Имущественное страхование. 9

Содержание 

Введение                                                                                                             3

1.Сущность и организация имущественного страхования                                5

2. Анализ имущественного страхования                                                             12

3.Проблемы и перспективы развития имущественного страхования              19

Заключения                                                                                                         27

Список  литературы                                                                                          29

Введение

В сoвременных услoвиях страхoвание станoвится одной из важнейших предпосылок безопасной жизнедеятельности отдельного человека, семьи, общества в целом. Материальные и правовые условия для этого есть − увеличение душевого дохода, введение массовых видов oбязательногo страхования, таких, как страхование автогражданской ответственности, активное предложение платных услуг в медицине, образовании, санаторно-курортном обеспечении, которые ранее были в основном бесплатными. Чтoбы общество смoгло oсoзнать эти изменения и грамoтнo воспользоваться всеми возможностями современных страховых услуг, необходимо повышать страховую, экономическую грамотность населения.

 Актуальность  темы,заключается в том,что в настоящее время тема имущественного страхования особенно актуальна, поскольку при переходе к рыночной экономике резко возрастает роль и значение страхования, расширяется сфера страховых услуг, что непосредственно связано с экономическими интересами населения. Значимость имущественного страхования определяется тем, что имущественное страхование позволяет обеспечить не только непрерывность социально-экономического развития, но и способствует минимизации потерь при наступлении страхового случая.

Предпосылками для дальнейшего развития имущественного страхования в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление  источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора  экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической  обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной  собственности физических и юридических  лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В создавшихся условиях необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты — это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. В настоящее время в Российской Федерации действуют несколько сотен нормативных актов, регулирующих страховую деятельность. Одни посвящены непосредственно страхованию, другие затрагивают страховую деятельность лишь частично. Кроме того, Россия несет обязательства по целому ряду межгосударственных соглашений, в той или иной степени связанных со страховой деятельностью непосредственно на территории РФ.

Все сказанное  свидетельствует о том, что страхование  играет особую роль в жизни человека. Страхование придает уверенность  в завтрашнем дне и стимулирует  человека к совершению действий направленных на улучшение жизни общества.

Цель  курсовой работы – уточнение сущности имущественного страхования в определении основ, и выявить существующие проблемы рынка имущественного страхования.

Задачи которые необходимо рассмотреть в рамках курсовой работы:

-    осветить освновные теоретические взгляды на сущность страхования

-    проанализировать рынок имущественного страхования,

-    обозначить перспектив развития имущественного страхования,

-    определить проблемы в области имущественного страхования РФ.

Объектом  выступает современный рынок  страхования имущества.

Предмет  –отношения в результате развития рынка страхования имущества.

Информационной  базой служат научные, методологические, учебные и информационные издания  отечественных авторов. В работе используются законодательные и  нормативные акты по страхованию.

1. Сущность и организация имущественного страхования

Страхование имущества согласно ст.4 закона «Об  организации страхового дела в РФ»  это система отношений между  страхователями и страховщиками  по оказанию страховой услуги,когда защита интересов имущества связана с владением,пользованием и распоряжением имущества. Страхователями по страхованию имущества могут быть юридические и физические лица. Под имуществом или страхования имущества помимается не только конкретный предмет, вещь, но и группа вещей, предметов,изделий, а также средства транспорта, грузы, гос. имущество и имущество граждан,финансовые риски и т.д. Основные группы имущества юридические и физические лица,принимаего на страхования.

Показатели группы имущества юридических  и физических показателей

Таблица.1

Имущественные интересы граждан и хозяйствующих  субъектов могут проявляться при повреждении имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т. п. Однако страхование имущества защищает указанные имущественные интересы тольно в случае, если они носят непреднамереный характер.

Определенные  страховые случаи, устанавливаемые  при страховании имущества, определяются характером страхового риска. Такими рисками  являются повреждение, уничтожение утрата имущества вследствие: 
         -пожара или не правильного обращения с огнем; 
        -стихийных бедствий (наводнений, засух, заморозков, землетрясений, бурь; 
         -противоправных действий третьих лиц включая кражи и грабежи; 
          -падения метательных аппаратов или их обломков; 
          -взрыва паровых котлов, топливо-, газохранилищ, топливо-, газопроводов; 
        -аварии водопроводной, отопительной, канализационной систем; 
        -непредвиденного отключения энергии, водоснабжения, подачи тепла; 
        -внутреннего возгорания оборудования, электроаппаратов, электроприборов.

