Договор банковского счёта. 4

Содержание

Введение

Глава 1  Понятие договора банковского счета

          1.1 Понятие и юридическая природа договора банковского счета

1.2 Субъекты договора банковского  счета

1.3 Заключение договора банковского счета

1.4 Расторжение договора  банковского счета

Глава 2 Содержание и исполнение договора банковского счета

2.1 Права и обязанности  сторон договора банковского  счета

2.2 Списание денежных средств  с банковского счета

2.3 Ответственность банка  по договору банковского счета

Заключение

Список использованных источников и литературы

Введение

Одна из самых традиционных банковских операций и, пожалуй, наиболее распространенная банковская услуга - открытие и ведение банковских счетов. Банковский счет – это то, с чего функционирование банковской системы начинается страны¹. В современной действительности банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, но и частью повседневной жизни физических лиц.

Договор банковского счета  широко распространен в банковской практике. Вместе с тем остается немало спорных вопросов о его  юридической и экономической  природе и выполняемых по счету  операциях². Банковские счета вошли в жизнь каждого: подчас физическое или юридическое лицо имеет не просто банковский счет, а несколько счетов в иностранных валютах. При этом в России ежедневно совершаются миллионы операций по счетам граждан, предпринимателей, юридических лиц.

Договор банковского счета  направлен не только на обеспечение  финансовых целей физических и юридических  лиц. Важной целью банковского счета  является обеспечение циркуляции денежной массы³. Обеспечить стабильность рынка банковских услуг – одна из важнейших задач государства, поскольку именно оно при установлении правового регулирования имеет возможности учитывать важнейшие экономические показатели и закономерности в рассматриваемой сфере. Кроме того, стабильность гражданского оборота зависит от стабильности и совершенства правового регулирования отношений, возникающих из договоров банковского счета и от добросовестности сторон при исполнении принятых на себя обязательств⁴.

Объект исследования в  этой курсовой работе -  особенности  правового регулирования договора банковского счета. Предметом исследования является деятельность различных участников договора банковского счета.

Тема работы не может быть неактуальной, поскольку  касается каждого физического и юридического лица. Актуальность курсовой работы заключается и в том, что существует множество статей и научных работ, раскрывающих понятие и особенности договора банковского счета. Поэтому крайне важно рассмотреть различные научные подходы к договору банковского счета и проанализировать гражданское законодательство, касающееся изучаемой сферы.

Цель курсовой работы состоит  в том, чтобы исследовать сущность и правовую природу договора банковского  счета, вопросы его заключения, исполнения и расторжения.

Задачами курсовой работы являются:

- рассмотрение истории  становления правового регулирования  банковского счета;

- изучение современного  законодательного регулирования  договора банковского счета;

- анализ понятия договора  и его условий;

- рассмотрение содержания  договора банковского счета;

- исследование особенностей  договора банковского счета, его  роли в современных гражданско-правовых  отношениях.

Методологическую основу исследования составляет всеобщий диалектико-материалистический метод, ретроспективный метод и  методы анализа, синтеза, сравнительного правоведения.

1 Понятие  договора банковского счета

1.1 Понятие  и юридическая природа договора  банковского счета

Согласно ст. 30 Закона о  банках и банковской деятельности клиенты  вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и  иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено  федеральным законом. Договор банковского  счета имеет комплексную правовую природу. Он регулируется гл. 45 Гражданского Кодекса РФ.

Договор банковского счета - это соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету. Гражданин, заключающий  договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным.(ст.60 Конституции Российской Федерации). В некоторых случаях закон  разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя, за исключением мелких бытовых сделок.

Законодательство о договоре банковского счета не содержит каких-либо специальных правил относительно его  формы. Следовательно, необходимо исходить из общих норм ГК РФ о письменной форме сделок юридических лиц между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом. Существенной чертой денежного обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер, т.е. сделка оторвана от своего основания⁵.

Объектом договора банковского  счета являются действия банка, на которые  вправе притязать клиент, - осуществление  расчетных сделок, ведение счета  и оплата его остатка. Цель договора банковского счета заключается в совершении расчетных сделок по поручению клиента. Целью же владельца счета, вступающего в отношения с банком по договору банковского счета, является обеспечение доступа к системе безналичных расчетов. Предмет договора банковского счета не ограничивается услугами банка по открытию и ведению счета⁶. Рассматриваемый договор заключается банками в ходе осуществления своей предпринимательской деятельности. По указанной причине договор банковского счета должен считаться возмездным. Возмездный характер договора банковского счета подтверждается специальными правилами о кредитовании счета⁷. Согласно ст. 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств, банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа, а отношения сторон регулируются нормами о займе и кредите⁸.

