Имущественное страхование и его виды. 3

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  БЮДЖЕТНОЕ 

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«РОССИЙСКАЯ ПРАВОВАЯ АКАДЕМИЯ

МИНИСТЕРСТВА ЮСТИЦИИ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(РПА Минюста России)

 

Факультет непрерывного образования

(наименование факультета)

 

Кафедра гражданского права

(наименование кафедры)

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

«Имущественное страхование и его виды»

(наименование  темы)

 

 

                                                                   Выполнила студентка 3 курса

                                                                   319 группы         

                                                                   Лебединцева Людмила Дмитриевна

                                                  (фамилия, имя, отчество)

 

                                                                   Научный руководитель

                                                                   Кандидат юридических наук

                                                                         (учёная степень, учёное звание)

                                                                   Доцент кафедры

                                                                                                             (должность)

                                                                   Кособродов Владимир Михайлович

                                                                                 (фамилия, имя, отчество)

 

                                                                   Дата защиты «___»________20__г. 

                                                                            

                                                                   Оценка______

 

                                                                   Подпись

                                                                   научного руководителя__________

 

 

 

 

 

Москва 2013 год.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение                                                                                          3

Глава I. Понятие и значение страхования                                    5

Глава II. Общие положения имущественного страхования.     12

Глава III. Договор страхования имущества.                               24

Заключение                                                                                    37                               

Библиографический список                                                         38                                 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Человеку всегда было присуще  желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано с опасной работой, где высока доля риска.

Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.

Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

Но все же страхование - это прежде всего вид предпринимательской деятельности и невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событий последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это может говорить только о том, что страховой бизнес – довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых страховщик выплачивает застрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе, на мой взгляд, постоянно возрастает - этим мне и интересна данная тема.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

       Глава I. ПОНЯТИЕ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ

 

В России произошли глубокие экономические перемены. Рынок представляет возможность широкого выбора товаров, работ, услуг, партнеров, контрагентов и свободу договора. В настоящее время в нашей стране повышается интерес к страховому делу, что объясняется рядом факторов: с одной стороны, это сужение сферы государственного воздействия на процессы производства и распределения материальных благ, с другой - наличие самостоятельных хозяйствующих субъектов, которые действуют на свой страх и риск при конкуренции.

В Российской Федерации идет формирование цивилизованного страхового рынка, регулируемого государством. В настоящее время действуют  сотни новых страховых компаний, которые предлагают широкий перечень страховых услуг.

Слово "страхование" имеет  различные значения:

-в переносном смысле страховать - предохранять от чего-либо неприятного, нежелательного;

-в специальном значении страховать - обеспечивать от возможного ущерба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба;

-это система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда, из средств которого возмещается ущерб и выплачиваются иные денежные суммы в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, наступления других событий.

Понятие страхования стремились выработать представители как экономической, так и правовой науки.¹

Следует обратить внимание, что достаточно долго преобладала  теория о цели страхования, заключающейся  в возмещении возможного вреда. В  соответствии с этой теорией вред является результатом всякого факта, влекущего за собой уменьшение имущества  или препятствующего его увеличению, задача страхования в том, чтобы  возместить этот вред или, по крайней  мере, уменьшить его размер.

Известный экономист Адольф Вагнер определял страхование как "хозяйственное учреждение, которое  устраняет или, по крайней мере, уменьшает  вредные последствия отдельных  непредвиденных событий для имущества  отдельного лица таким способом, что  оно распределяет их на ряд случаев, которым угрожает одинаковая опасность, еще в действительности не наступившая".

Эта теория полностью соответствовала  целям страхования имущества, но для многих случаев личного страхования  она оказалась неприемлемой (например, при страховании сыном на случай смерти нетрудоспособного отца, находившегося  у сына на иждивении). Вместе с тем  такие авторы, как Левис, Гольдшмит, придерживались этой теории.

Итальянский экономист Гобби считал, что страхование - это распределение между множеством лиц будущей, неизвестной и случайной потребности.

В.И. Серебровский рассматривал теорию Гобби в качестве фундаментальной идеи, полагая при этом, что страхование является формой распределения между множеством лиц будущей, неизвестной и случайной потребности. В.И. Серебровский отмечает рациональное зерно, содержащееся в теории Гобби, которое состоит в том, что основной целью страхования является удовлетворение случайной потребности. В действительности, как показывает страховая практика, страхование призвано, прежде всего, удовлетворять определенные имущественные или денежные потребности граждан и юридических лиц, возникающие при наступлении определенных случайных обстоятельств.