При заключении договора страхования имущества обговариваются также и обстоятельства, которые не обеспечиваются данным договором. Например, страховщики не компенсируют убытки, возникшие вследствие: 
            •умышленных действий или неосторожности застрахованного;

   •скрытия дефектов или действительной стоимости имущества (страхование туристами «уникальных» дорогостоящих вещей и т.п.); 
             •гибели (уничтожения) имущества по причине самовозгорания, взрыва и т.п.

   •повреждения, разрушения имущества, подлежащего конфискации, реквизиции; 
            •кражи, хищения, грабежа по сговору с третьими лицами (мошенничество, попытка ввода страховщика в заблуждение, сговор с целью получения страхового возмещения) и др. 
      Повреждением имущества - представляет собой состояние, когда не обозначены признаки полной гибели или уничтожения, и оно может быть восстановлено путем ремонта. Гибель, уничтожение, затопление (пропажа) имущества означает его выбытие из пользования.  Кража - это умышленное хищение имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т.п.

Наличие одного лишь факта недостаточно для  возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения и права страхователя требовать такое возмещение. Для этого необходимы еще определенные экономические и юридические последствия повреждения, пропажи, хищения имущества. Последствиями, учитываемыми в страховании, являются ущерб или убыток. Именно ущерб является тем имущественным интересом, на предмет которого проводится страхование.             Если в результате страхового случая не нанесен ущерб страхователю (т.е. не нарушен имущественный интерес страхователя), то нет и потребности в страховой выплате. В ст. 21 Закона «О страховании» сказано, что основанием для отказа страховщика произвести страховую выплату страхователю по страхования имущества является «получение страхователем соответствующего возмещения ущерба от лица, виновного в причинении этого ущерба».

Следовательно, что страховая выплата возмещения не может служить источником необоснованного обогащения страхователя за счет создаваемых страховщиком страховых фондов. Поэтому, заключая договор, например, страхования риска непогашения кредита, страховщик и страхователь заранее определяют обстоятельства, которые могут привести к его невозврату, а следовательно, и к причинению убытка.  Страхователями имущества могут быть юридические и дееспособные физические лица.           Выгодоприобретателем является лицо, в пользу которого заключен договор страхования имущества. Им может быть юридическое или физическое лицо. Договор страхования имущества может быть заключен в пользу самого страхователя выгодоприобретателя, если у них имеется основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Договор страхования заключается на основании письменного или устного заявления и представления страхователем описи имущества, подлежащего, по установленной страховщиком форме. 

В договоре страхования или страховом полисе оговариваются также условия, при  которых страховщик имеет право  отказать в выплате страхового возмещения из-за несоблюдения страхователем определенных требований (действий), предписываемых ему условиями страхования. При  заключении договора страхования имущества  устанавливается также и объем  – ответственности страховщика, под которым понимается совокупность конкретных страховых случаев, при  которых возникает обязательство  страховщика по выплате страхового возмещения страхователю. Например, страхование имущества туристской организации может осуществляться в следующих вариантах: «с ответственностью за все риски», происшедшие по любой причине, кроме специально оговоренных случаев (землетрясения, наводнения и др.); «с ответственностью только от пожара» вследствие взрыва, короткого замыкания электропроводки, удара молнии и т.п.; «с ответственностью за гибель и повреждения» вследствие конкретных событий (землетрясение, авария, катастрофа и другие). При наступлении страхового случая и соблюдении всех согласованных условий страхования страховщик обязан произвести страховую выплату страхователю на основании заявления последнего и страхового акта (аварийного сертификата). При этом страховое возмещение не может превышать размер прямого ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме или в виде компенсации ущерба в натуральной форме (например, недвижимостью, автомашинами и др.). В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками (принцип двойного страхования) на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости.

При этом каждый из страховщиков выплачивает  страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой  суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным  этим страхователем договорам страхования имущества. При страховании имущества, как и при личном страховании, страховая сумма определяется соглашением между страхователем и страховщиком. Однако Закон «Об организации стахового дела» устанавливает предельный размер страховой суммы: она не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Стоимость, зафиксированная в договоре, именуется страховой или действительной стоимостью имущества. Если страховая сумма, определенная договором, будет превышать страховую стоимость, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость. Когда страховая сумма ниже страховой стоимости, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. 

