Договор банковского счёта. 5

Министерство образования и науки Российской Федерации

ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

Юридический институт

Кафедра гражданского права

КУРСОВАЯ РАБОТА

Договор банковского счета

Руководитель

___________   Токарев Е.А.

                                                                                            подпись

«_____»__________2011 г.

Студентка 4 курса

___________ К. В. Гамова

                                                                                              по

Оглавление

Введение………………………………………………………………………...…....3

Глава 1. Сущность договора банковского счета…………………………...………5

1.1 Понятие и признаки  договора банковского счета……………………..…..…..5

1.2 Стороны договора банковского счета…………………………………..….......6

1.3 Предмет договора банковского счета. Виды банковских счетов……………8

1.4 Форма и порядок заключения  договора банковского счета…………………11

Глава 2. Обязанности сторон по договору банковского счета…………………..13

2.1 Основные обязанности  банка по договору банковского счета………….......13

2.2 Условия и порядок  совершения банковских операций  по счету клиента.

Основания и очередность  списания денежных средств со счета клиента….......15

2.3 Ответственность банка  за ненадлежащее исполнение своих

обязанностей……………………………………………………………………..…17

2.4 Основные обязанности клиента…………………………………………..…...26

Глава 3. Прекращение договора банковского счета…………………….…..…....30

Заключение…………………………………………………………………...……..36

Список использованной литературы……………………...……………..………..37

Введение

Одним из основных принципов  функционирования рынка банковских услуг является стабильность осуществления кредитными организациями банковских операций и доверие клиентов к самой системе. В случае несоблюдения данного принципа банковская система абсолютно не могла бы существовать в рамках рыночного хозяйства и превратилась бы в нечто среднее между административным финансовым органом государства и посредником в денежных расчетах, завися, при этом, от политической конъюнктуры.

Осуществление обеспечения  стабильности рынка банковских услуг является важной целью государства, потому что именно данный субъект обладает возможностью анализировать и учитывать основные экономические показатели и закономерности в данной сфере. Таким образом, устойчивость и стабильность гражданского оборота, с одной стороны, находится в зависимости от стабильности и совершенства правового регулирования договорных отношений, возникающих из договоров банковского счета, от собственно проведения самих расчетов через банки и небанковские кредитные организации и от добросовестности субъектов при исполнении договорных обязательств.¹

Обособленное регулирование договоров банковского вклада и банковского счета является вполне закономерным, поскольку позволяет в наибольшей степени учесть различные цели клиентов банка, заключающих с последним соответственно договор банковского счета или договор банковского вклада, а также особенности указанных договоров. Хотелось бы отметить, что данная концепция как раз изложена в Гражданском Кодексе РФ.

Нынешняя ступень развития российского общества, насыщенная сложностями и противоречиями, формирует перед российскими цивилистами цель проведения научного анализа правовых институтов, законодательства и практики применения гражданского права. Существенным достижением стал отказ от существовавшей в период командно-административной экономики одноуровневой банковской системы. Невозможно переоценить факт появления в России акционерных коммерческих банков. Однако динамический процесс развития банковской системы привел к необходимости комплексного исследования конкретных видов обязательств, вытекающих из договора банковского счета, являющегося одним из основных видов правоотношений, опосредующих привлечение банками денежных средств предприятий.² Принятие второй части Гражданского Кодекса Российской Федерации предопределило тенденцию, направленную на регламентирование отношений по договорам банковского счета на уровне законодательных, а не подзаконных актов.

Основной целью данной курсовой работы является анализ основных положений Гражданского Кодекса  Российской Федерации, посвященных  договору банковского счета.  Объектом правового исследования являются общественные отношения, складывающиеся в ходе возникновения, изменения и прекращения гражданских правоотношений в сфере договора банковского счета.

Соответственно, в рамках исследования автор ставит перед  собой следующие задачи:

1) характеристику правовой природы договора банковского счета, предмета договора и процедуры его заключения, 2) классификацию основных обязанностей банка, вытекающих из правовой природы договора банковского счета, 3) рассмотрение общих и специальных процедур расторжения договора банковского счета, предусмотренных в ГК РФ.

