции для получения полной  и объективной информации о  потребности предприятий АПК  в услугах Банка;

- экономически оправданное  и целесообразное дальнейшее  развитие региональной инфраструктуры  Банка с целью выхода на  новые рынки и расширения клиентской  базы;

- создание единой информационной  базы данных по имеющимся и  потенциальным клиентам Банка.

- повышение роли маркетинга;

- стимулирование безналичного денежного обращения в стране.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.