Диверсификация на предприятиях торговли

2

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Пермский институт (филиал)

государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования

Российский государственный торгово-экономический университет

Кафедра общей экономической теории

К У Р С О В А Я      Р А Б О Т А

по дисциплине «Экономика отрасли» на  тему

Диверсификация

  Выполнила – студентка 2 курса очной формы

                                 обучения учетно-финансового факультета, группы ЭП -21

                                 Вяткина Юлия Вячеславовна

                                 Руководитель – доцент Пфлюг В.П.

                                 Оценка             

                                 Дата             

                                 Подпись             

Пермь 2009

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………3

Глава 1.Теоретические основы по проблеме диверсификации………………….5

1.1. Понятие диверсификации, её цели и задачи……………………………5

1.2. Стратегия диверсификации и её эффективность……………………….8

1.3. Методика осуществления диверсификации производства на предприятии………………………………………………………………………...12

Глава 2. Диверсификация – путь устойчивого развития предприятия…………15

2.1. Анализ проведения диверсификации в кризисных условиях (финансовая деятельность)………………………………………………………...16

2.2. Анализ диверсификации предприятия  Пермского края (Мотовилихинские заводы)………………………………………………………..19

2.3. Диверсификация как эффективное направление деятельности предприятий (на примере масложировой промышленности)………………….. 21

Глава 3. Необходимость развития диверсификации в России…………………..23

3.1. Выгоды и издержки диверсификации…………………………………...23

3.2.Возможные пути развития диверсификации в России………………….26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..29

Список используемой литературы………………………………………………....31

Введение

В современных условиях в России происходит усиление конкуренции, вследствие чего руководители предприятий вынуждены постоянно находить новые инструменты управления и рычаги повышения конкурентоспособности. В данной связи особого внимания заслуживает один из ключевых подходов к обеспечению конкурентоспособности предприятий, а именно диверсификация производства. Стратегия диверсификации используется для того, чтобы фирма не стала чрезмерно зависимой от одного вида бизнеса или от одной товарной группы, что может угрожать существованию предприятия в случае изменившейся рыночной конъюнктуры.

Таким образом, актуальность данной темы обусловлена несколькими обстоятельствами:

Во-первых, современные рыночные отношения находятся в постоянной динамике, поэтому предприятиям крайне сложно поддерживать привлекательность занятой отрасли.

Во-вторых, грамотно спланированный и организованный процесс диверсификации способствует повышению продуктивности работы компании и каждого его подразделения.

Основная цель работы заключается в характеристике роли и эффективности диверсификации производства, и разработке рекомендаций по ее использованию в целях повышения конкурентоспособности и устойчивости бизнеса за счет освоения новых видов продукции.
          Для достижения поставленной цели требуется решить следующие задачи:

1.определить понятие диверсификации производства;

2.выяснить её цели и задачи;

3.выявить методику осуществления диверсификации;

4.проанализировать процесс диверсификации производства в предприятиях разных видов экономической деятельности;

5.выявить возможные пути развития диверсификации в России;

6.выяснить, всегда ли выгоден процесс диверсификации.

Работа написана на основе изучения учебников и учебных пособий авторов: Переверзева М.П., Сергеева В.Н., Федосеева В.Н. и др; научных статей современных экономистов: Ваксмана А, Романовой А., Литвака Е. и др.

       Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы. Объем работы 32с. В теоретической главе курсовой работы рассматриваются понятие диверсификации, её цели, задачи и стратегия. Во второй главе дан анализ проведения диверсификации на предприятиях различных видов экономической деятельности. В третьей главе определены выгоды и издержки диверсификации и возможные пути её развития в России.

Глава 1. Теоретические основы по проблеме диверсификации

1.1.Понятие диверсификации, её цели и задачи

Диверсификация – общая деловая практика, направленная на расширение номенклатуры товаров и услуг и географической территории, для того чтобы рассредоточить риск и снизить зависимость от цикличности бизнеса

[4, с.129].Диверсификация выражает процесс расширения активности предприятия, которое использует собственные накопления не только для поддержания и развития основного бизнеса, но и направления их на освоение современных видов продукции, создание новых производств и оказание всевозможных услуг[5, с.262].

Суть диверсификации производства как экономического явления – выпуск  субъектом хозяйствования наряду со старыми видами продукции новых товаров. Причём их производство должно основываться на разных производственно-технологических процессах.

Одновременный выпуск различных модификаций одной и той же продукции не является диверсификацией производства как таковой, так как в этом случае расширяется не номенклатура продукции, а её ассортимент. В связи с этим в оборот вводятся такие, понятия как диверсификация продукции и концентрическая диверсификация.