При написании данной курсовой работы автором использовалось нормативно-правовые акты, а также публикации ряда авторов в научной, учебной и периодической литературе, посвященной проблемам правового регулирования договора банковского счета.

1 Сущность договора банковского счета

1.1 Понятие и признаки договора банковского счета

Анализируя положения  действующего Гражданского кодекса  РФ, договор банковского счета можно определить как такой договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК).

С точки зрения общей характеристики договора банковского счета, как  и всякого иного гражданско-правового  договора, можно отметить следующие моменты.

1) Договор банковского счета является консенсуальным договором. Для признания договора заключенным и вступившим в силу (т.е. порождающим обязательства для сторон) требуется лишь подписание соглашения между физическим или юридическим лицом - владельцем счета и банком, который уже во исполнение своих обязательств должен незамедлительно открыть счет (о котором договорились стороны) своему клиенту.³

2) Договор банковского счета является двусторонним договором. В отличие от договоров банковского вклада и займа, в которых (в силу их реального характера) одна сторона - вкладчик, займодавец, внесший (предоставивший) денежную сумму контрагенту, имеет право требовать ее возврата с уплатой процентов, а другая сторона - банк, заемщик, который несет лишь соответствующие обязанности, не располагая какими-либо правами по отношению к контрагенту, стороны договора банковского счета (банк и владелец счета) имеют как права, так и обязанности.

3) Договор банковского счета представляет собой возмездный договор. Данное обстоятельство подтверждается следующими правилами: в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (п. 1 ст. 851 ГК); если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (п. 1 ст. 852 ГК).

Продолжая общую правовую характеристику договора банковского  счета, следует указать, что договор банковского счета не может быть отнесен к публичным договорам, хотя в юридической литературе можно встретить утверждение об обратном. Это связано прежде всего с тем, что в главе 45 ГК РФ, а также в соответствующем законодательстве отсутствуют прямые указания на публичность отношений по банковскому счёту, как это имело место, например, в отношении договора банковского вклада, заключаемого с физическим лицом в соответствии с пунктом 2 ст.834 ГК РФ.

Пункт 2 ст.46 ГК РФ устанавливает. что банк обязан заключить договор банковского счёта с клиентом, обратившимся с предложением открыть счёт на объявленных банком условиях.

Завершая рассмотрение вопроса  о понятии и признаках договора банковского счета, хотелось бы привести определением данного договора. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ)

1.2 Стороны договора банковского  счета

Сторонами в договоре банковского  счета являются банк и клиент банка - владелец счета.

Деятельность по открытию и ведению счетов физических и  юридических лиц является лицензируемой и осуществляемой банками, под которыми понимаются кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также по открытию и ведению банковских счетов граждан и организаций.⁴

В соответствии с п. 4 ст. 845 ГК правила о договоре банковского счета, относящиеся к банкам (гл. 45 ГК), применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договоров банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией). В данном случае имеются в виду небанковские кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции (например, расчетные операции) на основе лицензии, выданной Банком России. Допустимое сочетание банковских операций, которые могут выполняться небанковскими кредитными организациями, устанавливается Банком России.

Вступая в частноправовые отношения с клиентом по договору банковского счета, банк одновременно становится и субъектом определенных публично-правовых отношений. В связи с этим, например, А.А. Вишневский полагает, что «банковский счет - это по своей основной природе частноправовой институт, подвергающийся определенным ограничениям публично-правового характера (в публичных интересах)».⁵

В настоящее время правовое положение банка как субъекта публично-правовых отношений, возникающих  в связи с открытием и ведением банковских счетов организаций и  граждан, определяется рядом законоположений, содержащихся в части первой НК РФ, которыми предусмотрены соответствующие обязанности банка и меры административной ответственности, применяемые за их неисполнение или ненадлежащее исполнение.

1.3 Предмет и иные условия  договора банковского счета.

Виды банковских счетов

Понятия «предмет» и «объект» договора относятся к основным категориям договорного права. Предметом договора банковского счёта являются денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором.

