Государственные центральные банки

Санкт-Петербургский  колледж управления и экономики 
«Александровский лицей»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине  Финансы денежное обращение и кредит    

Тема:    Государственные центральные банки   

080109 «Финансы»   

код и наименование специальности

Руководитель        А.Ф.Жмайло  

подпись           И.О.Фамилия

Студент   Гукасян К.А.     Группа  109 

     Фамилия И.О.

Работа выполнена  с оценкой         

Санкт- Петербург 

2013

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Сущность и функции государственных центральных банков 4

1.1. Государственный центральный банк 4

1.2. История создания государственного  центрального банка 5

1.3. Правовой статус 6

1.4. Функции и виды государственного центрального банка 9

1.5. Организационная структура государственного центрального банка 14

2. Анализ деятельности Государственного центрального банка РФ 22

2.1. Характеристика российского финансового рынка в 2012 году 22

2.2. Состояние денежной сферы и реализация денежно-кредитной политики в январе—сентябре 2012 года 26

Заключение 34

ВВЕДЕНИЕ

Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником  денежно – кредитной политики. В свою очередь, денежно – кредитная  политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования  экономики. Поэтому эффективная  деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики. Центральные банки  имеют достаточно широкие и разнообразные  полномочия в областях:

-регулирования и контроля  за деятельностью банков на  рынке ценных бумаг;

-валютного контроля;

-информатизации банковской  деятельности;

-экономического анализа  и статистики;

-обеспечения безопасности  и защиты информации и др.

Актуальность темы подтверждается тем, что роль Центрального Банка  в экономике трудно переоценить, особенно сегодня, необходима продуманная  кредитно-денежная политика: жесткое  регулирование валютного курса, поддержание отечественных производителей путем их кредитования, и в результате, предотвращение обнищания широких  слоев населения.

Целью данной работы является рассмотрение государственного центрального банка, в целом.

В теоретической части  данной работы, будут рассмотрены: история Банка, правовой статус, функции и виды банка, его структура и роль.

В практической части данной работы будет проведён анализ деятельности государственного центрального банка  за 2012 год.

1. Сущность и функции государственных центральных банков

1.1. Государственный центральный банк

Государственный банк - это  кредитное учреждение, находящееся  в собственности государства, управляемое  государственными органами и имеющее  в своем активе только государственный  капитал. Тогда как коммерческие кредитные организации финансируются  исключительно частными лицами или  структурами.

Государственные банки играют важную роль в регулировании экономики  страны, осуществляют контроль над  деятельностью частных банков, оказывают  непосредственное влияние на международные  кредитные операции, обеспечивают финансирование государственных программ. Государственные  банки призваны финансово обеспечивать проведение экономической политики государства в области кредитования, оказывать влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.

Государственные специальные  кредитные институты обслуживают  важнейшие отрасли хозяйства, кредитование которых не выгодно частному капиталу. Такой вид государственных банков создает условия для решения  текущих и стратегических задач, стимулирует капитальные вложения, внешнеторговую экспансию, осуществляет регулирование развития сельского  хозяйства, проводит государственную  региональную политику.

Главное преимущество государственного банка или банка с государственным участием - это обеспечение финансовых гарантий прав вкладчиков на правительственном уровне в условиях неплатежеспособности кредитной организации. Во все времена самыми надежными банками считались кредитные организации с непосредственным государственным участием в финансировании или, по крайней мере, имеющие в своих активах некую долю государственного капитала.

Однако, по общему правилу, за подобную надежность приходится рассчитываться более высоким уровнем процентных ставок по займам и невысокими ставками по депозитным вкладам в сравнении  с коммерческими банками. Но и  здесь многое зависит от общей  экономической ситуации в стране - это наглядно продемонстрировал  россиянам финансовый кризис 2008-2009 гг. В сложный период именно банки с государственным участием благодаря доступу к недорогим «правительственным» деньгам смогли предложить своим клиентам наиболее выгодные условия кредитования.

1.2. История создания государственного  
центрального банка

Сословный банк Шведского  королевства получил от шведского  парламента эксклюзивное право на денежную эмиссию. При этом банк был подчинен напрямую парламенту, в обход короля, который, таким образом, лишился  единоличного контроля над денежной политикой. Шведский Сословный банк стал первым в мире государственным  центральным банком.

Предшественником этого  первого Центробанка был Стокгольмский  банк, основанный в 1656 году голландцем Йоханом Пальмструхом. Банк Пальмструха первым в Европе стал печатать бумажные деньги, получив соответствующую привилегию от короля Карла Х Густава. Однако за десять лет было выпущено огромное количество ничем не обеспеченных банкнот, что привело к дестабилизации государственных финансов. Пальмструх был за это приговорен к смерти, но впоследствии помилован.