Под диверсификацией продукции понимается производство большого числа модификаций одного и того же вида товара, расширяющее интересы потребителей.

Таким образом, на основе данных выше понятий можно сказать, что под диверсификацией производства принято понимать организационно-экономический процесс, направленный на расширение номенклатуры продукции, производимой субъектами хозяйствования, их проникновения в другие отрасли экономики.

Концентрическая диверсификация – это пополнение ассортимента изделиями производимого ранее вида с улучшенными параметрами для сохранения рынка сбыта. В то же время диверсификацией можно считать и ведение различных видов финансово-хозяйственной деятельности. Например, производство какой-либо продукции сочетается с оказанием услуг населению деятельностью на рынке недвижимостью, ценных бумаг и т.п.[10, с. 356]

В данной связи необходимо сделать одно уточнение. К диверсификации нельзя относить те случаи, когда один вид финансово-хозяйственной деятельности является как бы логическим продолжением другого. Например, к диверсификации нельзя отнести случай, когда в рамках одного субъекта осуществляется снабженческая, производственная и сбытовая деятельность в интересах выпуска этим субъектом какой-либо продукции, даже тогда, когда эти виды деятельности осуществляют дочерние предприятия, являющиеся юридическими лицами. Подобная организация дела в экономической литературе получила название вертикальной интеграции.

Основным содержанием диверсификации производства как организационно-экономического процесса представляется деятельность субъектов хозяйствования, направленная на развитие предприятий, объединений, отраслей экономики за счёт расширения номенклатуры производимых товаров на базе новых производственно-технологических процессов, расширение сфер их финансово-хозяйственной деятельности за счёт проникновения в другие отрасли экономики. Эта деятельность может проявляться в трёх формах, а именно: покупке действующих предприятий; организации новых предприятий с созданием соответствующих производственных мощностей; перераспределении инвестиций в интересах организации и освоении выпуска новой продукции на имеющихся производственных площадях и оборудовании, принадлежащих данному субъекту хозяйствования.

Диверсификация производства, как и любой другой планомерный экономический процесс, имеет свою систему целей и задач. В ней можно выделить организационно-экономические, финансово-экономические, социально-экономические и производственно-технологические цели. В современных условиях развития рыночных отношений все эти группы целей подчинены стратегической экономической задаче государства – осуществлению структурной реформы экономики в интересах улучшения социально-экономических показателей развития общества в целом.

Наиболее важные организационно-экономические цели диверсификации производства следующие. Первая из них связана с формированием хозяйственной среды экономики рыночного типа. Осуществляя диверсификацию производства, предприятия выходят на новые для них товарные рынки. При этом они решают задачи выбора подходящего для диверсификации вида продукции, обеспечения оборудованием, сырьём и материалами нового производственного процесса, проблему продвижения и сбыта новой продукции. Решение данных задач приводит к развитию рыночной инфраструктуры и формированию хозяйственной среды рыночной экономики.

Вторая цель – демонополизация рынка в процессе диверсификации производства. Она идёт по двум направлениям. Первое из них – это выход на новые рынки продукции новых фирм, что приводит к усилению конкуренции и перераспределению долей рынка между его субъектами. Второе – разукрупнение промышленных предприятий и объединений, дифференциация производственной деятельности по продуктовому признаку, что ограничивает возможности монополизации рынка данного товара[5, с. 264].

Основные финансово-экономические цели диверсификации следует рассматривать с точки зрения задач на различных уровнях экономики страны.

1.Уменьшение размеров внутренней государственной задолженности за счёт сокращения расходов госбюджета на нужды социальной помощи безработным в связи с сокращением безработицы при проведении диверсификации производства.

2.Снижение уровня инфляции за счёт привлечения свободных капиталов в связи с расширением сферы производства новых товаров.

3.Вовлечение в воспроизводственный процесс внутри страны свободного капитала и накоплений, оптимизации налоговой системы в интересах стимулирования развития производства путём его диверсификации.

4.Увеличение прибыли предприятий.

5.Повышение запаса финансовой устойчивости диверсифицируемого предприятия, которое происходит, с одной стороны, вследствие увеличения массы выручки, а с другой – снижения порога рентабельности предприятия

[5, с. 265].

Среди социально-экономических целей диверсификации производства необходимо отметить три.

1.Усиление социальной защищённости работников, достигаемое за счёт выполнения комплекса мер по переквалификации персонала фирмы. В условиях рынка наличие работы является одной из главнейших гарантий социальной защищённости.