Л.Г. Ефимова в своей работе указывает: «Объектом договора банковского счета являются действия банка, на которые вправе притязать клиент, - осуществление расчетных сделок, ведение счета и выплата его остатка».⁶

По мнению А.Е. Шерстобитова, «в предмете договора банковского счета безналичные денежные средства занимают ведущее место».⁷

Необходимо отметить, что  целесообразность согласования сторонами при заключении договора банковского счета условий о предмете договора означает необходимость достижения банком и владельцем счета соглашения о том, какие банковские услуги и операции будут выполняться банком по поручению владельца счета.

Что же касается объекта договора банковского счета, то таковым могут быть признаны безналичные денежные средства, поскольку все услуги банка, оказываемые клиенту по договору банковского счета, состоят именно в проведении различных банковских операций с безналичными денежными средствами, находящимися (числящимися) на банковском счете клиента. В рамках отношений банка и клиента по договору банковского счета указанные безналичные денежные средства отражаются в записи по счету, определяющей объем прав требований владельца счета к банку по осуществлению последним предусмотренных договором банковских операций.

В соответствии со ст. 30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. При этом виды договора банковского счёта определяются  прежде всего в соответствии   с видами счетов, которые могут быть открыты банком. Прежде всего следует выделить рублевые счета и счета в иностранной валюте. Кроме того выделяются  согласно с Инструкцией № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»,следующие виды счетов.

Расчетный счет предназначен для осуществления расчетов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. По данному счету выполняются все операции, связанные с реализацией товаров, обеспечением их производства, производственными и иными расходами. Расчетные счета открываются также большинству некоммерческих организаций - фондам, объединениям, потребительским кооперативам, учреждениям и т.д. Расчетные счета могут открываться также филиалам и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность.

Бюджетный счёт (открываются в случаях, установленных российским законодательством, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней)

Депозитные счета судов и подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов.

Счета по вкладам (депозитам ) открываются физическим и юридическим лицам для учёта денежных средств, размещаемых в кредитных организациях с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Что касается понятия «текущий счет», то в настоящее время оно дано только в отношении физических лиц. Так, в соответствии с п. 1.1.1 Положения «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 N 222-П) под текущим счетом физического лица понимается банковский счет, открываемый физическому лицу в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.⁸

Режим текущего (как рублевого, так валютного) счета предполагает осуществление ограничений круга совершаемых операций, однако не связан со строго целевым использованием. Поэтому в рублях они открываются, как правило, филиалам и представительствам юридических лиц, поскольку в этом случае объем операций по счету определяет создавшее их юридическое лицо в зависимости от предоставляемых им полномочий. Текущие валютные счета открываются клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте. Операции по таким счетам совершаются с учетом требований валютного законодательства.

Счета банков именуются корреспондентскими. В соответствии с Положением "Об обязательных резервах кредитных организаций" (утв. ЦБ РФ 29.03.2004 N 255-П) корреспондентский счет - это банковский счет, открытый кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России по месту нахождения головного офиса на основании договора корреспондентского счета⁹. В силу п. 2.5 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" корреспондентские счета открываются кредитным организациям для осуществления межбанковских расчетов (как по своим обязательствам, так и по обязательствам своих клиентов). Каждая кредитная организация обязана иметь рублевый корреспондентский счет в Банке России. Обслуживание корреспондентских счетов в иностранной валюте осуществляется кредитными организациями при наличии валютной лицензии Банка России. Банку России, в свою очередь, открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

И последним видом счета  являются целевые (специальные) счета, ведение которых подразумевает строго целевое использование денежных средств и наличие субъекта, контролирующего это использование. К ним таким  счетам относятся счета для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, специальные банковские счета резидентов в иностранной валюте и нерезидентов в валюте РФ, специальные брокерские счета и т.д.

Таким образом, следует сделать вывод о том, что стороны по договору банковского счета могут выбрать один из установленных видов счетов в зависимости от наличия совокупности перечисленных выше признаков. При этом стороны договора могут исключить из круга предоставляемых услуг определенные операции, совершаемые кредитной организацией (ст. 848 ГК РФ).