Отняв у короля монетарную власть, парламент отказался от бумажных денег. Следующий подобный опыт на Западе, гораздо более удачный, имел место  в последнее десятилетие XVII века в британской колонии Массачусетс  в Северной Америке.

В 1866 году, когда сословное  представительство в Швеции было отменено и парламент стал формироваться по итогам всеобщих равных прямых выборов, Сословный банк был переименован в Королевский банк (Riksbank). Он функционирует и по сей день, оставаясь старейшим центробанком в мире.

1.3. Правовой статус

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право  на осуществление денежной эмиссии  и в качестве основной функции  – защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции  и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" и другими федеральными законами.

В соответствии со статьей3 Федерального закона "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" целями деятельности Банка  России являются: защита и обеспечение  устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Ключевым элементом правового  статуса Банка России является принцип  независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительное право по изданию нормативных  актов, обязательных для федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесённым к его компетенции  Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" и иными федеральными законами. Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, однако его участие в законодательном процессе, помимо издания собственных правовых актов, обеспечивается также и тем, что проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, должны направляться на заключение в Банк России.

Банк России является юридическим  лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка  России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том  числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли  на себя такие обязательства или  если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные  организации принимают на себя такие  обязательства.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее – Государственная  Дума), которая назначает на должность  и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению  Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации);направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

1.4. Функции и виды государственного центрального банка

Основными функциями являются:

• денежно-кредитное регулирование экономики;
• эмиссия кредитных денег;
• контроль за деятельностью кредитных учреждений;
• аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
• кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
• кредитно-расчетное обслуживание правительства;
• хранение официальных золотовалютных резервов.

Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование.

Центральные банки на Западе, помимо административных методов (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций  и ревизии, издание инструкций, сбор и обобщение отчетности и т.д.), располагают и экономическим  инструментарием для регулирования  банковской сферы, основными составляющими  которого являются: политика минимальных  резервов, открытого рынка и учетная  политика.

Политика минимальных  резервов впервые была опробована в  США в 30-е гг. XX в., и сразу после  Второй мировой войны ее внедрили в практику центральные банки  всех ведущих капиталистических  стран. Минимальные резервы - это  вклады коммерческих банков в центральном  банке, размер которых устанавливается  законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. Может сложиться ситуация, когда средства вкладчиков практически полностью направлены банком на кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, ЦБ берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию. Другая функция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя процент резерва, ЦБ влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков, которые последние могут направить в производство. В период бума для его "охлаждения" ЦБ повышает норму резерва, а в период кризиса - наоборот. Повышение нормы резерва на 1-2% - действенное средство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

Другой инструмент кредитного регулирования - политика открытого  рынка. Впервые она начала проводиться в США в 20-е гг. XX в. В период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает коммерческим банкам купить ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы сократить их кредитные возможности. В период кризиса, наоборот, центральный банк создает возможности рефинансирования для коммерческих банков и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги. Таким образом, путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческих банков.

Еще одним классическим инструментом в практике центральных банков является политика учетной ставки, т.е. установление ставки процента за кредиты, которые  центральный банк предоставляет  коммерческим банкам. За получение  этих кредитов 1 коммерческие банки  должны платить. Коммерческие банки  предоставляют ЦБ платежные обязательства - векселя. Это могут быть как собственные  векселя банков, так и обязательства  третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу.

Закон определяет место ЦБ РФ в системе органов государственной  власти и управления. Так, Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

• назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой Председателя Банка России по представлению Президента РФ;
• назначение на должность и освобождение от должности Государственной Думой членов Совета директоров Банка России - высшего органа Банка, определяющего основные направления его деятельности;
• представление Банком России Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;
• определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки Банка России;
• проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;
• доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России (2 раза в год - при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Виды банков разделяются  по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру  выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштабами деятельности.

Коммерческие банки выполняют  расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных  консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные банки (в  Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях  и прибегающих к выпуску акций  и облигаций, инвестиционные банки  берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности  по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки (в  США - взаимосберегательные банки, в  ФРГ - сберегательные кассы) - это, как  правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко  и принадлежат ему. Пассивные  операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским  и ипотечным кредитом, банковскими  ссудами, покупкой частных и государственных  ценных бумаг. Сберегательные банки  выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных  облигаций.

В зависимости от того или  иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

1. По форме собственности выделяют:

• государственные,

• акционерные,
• кооперативные,
• частные
• смешанные банки.

Государственная форма собственности  чаще всего относится к центральным  банкам. Капитал Банка России принадлежит  государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия.

По законодательству большинства  стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных  банков. В ряде стран деятельность иностранных банков не ограничивается. В России для иностранных банков вводится определенный коридор, в рамках которого они могут разворачивать  свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.

2. По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности.
3. По функциональному назначению банки можно подразделить на:

• эмиссионные,

• депозитные
• коммерческие.