А. Манес также был сторонником теории эвентуальной потребности, считая, что страхование призвано служить цели удовлетворения имущественных или денежных потребностей страхователей. Он полагал, что страхование необходимо для покрытия случайно возникающих имущественных потребностей посредством взаимных взносов многих лиц.

К.А. Граве и Л.А. Лунц под страхованием в широком смысле слова понимали, прежде всего, совокупность мероприятий по созданию ресурсов материальных и (или) денежных средств, за счет которых производится исправление вреда, восстановление потерь в общественном хозяйстве при стихийных бедствиях или несчастных случаях. Опираясь на принцип возмездности, требующий образования страхового фонда за счет взносов, выплачиваемых отдельными физическими или юридическими лицами, они считали, что этот фонд должен находиться в распоряжении специализированной организации и использоваться только в случаях возникновения потерь от стихийных бедствий или других несчастий, когда потери постигают лиц, которые своими взносами участвовали в образовании данного фонда.

Таким образом, среди представителей как правовой, так и экономической  науки нет единой точки зрения на понятие страхования.

Основой организации и  правового регулирования страховых  отношений и деятельности страховых  организаций в Российской Федерации  является Закон РФ от 27 ноября 1992 года "Об организации страхового дела в Российской Федерации".²

В соответствии со ст. 2 данного  закона страхование - это отношения  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Ряд ученых в понятии страхования  выделяют три основных аспекта:

Во-первых, страхование рассматривается  как социально-экономический институт. По мнению В.К. Райхера, "страхование - существенно важный институт народного хозяйства, который недостаточно разработан экономической и юридической наукой".

Сущность данного института  заключается:

-в смягчении негативных последствий случайных событий путем разложения тяжести этих последних на многие единицы, которым угрожают данные события;

-в защите имущественных интересов физических и юридических лиц;

-в организации путем формирования за счет уплачиваемых ими взносов, страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая.

Во-вторых, страхование характеризуется  как научная дисциплина, охватывающая изучение вопросов экономики страхового дела, формирования и использования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг.

В-третьих, страхование может  быть охарактеризовано как социально-экономическая  закономерность, нуждающаяся в правовом регулировании, что вызывает к жизни  формирование норм страхового права.

Страхование можно рассматривать  с различных точек зрения:

материальной

экономической

правовой

С материальной точки  зрения страхование - это денежные (материальные) фонды страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий.

Т.А. Федорова отмечает, что "по своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения  в частной и хозяйственной  жизни от неожиданно наступающих, случайных  по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами".

С экономической  точки зрения, страхование - это совокупность экономических отношений по поводу образования, распределения и использования страховых фондов денежных средств, которые необходимы для покрытия непредвиденных расходов.

В условиях рыночной экономики  существенно возросла роль страхования  в общественном воспроизводстве, значительно  расширен перечень страховых услуг. В современной экономике страхование  выполняет двоякую роль: как средство защиты от неблагоприятных событий (страховых случаев), так и вид деятельности, приносящий прибыль.

Страхование, как отмечает В.В. Шахов, это система экономических  отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).

Страхованию как экономической  категории присущ ряд признаков, а именно: наличие перераспределительных отношений, наличие страхового риска, формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков, солидарная ответственность всех страхователей за ущерб, возвратность страховых платежей, самоокупаемость страховой деятельности.

С правовой точки  зрения страхование - это совокупность юридических норм, регулирующих отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страхование является важным фактором стимулирования хозяйственной  активности в условиях рыночной экономики, которое создает для всех участников рыночных отношений равные права, стремление получить выгоду. С данной стороны  страхование можно рассматривать  как форму финансового посредничества, в результате которого создаются  специальные фонды средств, которые  идут на возмещение ущерба от случайных  явлений. Страхование можно рассматривать  как экономический рычаг, посредством  которого происходит перераспределение  денежных средств в экономике  страны.

Страховые резервы, образуемые за счет страховых взносов, инвестируются  в строительство, государственные  ценные бумаги, промышленность и т.д. Поэтому урегулирование взаимоотношений  между субъектами страхования является стабилизирующим фактором, который  поможет государству решить часть  экономических проблем.