Кроме того, в соответствии со статьей 851 ГК РФ, в случаях, предусмотренных  договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Банк также может уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, сумма которых зачисляется на счет, если иное не предусмотрено договором банковского счета. Сумма процентов зачисляется в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала. Проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования.

Содержание договора банковского  счета составляют следующие права  и обязанности сторон.  По договору банковского счета банк обязан вести счет клиента, своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну. В узком смысле содержание договора банковского счета включает обязанность кредитной организации выполнять или обеспечивать выполнение безналичных расчетных операций либо их часть⁹.

Банковские правила о  порядке открытия счетов предусматривают, что клиент - юридическое лицо, желающий открыть счет, направляет в банк заявление, подписанное руководителем  и главным бухгалтером. К заявлению прилагаются учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, копия справки о постановке на учет в органах федерального государственного статистического наблюдения, карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица и иные документы. Направление клиентом такого заявления рассматривается как оферта банку заключить договор. Руководитель банка ставит на заявлении разрешительную надпись, тем самым акцептуя оферту. С этого момента договор считается заключенным. На практике стороны обычно составляют единый документ, в котором фиксируются операции, проводимые банком по счету, а также права и обязанности сторон.

Физические лица для заключения договора банковского счета представляют в банк паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, карточку с  образцами подписей и иные документы.

Отказать в открытии счета  банк может в случае, если выданная ему лицензия не разрешает проводить  операции, предусматриваемые режимом  открываемого счета. Существуют так  называемые рублевые лицензии, разрешающие  проведение операций исключительно  в рублях; валютные лицензии, дающие право осуществлять валютные операции; генеральные лицензии, которые охватывают более широкий круг операций. Эти  лицензии, в свою очередь, имеют различные  виды в зависимости от объема разрешенных  операций. Иногда у банка отсутствует  возможность принять нового клиента  на банковское обслуживание. В некоторых  случаях банк может не осуществлять всего объема операций, предусмотренных  его лицензией: из-за отсутствия необходимых  специалистов или в связи со специализацией банка в определенных направлениях, например, часть банков сфокусировали  свои интересы в области инвестиций в промышленность, не занимаются сберегательным делом и в этой связи не открывают  счета физическим лицам. Банк также  отказывает в открытии счета, когда  это прямо допускается законом  или иными правовыми актами. Одним  из таких случаев может быть запрет Банка России осуществлять отдельные  виды операций, возможность которого предусматривается п. 4 ст. 74 Закона о Центральном Банке России.

Если банк необоснованно  уклонился от заключения договора, клиент может обратиться в суд  с требованием о понуждении заключить  договор и возмещении причиненных  убытков.

Договор банковского счета  необходимо рассматривать в качестве самостоятельного вида гражданско-правового  договора, поскольку он имеет особую предметную определенность (безналичные  денежные средства), субъектный состав (обязательное участие банка), определяемый этими факторами специальный  круг обязанностей банка (принимать  и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по нему).

1.2 Субъекты  договора банковского счета

Субъектами договора банковского  счета являются банк или небанковская кредитная организация при наличии  у них лицензии на совершение этого  вида банковских операций (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, п. 4 ст. 845 Гражданского Кодекса) и клиент (владелец счета). Следовательно, в договоре банковского счета на стороне услугодателя выступает специальный субъект.

Клиентом по данному договору может быть любое физическое или  юридическое лицо, однако условия  договора (т.е. круг совершаемых операций по счету) будут определяться режимом  соответствующего счета. Такое положение связано с тем, что банк или небанковская кредитная организация, осуществляя соответствующую банковскую операцию, должны выполнять действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаны руководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное (ст. 5 и ст. 848 Гражданского Кодекса, ст. 7 Федерального Закона О Центральном Банке Российской Федерации).

1.3 Заключение договора банковского счета

В соответствии с пунктом 1 статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора банковского счета клиенту открывается  счет в банке на условиях, согласованных  сторонами. Вместе с тем следует иметь в виду, что в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т. д.¹⁰), банк в соответствии с абзацем 1 пункта 2 статьи 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих  операций по которому предусмотрено  законом, учредительными документами  банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием  у банка возможности принять  на банковское обслуживание либо допускается  законом или иными правовыми  актами (например, в случае отсутствия надлежащих документов у лица, желающего  открыть счет и т. п.)