4. По характеру выполняемых операций банки делятся на:

• универсальные
• специализированные.

5. По числу филиалов банки можно разделить на:

• бесфилиальные
• много филиальные.

1.5. Организационная структура государственного центрального банка

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами и нормами международного права, а также действующими международными стандартами. Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

Подотчетность Банка России проявляется в:

• процедуре назначения (выбора) руководства Банка, председателя и членов Совета директоров;
• процедуре отчетности и проведении парламентских слушаний о деятельности Банка с участием его представителей;
• правилах, оговаривающих степень невмешательства Думы в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.

Независимость Банка России проявляется прежде всего в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Центральный банк России, являясь  государственным с точки зрения собственности на капитал, обладает юридической самостоятельностью в  вопросах тактики и стратегии  проведения денежно-кредитной политики, направленной на поддержание стабильности обращения денег и сбалансированности платежного баланса.

Вопросы независимости Центрального банка имеют принципиальное значение в связи с необходимостью разграничения  государственных финансов и банковских ресурсов. Правительству, как правило, не хватает государственных финансов, что подтверждается наличием дефицита Федерального бюджета.

В результате образуется внутренний и внешний государственный долг. Как Центральный банк должен участвовать  в его покрытии, в каких размерах должна проводиться эмиссия под  прямое кредитование Правительства, какой  тип денежной реформы — девальвация  или же деноминация — может  помочь Правительству в решении  его задач, определяется Центральным  банком. В этом и проявляется принцип  независимости Центрального банка. ,

Если Центральный банк отдает предпочтение в решении этих проблем денежно-кредитной политике, то Правительство решает данные задачи бюджетными методами — налогами, амортизационной политикой и государственными инвестициями.

В процессе обслуживания государственного долга Центральный банк должен не только поддерживать Правительство, но, проявляя независимость, заботиться и  о сохранении ликвидности банковской системы. (Созданное в 1999 г. по инициативе ЦБ и Правительства Агентство  по реструктуризации кредитных организаций  призвано обеспечивать устойчивость банковской системы и своевременное выполнение ими своих обязательств.) Банк России исходит из того, что реструктуризация региональных банков является на сегодня  центральным звеном процесса реструктуризации банковской системы.

Принцип независимости Центрального банка проявляется также в  передаче функций по кассовому исполнению бюджета из ЦБ в Федеральное казначейство. Кассовая наличность остается в отделениях банков, а казначейству передаются функции ведения учетных операций и безналичных расчетов оперативного управления средствами на счетах Федерального бюджета и главных распорядителей кредитов, пользующихся бюджетными средствами.

Главным, принципиальным отличием созданного Федерального казначейства является то, что это не просто централизованная система органов, а система, связанная  глобальной компьютерной сетью, которая  позволит получать полную информацию о состоянии федерального бюджета  на региональном и локальном уровнях.

Принцип независимости Банка России проявляется прежде всего в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения (Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, которые не регистрируются в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же как и Банк России не отвечает по обязательствам государства, если только они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии с Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации» федеральные  органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России. В  случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную  Думу и Президента, и он вправе защитить свой статус и полномочия в судебном порядке.

Годовой отчет Центрального банка России и аудиторское заключение утверждает Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации.

Принципы организации  Банка России, изложенные в Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», утверждают следующее:

1. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, включающей центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, российское объединение инкассации и все другие учреждения и организации, необходимые для его деятельности;
2. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров;
3. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров;
4. Когда создание и функционирование территориальных учреждений на той или иной территории невозможно, то такие территории обслуживаются полевыми учреждениями, предназначенными для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, а также иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации;
5. Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона, который и определит порядок использования его имущества.

Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных  подразделений подвергается существенным изменениям, носящим прежде всего качественный характер, и ориентирована на приведение ее в соответствие с условиями деятельности и ролью банковской системы в реформируемой экономике.

В настоящее время в  структуре Центрального банка Российской Федерации функционируют 23 департамента:

1. Сводный экономический департамент;
2. Департамент исследований, информации и статистики;
3. Департамент бухгалтерского учета и отчетности;
4. Департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов;
5. Департамент методологии и организации расчетов;
6. Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности;
7. Департамент пруденциального банковского надзора;
8. Департамент по организации банковского санирования;
9. Департамент иностранных операций;
10. Департамент регулирования денежного обращения;
11. Департамент эмиссионно-кассовых операций;
12. Департамент информатизации;
13. Юридический департамент;
14. Департамент внутреннего аудита и ревизий;
15. Административный департамент;
16. Департамент подготовки персонала;
17. Департамент операций на открытом рынке;
18. Департамент контроля за деятельностью кредитных организации на финансовых рынках;
19. Департамент валютного регулирования и валютного контроля;
20. Департамент инспектирования кредитных организаций;
21. Департамент телекоммуникаций;
22. Департамент полевых учреждений;
23. Департамент общественных связей.