 Выплата  страхового возмещения может  быть произведена как страхователю, так и назначенному им выгодоприобретателю  (юридическому или физическому  лицу). Положение выгодоприобретателя  в страховании имущества имеет  ту особенность, что обязанность  по производству ему страховой  выплаты возникает у страховщика  только при наступлении страхового  случая. Поэтому до наступления  страхового случая у выгодоприобретателя  нет никаких прав на получение  страхового возмещения. Страхование  – платная услуга, представляемая  страховщиком страхователю. Платой  за услуг является страховой взнос страхователя, который он должен внести страховщику по договору. Страховой взнос по страхования имущества рассчитывается страховщиком исходя из соответствующих ставок и тарифов, а также поправочных коэффициентов, процентов льготных скидок. Начисление и взимание страховых платежей производится согласно разработанным тарифам в сроки, установленные, как правило, по состоянию на 1 января текущего года.

Срок  страхования 1 год или неопределенный период, или перед окончанием очередного срока страхователь вносит страховые  платежи вновь (пролонгация договора). Страхование имущества по своей сути является страхованием от убытков. Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Особенность страхования имущества заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий. В следствие этого, можно сделать следующий вывод: 1).Одна из первых страховых компаний появлась в 1602 году в Голландии, которая получила название «Голландско-остиндское товарищество». На правовое регулирование правоотношений по страхованию имущества направлена целая группа разноотраслевых нормативных актов. Наряду с законодательными актами на правовое регулирование отношений     страхования направлена целая группа подзаконных нормативных актов (указы Президента РФ и постановления Правительства РФ) и ведомственных актов. Подзаконные нормативные акты не должны противоречить законодательным актам и применяются в целях урегулирования конкретного вопроса (на что должно быть соответствующая отсылка из законодательного акта). Страхование имущества по своей сути является страхованием от убытков. Экономическое содержание страхование имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Особенность страхования имущества¹ заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

2 Анализ имущественного страхования.

Рынок страхования  в России динамично развивается. И результаты этого развития уже начинают удивлять своей стабильной динамикой роста. Как предполагается, это связано с ростом реальных доходов населения - в 2010 голу они выросли на 8,9%, в 2011 году - на 8,6%, а в 2012 году - на 9,7%.

Для прогнозирования  спроса на страхование имущества  можно опереться на оценочные  перспективы изменения уровня доходов  населения, которые в последнее  время растут: по данным Госкомстата, реальные денежные доходы населения в 2012 г. выросли более чем на 9%, а реальная заработная плата - на 22,5%. В 2014 г. рост продолжится - реальные денежные доходы населения выростут в 1 квартале на 3,2% по сравнению с I кварталом 2013 г., реальная зарплата выростет на 18,8%. По данным исследовательского центра "КОМКОН-2", доля лиц, не делающих сбережений, сократилась в Москве с 92% в 2010 г. до 88% в 2012 г. В регионах доля тех, кто сберегает более 10% своего дохода, выросла по этим же данным за год с 4 до 4,8%, а в Москве - с 3,2 до 5,8%. Опора прогноза развития рынка имущественного страхования на уровень жизни населения объясняется тем, что наличие объектов страхования - различного дорогого имущества - привязано к уровню доходов, равно как и способность выплачивать страховую премию.

По утверждениям экспертов Минфина и Минэкономики, в настоящее время в России сложились предпосылки для устойчивого  роста реального размера денежных доходов населения на 4-7% в год в течение, по крайней мере, ближайших трех лет. С учетом инфляции в 15-20% этот рост выразится в увеличении номинальных денежных доходов населения на 20-30% в год. Расчеты, выполненные на основании математического моделирования этого сегмента рынка, позволяют предположить, что в 2014 г. расходы граждан на страхование имущества составят примерно 6,6 млрд руб., а в 2015 г. - 8,5 млрд рублей.

Можно ожидать, что реальный прирост рынка страхования  имущества населения в ближайшие  годы составит не менее 10-20% в год. Несмотря на это, суммарный объем рынка имущественного страхования населения в ближайшие годы останется незначительным, а сам сегмент - малопривлекательным для прямых иностранных страховщиков в краткосрочной перспективе (2-5 лет).

Причин  здесь несколько:

1. Высокий  разброс рисков по территории  страны.

2. Низкая  премия на один договор - в 2010 г. премия на один договор страхования имущества составила 214 руб.