Таким образом, банк обязан заключить договор банковского  счета с клиентом, обратившимся с  предложением открыть счет на объявленных  банком для открытия счетов данного  вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими  правилами – утвержденными Центральным  Банком и дополненными в конкретном банке банковской системы

При необоснованном уклонении  банка от заключения договора банковского  счета клиент вправе предъявить ему  требования, предусмотренные пунктом 4 статьи 445 ГК РФ, а именно обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор, а так же потребовать возмещения убытков, причиненных отказом банка заключить договор банковского счета.

Открытие клиентам банковских счетов производится банками при  условии наличия у клиента  правоспособности (дееспособности). Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета  и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации. Открытие клиенту банковского  счета производится только в том  случае, если банком не только получены все предусмотренные документы, но и проведена идентификация  клиента. При открытии банковского  счета банк должен установить, действует  ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению  и от имени другого лица, которое  будет являться клиентом.

В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, а  также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих  полномочий. Банк обязан располагать  копиями документов (либо сведениями об их реквизитах), удостоверяющих личность клиента или лица, личность которого необходимо установить при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту)¹¹.

Банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в  Книгу регистрации открытых счетов. Должностные лица банка осуществляют прием документов, необходимых для  открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и  их достоверности, на основании полученных документов проверяют наличие у  клиента правоспособности (дееспособности). В указанных целях должностные лица банка взаимодействуют с клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию.

1.4 Расторжение договора банковского счета и его правовые последствия.

В соответствии с пунктом 1 статьи 859 ГК РФ договор банковского  счета расторгается по заявлению  клиента в любое время. Законом не предусмотрено возможности ограничения права клиента на расторжение договора. Поэтому при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, необходимо расценивать такие условия как ничтожные (статья 180 ГК РФ)¹².

Договор банковского счета  должен считаться прекращенным с  момента получения банком письменного  заявления клиента о расторжении  договора (закрытии счета), если более  поздний срок не указан в заявлении.

В соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 450 ГК суд может расторгнуть  договор по требованию одной стороны  в случаях, установленных законом. Пункт 2 ст. 859 ГК устанавливает такие  случаи для договора банковского  счета, который расторгается по инициативе банка. Поэтому в отличие от клиента  банк может в одностороннем порядке  расторгнуть договор только в  суде и только в случаях, перечисленных  в ст. 859 ГК:

- если в течение месяца  после получения клиентом соответствующего  предупреждения банка остаток  на его счете будет ниже  минимальной суммы (неснижаемый  остаток), установленной банковскими  правилами или договором. Однократное  непродолжительное увеличение остатка  до минимальной суммы и выше, произведенное в течение указанного  срока, прерывает его. Банк  вновь должен направить клиенту  предупреждение, чтобы получить возможность затем обратиться в суд. Сумма остатка на счете может быть установлена только договором. Отсутствие такого условия в договоре с клиентом лишает банк права расторгнуть договор банковского счета по указанному основанию;

- при отсутствии в течение  года операций по счету, которое,  как правило, означает, что клиент  открыл счет в другом банке  либо прекратил свою деятельность  вообще. Под термином «операция»  следует понимать действие по  списанию либо по зачислению  средств на счет (т.е. расчетную  операцию). Другие операции, например  предоставление выписок, не прерывают  установленного годичного срока.  Иные правила расторжения договора  при отсутствии операций могут  быть предусмотрены договором.

Ни банк, ни суд не вправе решать вопрос о расторжении договора банковского счета в зависимости  от выполнения инициатором закрытия счета каких-либо других дополнительных условий. Поэтому при наличии  в договоре банковского счета  условия, ограничивающего право  клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения  банку полученного кредита или  по каким-либо другим причинам, суды расценивают  такие условия как ничтожные.

Расторжение договора банковского  счета влечет следующие правовые последствия:

а) расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента;

б) расчетные документы, находящиеся  в картотеке к закрытому счету  клиента, должны быть возвращены их составителям;

в) банки обязаны в пятидневный  срок уведомить налоговые органы и исполнительные органы фонда социального  страхования, расположенные по месту  учета владельцев закрытых счетов (ст. 86 Налогового кодекса РФ), о закрытии счетов клиентуры;

г) расторжение договора порождает обязанность банка  вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты, предусмотренные  договором и начисленные на день закрытия счета. В случае неправомерного удержания банком остатка средств закрытого счета свыше срока, установленного ст. 859 Гражданского Кодекса, на эту сумму должны начисляться проценты, предусмотренные ст. 395 Гражданского Кодекса. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок¹³.

Согласно пункту 3 статьи 859 ГК РФ остаток денежных средств  на счете при расторжении договора банковского счета выдается клиенту  либо по его указанию перечисляется  на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. При этом банк не вправе требовать  от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка  денежных средств¹⁴.