Таким образом, страхование  как одно из звеньев финансовой системы  РФ представляет собой совокупность финансовых отношений по образованию, распределению и использованию  страховых фондов для покрытия последствий (потерь) при наступлении страхового случая, а также для предотвращения этих последствий, являющихся предметом  правового регулирования финансового  права.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава II. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

 

Имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой  объектом страховых отношений выступают  имущество в различных видах  и имущественные интересы. Экономическим  назначением имущественного страхования  является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество  страхователя, так и находящееся  в его владении, пользовании и  распоряжении.

Имущественное страхование  включает страхование наземного  транспорта, страхование воздушного транспорта, страхование водного  транспорта, страхование грузов, страхование  других видов имущества, страхование  финансовых рисков.

Имущественное страхование  бывает добровольным и обязательным.

Обязательное имущественное  страхование предусмотрено для  страхования имущества и имущественных  интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, т.е. казенных, коллективных, арендных, фермерских), арендованных предприятий, страхования сельскохозяйственных животных.

Объектами страхования имущества  сельскохозяйственных предприятий  являются урожай сельскохозяйственных культур, многолетние плодовые, лесные и другие насаждения, поголовье сельскохозяйственных животных, строения, сооружения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, топливо и т.п.

По страхованию урожая действует наиболее широкий объем  страховой ответственности: от засухи, недостатка тепла, вымерзания, бури, нападения  насекомых-вредителей и других болезней.

Объектом страхования  является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются  застрахованными.

В государственных (казенных) и коллективных предприятиях страховая оценка урожая определяется из средней урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен.

Арендные и фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой  урожайности или предусмотренной  в договоре аренды.

В государственных (казенных) и коллективных предприятиях уровень  возмещения потерь определен в размере 70%. Арендные и фермерские хозяйства  самостоятельно определяют уровень  страхового возмещения при заключении договора страхования.

При страховании животных действует следующий объем страховой  ответственности: на случай падежа, гибели или вынужденного убоя от стихийных  бедствий, пожаров и инфекционных заболеваний. Особо ценные племенные  животные-производители страхуются по расширенной страховой ответственности. Животные подлежат страхованию в  размере 70% их балансовой стоимости.

Страхование строений, других основных и оборотных фондов осуществляется от пожаров, взрывов, аварий и стихийных  бедствий. Оборотные фонды страхуются в размере балансовой стоимости, а основные фонды - по остаточной стоимости (балансовая стоимость минус износ).

Страхование хозяйств граждан производится следующим образом.

В хозяйствах граждан обязательному  страхованию подлежат принадлежащие  им дома, садовые домики, гаражи и  хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной  оценке.

Остальные 60% стоимости можно  застраховать по добровольному страхованию. Объем страховой ответственности - от пожаров, стихийных бедствий, аварий отопительной и водопроводной системы  и других страховых случаев.

Страхование имеющегося в  домашнем хозяйстве у граждан  крупного рогатого скота и лошадей  проводится на тех же условиях, что  и страхование хозяйства. Однако оценка их стоимости производится по закупочным ценам. Страхование скота  и лошадей проводится на случай падежа, гибели и вынужденного убоя от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев  и пожаров.

Мелких сельскохозяйственных животных (овцы, козы, свиньи, семьи  пчел) можно застраховать добровольно  в полной стоимости вместе с домашним имуществом и строением по отдельно проводимому страхованию имущества  на подворье.

Добровольное имущественное  страхование охватывает имущество  хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, страхование домашнего  имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Объем страховой ответственности - от пожаров, стихийных бедствий, аварий и других случаев. По отдельному соглашению можно застраховать имущество на случай хищения, грабежа, угона средств транспорта. Срок страхования 1 год или неопределенный период, если перед окончанием очередного срока страхователь вносит страховые платежи вновь. Страховое обеспечение рассчитывается по балансовой стоимости без скидки на износ в отношении собственного имущества и со скидкой на износ - имущества, принятого со стороны или арендованного.

По условиям страхования  домашнего имущества можно застраховать в полной стоимости со скидкой  на износ мебель, носильные вещи, посуду, кухонный инвентарь, книги, картины, музыкальные инструменты, теле-, радио-, электроаппаратуру и другие предметы личного потребления и удобства, имеющиеся в семье. Страховая  стоимость такая же, как и по добровольному страхованию строений. Средства транспорта подлежат страхованию  в сумме их полной стоимости со скидкой на износ на случаи стихийного бедствия, аварии или угона.