2.Повышение занятости рабочей силы за счёт создания дополнительных рабочих мест на предприятиях при развёртывании на них нового производства или замене части производственных мощностей.

3.Повышение уровня жизни и улучшение условий жизни населения, достигаемое за счёт перераспределения государственных расходов на социальные нужды. Затраты на них являются своего рода капиталовложениями в развитие и совершенствование производительных сил, что создаёт предпосылки к дальнейшему росту национального богатства общества.

Производственно-технические цели диверсификации состоят в преодолении затратного характера общественного производства в целом и промышленного сектора в частности; адаптации оборудования и технологии к производству новой продукции; в освоении новых технологий, оборудования, сырья и материалов; в формировании условий для создания и обеспечения эффективной работы гибких производств[6, с. 54].

1.2.Стратегия диверсификации и её эффективность

Диверсификация производства и механизм её осуществления имеет свою историю и предпосылки возникновения и развития. Важное значение для управления диверсификации её производства имеет выбор стратегии диверсификации и принципов её проведения.

Выделяют три группы причин перехода к стратегии диверсификации.

1)Первая группа причин связана непосредственно с политикой менеджерского персонала, весьма часто стимулирующего переход к диверсификационной стратегии в собственных интересах. Так, при расширении предприятия менеджеры получают возможность усилить свою власть и одновременно увеличить собственные доходы.

2)Вторая группа причин определяется внешними условиями хозяйственной деятельности предприятия. Диверсификация может оказаться своевременной и выгодной в связи с благоприятной общей ситуацией или подходящими правовыми нормами. Она может быть рекомендована и в качестве средства улучшения перспектив вновь создаваемого предприятия, которые в момент его образования оцениваются как неблагоприятные.

3)Третью группу составляют объективные причины, от которых зависит повышение прибыли и снижение хозяйственных рисков. Сокращение рисков как аргумент в пользу диверсификации следует понимать таким образом: пока между доходами двух или нескольких предприятий нет тесной положительной корреляционной связи, их совокупный риск будет оставаться ниже взвешенной связи, их совокупный риск будет оставаться ниже взвешенной суммы рисков, присущих каждому из них по отдельности[8, с. 148].

Однако довод, опирающийся на чисто финансовые соображения, подвергается критике, так как успех предприятия не может быть обеспечен без общефирменных усилий на оперативном уровне. Среди факторов, ведущих к повышению прибыли в результате диверсификации, указываются следующие: расширение хозяйственной власти; экономия на масштабах производств; общее увеличение размеров компаний; возможные конкурентные преимущества; интегральный эффект как следствие объединения усилий в области снабжения, производства, распределения, маркетинга, управления, научных исследований и разработок, финансирования.

В исследованиях, посвящённых факторам успеха предприятия, можно выделить два крупных направления. Сторонники одного считают диверсификацию свершившимся фактом и рассматривают главным образом факторы, определяющие эффективность работы диверсифицированных компаний. Сторонники другого направления полагают, что сама диверсификация является мощным средством повышения эффективности и основное внимание уделяют изучению условий, при которых диверсификация ведёт к ощутимому улучшению показателей деятельности предприятия

[1, с. 231].

Анализ результатов исследований позволяет выделить следующие факты, которые наиболее часто приводятся среди основных, определяющих эффективность диверсифицированных фирм: способность добиваться реального интегрального эффекта в различных видах деятельности; тщательная подготовка диверсификации со стратегической финансовой оценкой альтернатив, ускоренное и агрессивное проникновение на новые рынки, повышение значимости организационной структуры, внутрифирменной культуры и качества менеджмента.

Что касается влияния самой диверсификации на эффективность, то его исследователи сосредоточили внимание преимущественно на проверке двух гипотез:

1)диверсификация оказывает положительное воздействие на экономические и финансовые показатели деятельности предприятия;

2)эффект диверсификации в значительной степени зависит от выбора её направления[8, с.150].

Первая гипотеза базируется на том, что любая диверсификация должна приводить к снижению риска и появлению интегрального эффекта, особенно в сфере финансов, благодаря возможности свободного внутрифирменного перемещения средств в наиболее динамично развивающиеся отрасли.

Большинство исследователей, изучающих вторую гипотезу, пришли к выводу, что диверсификация в области, соответствующей профилю компании, оказывается более продуктивной, чем проникновение в сферы, не связанные с основными направлениями деятельности.

Диверсификацию следует рассматривать не как средство повышения эффективности, а как условие потенциального роста эффективности. Для реализации этой возможности наибольшее значение имеет логика процесса диверсификации и принципы её проведения.

При исследовании логики диверсификации следует акцентировать внимание на двух направлениях.