1.4 Форма и порядок заключения  договора банковского счета

В отношении формы договора банковского счёта в ГК РФ отсутствуют  специальные правила. Банковское законодательство лишь устанавливает, «что отношения  между Банком России, кредитными организациями  и их клиентами осуществляются на основе договоров…»(абз.1 ст.30 Закона о  банках и банковской деятельности),а также то, что в договоре должны быть указаны определенные данные, что не позволяет делать вывод об определенной форме договора. В связи с этим необходимо исходить из общих положений гражданского законодательства(ст.158-162,434 ГК РФ),в соответствии с которыми договор банковского счёта должен быть заключен в письменной форме.

Требования соблюдения простой  письменной формы ,определены в общих положениях о письменной форме договора (п. п. 2 и 3 ст. 434 ГК), согласно которым договор в письменной форме может быть заключен не только путем составления одного документа, подписанного сторонами, но и путем обмена документами при том условии, что при этом возможно достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

В силу п. 1 ст. 432 ГК соответствующее соглашение сторон должно быть достигнуто по всем существенным условиям договора банковского счета. Применительно к каждому из видов банковских счетов банковскими правилами и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике, предусмотрено осуществление банком определенного комплекса банковских операций и банковских услуг, как раз и составляющих (наряду с императивно установленными в п. 1 ст. 845 ГК обязанностями банка по всякому договору банковского счета принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, а также выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче денежных средств со счета) предмет конкретного договора банковского счета.¹⁰

Вместе с тем, рассматривая вопрос о существенных условиях договора банковского счета по признаку их относимости к предмету этого  договора, вряд ли можно ограничиться лишь указанием на то, что банк должен выполнять все расчетно-кассовые операции, характерные для соответствующего вида банковского счета.

Во-первых, по соглашению банка  и владельца счета в договоре банковского счета обязательство  банка по осуществлению для клиента  банковских операций и услуг может  быть расширено за счет совершения дополнительных операций, которые обычно не оказываются банками по соответствующему виду банковского счета, или, напротив, сужено путем исключения отдельных  банковских операций, обычно осуществляемых банками в соответствии с законодательством, банковскими правилами и обычаями делового оборота по банковскому счету соответствующего вида.

Во-вторых, договором банковского  счета могут быть предусмотрены  особенности, касающиеся порядка и  сроков осуществления банком различных  банковских операций и услуг по поручениям владельца счета.

В-третьих, по соглашению сторон в договор могут быть включены дополнительные условия, относящиеся  к предмету договора банковского  счета, в частности обязанность  владельца счета поддерживать определенный минимальный размер денежной суммы, находящейся на его банковском счете, порядок и сроки пополнения счета  в случае перечисления или выдачи денежных средств со счета.

В-четвертых, предмет договора банковского счета как договора двустороннего, возмездного и взаимного  не ограничивается действиями банка  по открытию и ведению счета клиента, зачислению на него поступающих денежных средств и выполнению банком распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных средств со счета. Договором  банковского счета может быть предусмотрена оплата со стороны  клиента услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (ст. 851 ГК).¹¹

Круг существенных условий  таких договоров банковского  счета расширяется (опять же по признаку относимости к предмету договора) за счет условий, содержащих сведения о третьих лицах, имеющих право  на предъявление требований о списании денежных средств, а также необходимые  данные, позволяющие их идентифицировать.

Глава 2. Обязанности сторон по договору банковского счета

2.1 Основные обязанности  банка по договору банковского  счета

Если обратиться к нормам, содержащимся в гл. 45 ГК, то можно обнаружить несколько обязанностей банка. К их числу относятся следующие обязанности банка: гарантировать право владельца беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, имея в виду право банка использовать указанные денежные средства (п. 2 ст. 845 ГК); воздерживаться от каких-либо действий, направленных на то, чтобы определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором ограничения права владельца счета распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК); соблюдать установленную законом очередность списания денежных средств со счета (ст. 855 ГК); гарантировать тайну банковского счета, операций по счету и сведений о владельце счета (ст. 857 ГК); не допускать ограничения прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, за исключением ареста указанных денежных средств или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом (ст. 858 ГК).