При страховании имущества  граждан-предпринимателей страхуются соответствующее оборудование, инструменты, готовая продукция и другие материальные ценности. Оценка арендованного имущества  производится по балансовой стоимости  со скидкой на износ. Объем страховой  ответственности - на случай пожара, стихийных  бедствий, аварий, хищений, грабежа  и других случаев (в том числе  повреждений). Срок страхования - от 3 месяцев до 1 года.

Регрессный иск представляет собой право требования страховщика  к хозяйствующему субъекту или гражданину, ответственному за причиненный ущерб.

Так, уничтожение или повреждение  домашнего имущества может произойти  в результате событий, в наступлении  которых имеется вина третьего лица, т.е. не самого страхователя. Особенно это касается случаев пожара, проникновения  воды из соседних помещений (затопление), а также, похищения имущества. В  таких случаях страховщик, выплативший  страховое возмещение за ущерб, причиненный  по вине третьего лица, имеет право  предъявить к нему (или к лицу, которое в соответствии с действующим  законодательством несет ответственность  за причиненный вред) регрессный иск независимо от того, причинен ли ущерб умышленно или по неосторожности.

В настоящее время широко стало развиваться страхование  предпринимательских рисков.

Основной целевой функцией предпринимательства является получение  прибыли, что ведет к укреплению финансового состояния предпринимателя. Поэтому предпринимательские риски - это финансовые риски. К страхованию этих рисков относятся страхование недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), страхование на случай неплатежа по счетам продавца продукции, страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле, валютных рисков и др.

В современной российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные риски.

Валютные риски (т.е. потери от изменения валютных курсов) наступают  в момент поступления выручки  на счет экспортера. Во внешнеэкономическом  контракте фиксируются два вида валют: валюта цены и валюта платежа. Валютные риски проявляются при  изменении за время осуществления  внешнеторговой операции курсового  соотношения между валютой платежа  и валютой, в которой выражены издержки экспортера или ведется  учет его валютных поступлений (валюта цены). Величина валютного риска  связана с потерей покупательной  способности валюты, поэтому она  находится в прямой зависимости  от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.

Курсовые потери у экспортера (продавца) возникают в случае заключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств.

Импортер же (покупатель) имеет убытки при повышении курса  валюты цены, так как для ее приобретения потребуется затратить больше национальных валютных средств.

 

Степень валютного риска  можно снизить, используя два  метода:

правильный выбор валюты цены;

регулирование валютной позиции  по контрактам.

Метод правильного выбора валюты цены внешнеэкономического контракта  заключается в установлении цены в контракте в такой валюте, изменение курса которой выгодно  для данной организации. Для экспортера такой валютой будет "сильная" валюта, т.е. такая, курс которой повышается в течение срока действия контракта. Для импортера выгодна "слабая" валюта, курс которой снижается. Следует, однако, иметь в виду, что прогноз движения курса валют в самом лучшем случае возможен с вероятностью не более 70%. Кроме того, при заключении контракта не всегда есть возможность выбрать валюту, так как интересы партнеров в этом вопросе могут быть противоположны, и, следовательно, выбрав благоприятную валюту, придется уступить по какому-либо иному пункту договора (цена, кредит, обеспечение и т.п.), а это не всегда возможно и выгодно.

Метод регулирования валютной позиции по заключаемым внешнеэкономическим  контрактам может использоваться хозяйствующими субъектами, заключающими большое число  внешнеэкономических сделок с партнерами из различных государств. Содержание метода заключается в обеспечении  сбалансированности структуры денежных требований и обязательств по заключенным  контрактам, что может быть достигнуто двумя способами:

•          при одновременном подписании контрактов на экспорт и импорт следует следить, чтобы эти контракты заключались  в одной валюте и сроки платежей примерно совпадали. В этом случае убытки от изменения, курса валют по экспорту компенсируются прибылью по импорту  и наоборот;

•          если  же  хозяйствующий  субъект  специализируется только на одном виде внешнеэкономической деятельности, то целесообразна диверсификация валютной структуры, т.е. заключение контрактов с применением различных валют, имеющих тенденции к противоположному изменению курсов.

Применяются два метода страхования  от валютных рисков:

валютные оговорки;

форвардные операции.