Расторжение договора банковского  счета является основанием закрытия счета клиента. После прекращения  договора банковского счета приходные  и расходные операции по счету  клиента не осуществляются. После  прекращения договора банковского  счета до истечения семи дней после  получения соответствующего письменного  заявления клиента остаток денежных средств по счету выдается клиенту  либо по его указанию перечисляется  платежным поручением банка. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.

При отсутствии денежных средств  на банковском счете запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского  счета. Наличие предусмотренных  законодательством Российской Федерации  ограничений распоряжением денежными  средствами на банковском счете при  отсутствии на банковском счете денежных средств не препятствует внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации  открытых счетов¹⁵.

Если договор банковского  счета расторгнут, в силу общих  положений ГК РФ о зачете (статья 410) может быть применен зачет требований клиента к банку о возврате остатка денежных средств и требований банка к клиенту о возврате кредита и исполнении иных денежных обязательств, срок исполнения которых  наступил.

2 Содержание  и исполнение договора банковского  счета

2.1 Права  и обязанности сторон договора  банковского счета

Основной обязанностью банка  является прием и зачисление поступающих  на счет, открытый клиенту, денежных средств, а также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету. Это означает, что  типичными действиями банка по данному  договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета. Что касается любых изменений  этого общего правила как в  сторону расширения круга производимых банком операций, так и в сторону  их сужения, то они возможны только в случаях установления их законом  и изданными в соответствии с  ним банковскими правилами, определяющими  режим соответствующего счета, или  договором (ст. 848 Гражданского Кодекса).

Осуществляя исполнение распоряжений клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и  проведении других операций по счету, банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать  другие не предусмотренные законом  или договором банковского счета  ограничения его права распоряжаться  денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 Гражданского Кодекса).

Банк обязан выполнять  предусмотренные договором операции по счету только в тех случаях, когда права лиц, осуществляющих от имени владельца счета распоряжения о перечислении и выдаче средств  со счета, удостоверены клиентом. Такое  удостоверение согласно ст. 847 Гражданского Кодекса осуществляется путем представления  банку документов, предусмотренных  законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. При этом договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (п. 2 ст. 160 Гражданского Кодекса), кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом.

В свою очередь, клиент обязан для распоряжения средствами на счете  оформлять и представлять в банк документы, по форме соответствующие  требованиям закона и банковских правил (платежные поручения, чеки и  т.п.) и удостоверенные надлежащим образом (подписанные, например, в соответствии с образцами подписей в банковской карточке клиента или удостоверенные электронными средствами платежа, иными  документами с использованием в  них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и других средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом). Проверка полномочий лиц, которым предоставлено  право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими  правилами и договором с клиентом. В случаях передачи платежных  документов в банк в письменной форме  банк должен проверить по внешним  признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска  печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие  доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.

Если иное не установлено  законом или договором, банк несет  ответственность за последствия  исполнения поручений, выданных неуполномоченными  лицами, и в тех случаях, когда  с использованием предусмотренных  банковскими правилами и договором  процедур он не смог установить факта  выдачи распоряжения неуполномоченными  лицами. Вместе с тем суд в соответствии с п. 2 ст. 404 Гражданского Кодекса вправе уменьшить размер ответственности банка, если будет установлено, что клиент своими действиями способствовал поступлению в банк указанных распоряжений.

Поскольку права и обязанности  сторон по договору банковского счета  по общему правилу возникают независимо от того, внесены ли клиентом денежные средства на счет (если иное не установлено  законом или соглашением сторон), в договоре может быть предусмотрено  положение о том, что банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие у клиента денежных средств. В этом случае (ст. 850 Гражданского Кодекса) банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите в соответствии с требованиями гл. 42 Гражданского Кодекса, если договором банковского счета не предусмотрено иное. По своему характеру такой договор должен рассматриваться как смешанный.

Банк обязан информировать  клиента о состоянии его счета  и выполняемых по нему операциях. Формально данная обязанность выражена в ст. 853 Гражданского Кодекса в отношении обязанности банка информировать клиента о произведенном зачете. Такая информация должна передаваться клиенту в порядке и в сроки, предусмотренные договором, а при отсутствии соответствующих условий - в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики. Обычно эта обязанность выражается в предоставлении банком клиенту выписок из лицевого счета, в которых фиксируются данные об остатке денежных средств на счете, произведенных по нему за отчетный период операциях, начисленных процентах за пользование банком средствами клиента, суммах, взимаемых банком в счет оплаты его услуг, а также о произведенном зачете взаимных требований.