Первое связано с характером стратегической цели: диверсификация может быть средством как защитным (заменить слабеющие направления), так и наступательным (захватить новые позиции).

Второе направление касается ожидаемых результатов. Менеджеры могут рассчитывать либо на экономический успех, либо на большую структурную согласованность или дополнение к текущей деятельности (эксплуатация ноу-хау)[5, с.270].

Пересечение этих направлений даёт четыре обоснования стратегии диверсификации, представленных в таблице 1.

Таблица 1.1.

Стратегия диверсификации производства [сост. автором]

Экспансия предусматривает усилить свою деятельность (наступательная цель), полностью реализуя своё ноу-хау (согласованность). Стратегия замены предполагает замещение вида деятельности, идущей на спад (оборонительная цель) при использовании кадровых ресурсов высокого уровня (согласованность). Развёртывание – это наступательная стратегия, ориентированная на высокие экономические показатели. Свёртывание – оборонительная стратегия, направленная на поиск нового направления для роста.

1.3. Методика осуществления диверсификации производства на предприятии

В основе современной стратегии диверсификации предприятия лежит освоение производства и продаж товара-новации.

Товар-инновация (нововведение) представляет собой продукт научно-технической деятельности, предлагающий новое средство или способ производства товаров и услуг.

Особенности товара-новации определяют специфическую форму его поведения на рынке. Товар-новация необходим для дальнейшего совершенствования организации и технологии производства предприятия, а мотивация его производителя основывается на стремлении  к повышению конкурентоспособности выпускаемой им продукции, приданию ей новых потребительских качеств, снижению издержек производства либо организации выпуска нового товара, ориентированного на удовлетворение качественно нового потребительского спроса[3, с.273].

Предприятие, ориентирующееся в своей деятельности на стратегию диверсификации на основе освоения товара-инновации, должно стремиться к максимальному изучению возможностей покупателя в эффективном использовании предлагаемого нововведения.

Отмеченные особенности товара-новации наиболее полно отражаются в его полном жизненном цикле (ПЦЖ). ПЦЖ продукта научно-технической и инновационной деятельности рассматривается обычно как совокупность необходимых стадий создания товара-новации, соответствующего требованиям рынка потребителя. Модель ПЦЖ товара-новации, увязанная с принципами сегментирования рынка и продукта, может быть представлена в виде ряда этапов, характер которых и последовательность выполнения производственных процессов определяется потребительскими свойствами товара-новации[3, с.275].

Первый этап разработки товара начинается с поиска идеи. Исследуя рынок деятельности, предприятие может выявить потребности потенциальных клиентов и оценить свои возможности для их удовлетворения.

Вторым этапом является проведение экономического анализа товара- новации. Анализ лучше проводить, используя данные прогнозов спроса, издержек, предполагаемых вложений и прибылей. Действенное использование экономического анализа необходимо для снижения всех типов предпринимательских рисков,  поскольку следующий этап – разработка товара-новации – длительная и дорогостоящая процедура, и необходимо вовремя устранить малоэффективный вариант.

На третьем этапе разработки идеи товара-новации предприятие воплощает в физическую форму и определяет базовую маркетинговую стратегию путём осуществления конструкторской и технологической подготовки производства товара-новации, определения его положения, проверки отношения к нему потребителей[9, с.435].

Методики реализации диверсификации производства существуют различные, и выбор конкретной определяется характером разрешаемой ситуации. Рассмотрим методику диверсификации производства новых видов товаров и услуг, обеспечивающую так называемые стратегические сферы бизнеса (ССБ)[7, с. 178].

Эта методика исходит из того, что ССБ включает продукцию и услуги, объединённые по принципу общности:

- характера удовлетворяемых потребностей;

- технологии;

- типов потребителей;

- рынков сбыта.

Методика диверсификации производства в хозяйственном объединении должна включать набор варианта диверсификации по этапам.

1.Проведение сегментации рынка.

2.Формирование продуктово-рыночной матрицы на основе стратегии товарной политики, определения прибыли в результате её осуществления и удельного веса каждой группы товаров в общей прибыли.

3.Разработка товара-новации, которая представляет собой научно-техническую и инновационную деятельность.

4.Организация разработки товара-новации в условиях диверсификации тяготеет к параллельному процессу, структура которого и последовательность выполнения процедур представлены на рис.1.2.

Предложенную методику создания товара-новации в условиях диверсификации производства рекомендуется дополнить процессами научно-

технического маркетинга. Последний направлен на поиск и выбор перспективных путей в инновационной деятельности хозяйственного объединения с учётом его сильных и слабых сторон.