3. Высокая  конкуренция со стороны региональных  компаний и компаний системы  Росгосстраха, широко представленных  в регионах. Для эффективной работы  на этих рынках нужны объемные  капиталовложения в региональную  инфраструктуру, которые не дадут  отдачи на протяжении длительного  периода. Договоры страхования  имущества являются краткосрочными, и при выборе фирмы ее надежность  не играет первостепенного значения. Значительная часть российского населения не слишком чувствительна к качеству сервиса, поэтому основные конкурентные преимущества иностранных страховщиков на этом рынке не будут иметь решающего значения.

  Быстрый рост благосостояния приводит, во-первых, к накоплению имущества, нуждающегося в страховой защите, а, во-вторых, к появлению у населения свободных средств, которые могут быть потрачены на страхование. С ростом доходов также наблюдается проявление тяги к сохранению достигнутого уровня жизни, что также способствует проявлению интереса к страхованию. Все это привело к тому, что за последние два года объем рынка страхования, иного, чем страхование жизни, вырос более чем в 3 раза. Таких темпов роста не наблюдалось ни на одном другом рыночном сегменте.

Так, общая  сумма страховой премии (взносов), полученная страхов-щиками по всем видам страхования составила за 2012 год 276,6 миллиарда рублей или 161,76% по сравнению с 2010 годом.

Изменение объемов страховых платежей по видам страхования можно увидеть в таблице 2

Таблица. 2

Показатели развития страхового рынка, млн. руб. за период 2010-2012

Как мы можем  увидеть  из данных таблицы, наблюдается заметный рост показателей страхового рынка, притом, что в 2012 году рост премий по страхованию составлял 187%, выплат 130%, а в 2010 году - 98% и 64% соответственно.

Таблица 2.1

Показатели убыточности в динамике

Из таблицы 2.1 видно, что в 2012 году страховые компании выплатили меньшую долю страховой премии, чем в 2011 году, причем по добровольным видам страхования, даже меньшую, чем в 2010 году.

Сохраняющаяся видовая структура убыточности при росте вдвое объемных показателей говорит о том, что рынок еще далек от насыщения, и его рост в дальнейшем продолжится в том же темпе. Если бы по какому-то из видов страхования рынок приблизился к своему равновесному насыщению, то убыточность начала бы резко возрастать вследствие конкуренции. Другими словами, страховщики пока не испытывают необходимости расплачиваться частью дохода за рост рынка.

Этот  вывод является особенно важным для  принятия решения о введении новых  видов страхования предпринимательских  рисков. Поскольку рынок ненасытен, имеет смысл расширять объем страховых услуг. Пока еще, несмотря на начавшееся развитие, во всех этих видах объемы деятельности остаются очень небольшими, по поступлениям страховых взносов лидируют все те же классические сегменты страхового рынка. Наибольшее количество взносов приходится на страхование имущества; юридических лиц от огня и сопутствующих рисков, ДМС, страхование грузов и автострахование.

Из приведённых  таблиц видно, что большой удельный вес на рынке составляет страхование  жизни и личное страхование. Однако немалую роль играет и страхование  имущества благодаря увеличению темпов роста премий на 152%.

Если  провести анализ по показателям убыточности, то можно сделать вывод о положении вещей на долгосрочную перспективу. А именно, убыточность личного страхования и страхования жизни также превышает значения других видов добровольного страхования (80% и 46%). При этом динамика показателя нечёткая и не может свидетельствовать о стабильном снижении коэффициента убыточности. Да, спрос на данный продукт сегодня очень велик, но степень насыщения рынка больше, чем в других сферах страхования.

Другое  дело - страхование имущества, При небольшой доле рынка страхование имущества лишь незначительно теряет в удельном весе (за счет более стремительного роста страхования жизни и личного) - 30% в 2010 году, 24% в 2011 году, 22% в 2012 году. Вместе с этим сохраняется постоянная тенденция снижения показателей убыточности.

Кроме этого, немаловажным является тот факт, что отношение премий и выплат в имущественном страховании тоже стабильно сокращается и составляет в 2013году 17%; при этом оно значительно ниже, чем в страховании жизни и личном страховании. 

Этот  факт еще раз свидительствует о том, что страхование имущества является более перспективным видом страхования. Последние исследования страхового рынка показывают, что страхование имущества на сегодня является для населения одной из наиболее актуальных страховых услуг (страхование имущества (недвижимости) - на 2 месте; страхование автотранспорта - на 4 месте и т.д.).