Следует отметить, что вытекающие из договора банковского счета обязанности  банка по ведению счета требуют  от банка совершения следующих действий, направленных на их исполнение: принятие и зачисление денежных средств, поступающих  на счет, открытый клиенту (владельцу  счета); своевременное списание денежных средств со счета в случаях  и в порядке, предусмотренных  законодательством и договором  банковского счета; постоянный учет остатка денежных средств, находящихся на счете; информирование клиента о состоянии его счета.¹²

Обязанность по принятию и  зачислению денежных средств, поступающих  на счет, открытый клиенту, должна исполняться  банком своевременно, в пределах срока, предусмотренного договором банковского  счета, с учетом того, что в соответствии со ст. 849 ГК банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Обязанность банка по принятию и зачислению поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств носит императивный и безусловный характер.

Несвоевременное зачисление банком на счет, открытый клиенту, поступивших  на указанный счет денежных средств признается нарушением обязательства по договору банковского счета и влечет ответственность банка в виде законной неустойки в размере ставки рефинансирования Банка России (ст. 856 ГК).¹³

Не менее важное значение имеет обязанность банка информировать своего клиента о состоянии его счета и о всех операциях, проведенных банком по этому счету.

Исполнение банком вытекающих из договора банковского счета обязанностей по перечислению и выдаче денежных средств со счета обусловлено  представлением банку распоряжения клиента о проведении необходимой  операции по счету.

В соответствии с п. 2 ст. 845 ГК банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

2.2 Условия и порядок  совершения банковских операций  по счету клиента. Основания и очередность списания денежных средств со счета клиента.

Как следует из текста ст. 855 ГК, понятие «очередность списания денежных средств со счета» имеет правовое значение лишь для тех случаев, когда на счете клиента банка недостаточно денежных средств для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, т.е. речь идет об отношениях, регулируемых п. 2 ст. 855 ГК.

Применительно к тем ситуациям, когда наличествующая на банковском счете сумма денежных средств  достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, следует говорить о порядке списания банком денежных средств со счета, поскольку  в этом случае предъявленные к  счету требования не распределяются в какой-то последовательной очереди, а соответствующие денежные суммы подлежат списанию банком со счета по мере их поступления. В этом смысле термин «календарная очередность», использованный законодателем в п. 1 ст. 855 ГК, носит условный характер и свидетельствует лишь о том, что при наличии на счете достаточной суммы денежных средств списание банком этих средств производится в порядке поступления соответствующих платежных документов.

В связи с этим необходимо заметить, что помимо списания денежных средств со счета по исполнительным документам удовлетворение многих других требований (выполнение распоряжений клиента) выходит далеко за рамки  двусторонних отношений, складывающихся между банком и владельцем счета  по договору банковского счета. Например, вопросы списания денежных средств со счета по платежным документам (в том числе по распоряжениям самого владельца счета), о перечислении налоговых и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды (когда банк выполняет функции налогового агента) или о выдаче денежных средств, необходимых для выплаты заработной платы работникам, не могут в полной мере решаться только путем их договорного регулирования и конечно же требуют законодательной регламентации.¹⁴

Применение правила, предусмотренного п. 1 ст. 855 ГК, не составляет особой проблемы ни в реальной банковской деятельности, ни в судебно-арбитражной практике, поскольку при наличии на счете денежных средств в сумме, достаточной для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, некоторые отступления от календарной очередности, которые может себе позволить банк при списании денежных средств по платежным документам, не затрагивают законные права и интересы других лиц, не утрачивающих в результате таких действий банка возможность получить удовлетворение своих требований за счет денежных средств, имеющихся на банковском счете в необходимом количестве.

В соответствии со ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям; государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

В соответствии со ст. 858 ГК ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.¹⁵

Наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете, как  мера по обеспечению исковых требований и исполнения судебных решений предусмотрено  процессуальным законодательством  и законодательством об исполнительном производстве.

2.3 Ответственность банка  за ненадлежащее исполнение