Практика показывает, что при диверсификации производства создать товары-инновации высокого качества без воспроизводства необходимого для этого производственного потенциала невозможно. В связи с этим составная часть методики проведения диверсификации должна решать следующие вопросы организационного и экономического характера.

1.Установить ранги источников инвестирования для обновления технического оборудования и технологии.

2.Выбрать механизм формирования финансовых средств для осуществления диверсификации.

3.Классифицировать факторы, использование которых в управлении способствует активизации и эффективности диверсифицированной воспроизводственной деятельности.

4.Отобрать функции управления диверсификацией производства.

5.Составить методику финансовых расчётов стоимости денег в процессах воспроизводства на основе диверсификации.

  6.Разработать алгоритм управления процессами диверсификации как составляющей хозяйственной деятельности.

7.Разработать алгоритмы расчёта инвестиционного дохода в процессах воспроизводства потенциала для диверсификации[3, с. 279].

Как видно, методика диверсификации производства представляет собой комплекс процедур, некоторые из которых требуют проведения исследований не только маркетингового, но и технического и экономического характера. Эти процедуры возможно проводить последовательно-параллельно, чтобы снизить сроки подготовки производства к диверсификации.

Глава 2. Диверсификация – путь устойчивого развития предприятия

В условиях сильной конкуренции одной из эффективных мер успешного ведения дел является диверсификация. Диверсификация как направление предпринимательской деятельности связана с расширением ассортимента, спектра выполняемых работ и предоставляемых услуг. Она тем самым создаёт предпосылки для выхода на новые товарные рынки, более полного удовлетворения потребительского спроса и, на этой основе, получения стабильной прибыли, укрепления финансовой устойчивости предприятий, повышения уровня использования производственных фондов, сохранения кадрового потенциала, социальной поддержки трудовых коллективов. Для более тщательного рассмотрения процесса диверсификации далее он будет продемонстрирован на примере трёх разных отраслей: финансовая деятельность, машиностроение и масложировая промышленность.

2.1. Анализ проведения диверсификации в кризисных условиях (финансовая деятельность)

Нынешний кризис ещё раз доказал, что ключом к созданию успешной бизнес-модели финансового учреждения является принцип, сформулированный в старой поговорке – «Не кладите все яйца в одну корзину».

Диверсифицированная бизнес-модель и способность оперативно вносить изменения в бизнес-стратегию могут стать одним из основных факторов, который разделит  участников рынка на тех, кто выйдет из финансового кризиса победителем, и тех, кто окажется в числе проигравших.

Кризис показал, что каким бы успешным и прибыльным ни было отдельное  направление бизнеса, концентрация усилий только на одном виде деятельности не может создать условий для устойчивого функционирования крупного финансового учреждения. Во времена экономического спада опасно игнорировать стратегический риск повышенной концентрации бизнеса, т.к. в условиях кризиса не существует какого-то одного направления бизнеса или клиентского сегмента, которые гарантировали бы стопроцентную уверенность в успехе. Можно привести в качестве примеров много финансовых учреждений, которые столкнулись с проблемами во время кризиса из-за того, что не уделяли необходимого внимания данному риску. Рассмотрим в связи с этим несколько примеров.

Некоторые категории активов крупные западные инвестиционные банки получали более 60% своего дохода от операций с финансовыми инструментами, осуществляемых с использованием собственных средств, что не характерно для банков. Такая практика создала высочайшую зависимость от  фактической стоимости финансовых инструментов, держателями которых являлись банки. В сочетании с очень высоким соотношением заёмных и собственных средств это стало одной из основных причин краха американской модели инвестиционной банковской деятельности. История крупных российских инвестиционных банков,  несмотря на все отличия от американской модели, свидетельствует о том, что отсутствие сегментной диверсификации породило проблемы и для этого сектора. Деятельность российских инвестиционных банков сильно зависела от западных инвесторов, которые вкладывали средства в российские акции и другие категории активов. Как только западные фонды ушли из России, эти банки оказались в трудном положении и стали искать альтернативные источники дохода[11, с.92].

Среди коммерческих банков жертвами кризиса стали те, которые вели недиверсифицированную деятельность, специализируясь на ипотечном кредитовании. В результате кредитного кризиса и кризиса ликвидности используемые ими модели фондирования на рынках капитала перестали соответствовать современным условиям, что привело к банкротствам и национализации ряда американских и британских банков. Похожая история произошла и с  несколькими розничными банками, оказавшимися в полной зависимости от международных рынков капитала в вопросах финансирования бизнеса розничного кредитования, являвшегося основным видом их деятельности.