По страхованию  имущества на открытом рынке 20 страховщиков обеспечили поступление 70% сборов, из которых 40% приходится на компании "РЕСО-Гарантия" , "Ингосстрах", "Согласие" , "Росгосстрах" . Объём премий по страхованию имущества на открытом рынке составила 1,2 млрд. $.

Средняя страховая премия , приходящаяся на каждого жителя России и на один договор страхования в 2010-2013 годах увеличивалась, причём темпами, даже опережающими инфляцию. При этом в 2013 году средняя премия , приходящаяся на одного россиянина , превысила 100$ , а без учёта ОМС и страхования жизни достигла почти 50$. Наиболее полные данные о вкладе наиболее крупных предприятий в имущественное страхование: объем начисленной премии по страхованию имущества юридических лиц компаний "Интерфакс-100" в минувшем году составил почти 70 млрд. рублей. Лидерами в данном секторе страхового рынка стали "РЕСО-Гарантия" (5,7 млрд. рублей), "Ингосстрах" (5,6 млрд. рублей), "КапиталЪ Страхование" (5,1 млрд. рублей), "Согласие" (4,7 млрд. рублей), "НСГ" (4,5 млрд. рублей).

Объем начисленной  в минувшем году премии по страхованию  имущества граждан исследуемых  ЦЭА "Интерфакса" компаний составил 33,3 млрд. рублей. В пятерке лидеров оказались СГ "Росгосстрах" (6,3 млрд. рублей), "РЕСО-Гарантия" (4,1 млрд. рублей), "Ингосстрах" (2,8 млрд. рублей), "РК-гарант" (2,3 млрд. рублей), "ССО" (1,9 млрд. рублей).

Между тем, по данным Минфина РФ, сборы всех российских страховщиков по имущественному страхованию (за исключением страхования ответственности) в  конце 2013 году достигнут 155,7 млрд. рублей, увеличившись на 39,5% по сравнению с 2012 годом, а выплаты по имущественному страхованию составили 43,5 млрд. рублей, что на 60,1% больше уровня 2012 года.

Однако  на основании этих данных нельзя полноценно прогнозировать ситуацию на длительный период, поскольку существует ряд факторов, сдерживающих развитие российского страхового рынка. Это, например, тот факт, что уставные капиталы и собственные средства компаний, а также резервы не соответствуют потребностям реального страхового рынка, в результате национальные страховщики не в состоянии принимать на страхование крупные риски, оставлять на собственном удержании значительные объемы ответственности и передают значительные ресурсы в перестрахование за рубеж. При этом практически не используются емкости национального рынка для перестрахования рисков иностранными страховщиками, перестрахование не служит фактором привлечения инвестиционных средств. Требования по размерам капитала страховых компаний основаны лишь на законодательстве.

Еще одним  отрицательно влияющим фактором² является отсутствие свободных средств у предприятий, предпринимателей и населения, которые могли бы быть направлены на страхование. Не улучшает картины общая экономическая ситуация в стране, а также неустойчивость в долгосрочной перспективе налогового и страхового законодательства, неопределенность и неуверенность больших групп населения.

3. Перспективы и проблемы развития рынка страхового имущества в России.

    В России на сегодняшний день,многие страховые компании вплотную подошли к необходимости подготовки отчётности но международным стандартам. Существующая же на данный момент российская отчетность в основном ориентирована на потребности государства, которая не отражают объективной картины бизнеса с точки зрения инвесторов. Но вместе с тем в России существуют страховые компании, которые проводят аудит и составляют финансовую отчетность для акционеров МСФО. При переходе на МСФО страховщикам необходимо обратить внимание на уровень квалификации своих сотрудником, так как сегодня в России отсутствует достаточное количество специалистов, обладающих необходимыми знаниями и опытом подготовки финансовой отчетности в соответствии с международными требованиями.  Расширение использования маркетинга в страховании является одним из наиболее эффективных способов в развитии страхового рынка в России на ближайшие годы. Страховой маркетинг как самостоятельное течение в России только начинает свое развитие, тогда как в развитых странах он функционирует уже давно. Помимо использования методов маркетинга, развитие и модернизация продуктового ряда тоже представляет собой значительную сложность, так как требует привлечения больших финансовых и людских ресурсов. Ситуация осложняется ещё тем, что российский страховой рынок представлен небольшим выбором страховых продуктов.