Инвестиционное проектирование. 6

^{СОДЕРЖАНИЕ}

1. ^{Резюме…………………………………………………………….2}
2. ^{Характеристика организации и стратегия ее развития…6}
3. ^{Описание продукции……………………………………………9}
4. ^{Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга…………….10}
5. ^{Производственный план………………………………………11}
6. ^{Организационный план……………………………………….13}
7. ^{Инвестиционный план…………………………………………15}
8. ^{Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности….16}
9. ^{Показатели эффективности проекта……………………….17}
10. ^{Юридический план……………………………………..19}

^{Выводы  и предложения…………………………………………….20}

^{Список  используемой литературы………………………………23}

^{Приложения………………………………………………………….24}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^РЕЗЮМЕ

  ^{Планирование деятельности  с помощью бизнес-плана  заставляет   руководителей   любой   организационно-правовой   формы предприятий заниматься непрерывным перспективным планированием, четче определять и конкретизировать ежедневные задачи производства и реализации продукции, разрабатывать мероприятия, страхующие спонтанные ситуации в условиях изменяющейся рыночной конъюнктуры.}  

 ^{Бизнес-план, составляемый в  большинстве случаев  на конкретный период времени (обычно один год), отвечает на главный вопрос: в какую отрасль, в каком направлении целесообразно вложить силы и средства, чтобы сохранить свое положение на рынке или занять новую нишу.}  

^{Необходимость в составлении  бизнес-планов, как  правило возникает в следующих случаях: организации или реорганизации предприятия; изменения организационно-правовой формы хозяйства; изменения направления производственной и коммерческой деятельности; выхода на внешний рынок и привлечения иностранных и других инвестиций.}  

^{Бизнес-план необходим для  руководителей, принимающих  решения по реализации внутрихозяйственных планов; для акционеров, членов кооператива; для финансово-кредитных учреждений. Интересы каждой из этих групп обусловливают содержание их бизнес-планов.}  

 ^{Руководители  сельскохозяйственных  предприятий любой  организационно-правовой формы обычно рассматривают большое количество вариантов производства, переработки, хранения и реализации сельскохозяйственной продукции, т. е. анализируют стратегии внутренних возможностей предприятия и его финансирования. Чем крупнее предприятие, тем больше его финансовые возможности, тем больше риск на рынке и т. д. Чем меньше предприятие (фермерское хозяйство), тем важнее для него бизнес-план. Таким образом, бизнес-план выполняет следующие функции: определяет концепцию бизнеса, дает оценку фактической деятельности, показывает потребность в инвестициях.} 

^{Все акционеры, члены  кооператива заинтересованы в получении максимальных дивидендов, обеспечении устойчивого или высокого курса акций в будущем. Финансово-кредитные учреждения интересует возможность возврата кредитов в установленные сроки и их максимальная окупаемость. Эти учреждения требуют только один (конечный) вариант расчета бизнес-плана, который принят хозяйством и может претендовать на кредитование.}  

^{Для сельскохозяйственных предприятий рекомендуется составлять бизнес-план на три—пять лет, при этом для первого и второго годов экономические показатели желательно представлять в поквартальной разработке.} 

 ^{Следует отметить, что форма бизнес-плана окончательно не сложилась; существует несколько версий, которые незначительно различаются по количеству и содержанию разделов.}

  ^{Основные разделы бизнес-плана:}

1. ^Резюме
2. ^{Характеристика организации и стратегия ее развития}
3. ^{Описание продукции}
4. ^{Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга}
5. ^{Производственный план}
6. ^{Организационный план}
7. ^{Инвестиционный план}
8. ^{Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности}
9. ^{Показатели эффективности проекта}
10. ^{Юридический план}

 ^{В  зависимости от организационно-правовой формы сельскохозяйственного предприятия, его размера разделы бизнес-плана разрабатывают с различной степенью детализации. На мелких сельскохозяйственных предприятиях из всей системы планов целесообразно разрабатывать только один вид — бизнес-план.}

  ^{В сельскохозяйственном производстве кроме монетарных (финансовых) целей существуют научно-технические, экономические, социальные и организационные цели развития. Размеры сельскохозяйственных организаций оказывают существенное влияние на организацию планирования. В малых организационных формах все планирование осуществляет предприниматель (собственник). В среднем аграрном бизнесе (акционерные общества и др.) при большом товарообороте обязательны план маркетинга, оперативное, годовое и стратегическое планирование. В крупном бизнесе (холдинги, финансово-промышленные группы и др.) должны быть система планирования и высококвалифицированные экономисты - плановики.}

  ^{Практически все методические материалы по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов рекомендуют дать достаточно четкую информацию о предприятии-инициаторе проекта.}

  ^{При  разработке  бизнес-плана  масштабного  инвестиционного проекта вполне оправданы существенные расходы на обстоятельное изучение положения дел на рынках, куда предприятие выйдет случае реализации проекта.}

  ^{Для малых форм хозяйствования более рациональным является решение конкретных вопросов подготовки к заключению договоров с потенциальными покупателями продукции и поставщиками ресурсов. Поскольку соответствующие проекты, как правило, не имеют масштабного характера и не могут существенно изменить ситуацию на рынках, то знание и указание в бизнес-плане конкретных партнеров, а также способов доставки ресурсов в хозяйство и продукции на рынок можно считать достаточным.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ХАРАКТЕРИСТИКА  ОРГАНИЗАЦИИ И  СТРАТЕГИЯ ЕЕ РАЗВИТИЯ}

  ^{Сельскохозяйственный производственный кооператив ,,Дуброва“  специализируется на производстве животноводства  (молоко, мясо КРС в сочетании с производством растениеводческой продукции).}

  ^{Деятельность сельскохозяйственного производственного кооператива зарегистрирована решением Могилевского облисполкома от 15.05.2003года №11-19. В ИМНС по Костюковичскому району сельскохозяйственный производственный кооператив  ,,Дуброва“  зарегистрирован в качестве плательщика под учетным № 70002289 ОКПО00744456. Имеет самостоятельный баланс, печать и штамп со своим наименованием. Форма собственности частная. Размер уставного фонда по состоянию на 1.01.2012 года составляет 1000000. Деятельность предприятия осуществляется на основании Устава.}

  ^{Расположен СПК   ,,Дуброва“  на востоке Могилевской области, в 16 км от районного центра, в состав хозяйства входит один населенный пункт д.Б.Дуброва с численности населения около 750 человек.В административно- хозяйственной деятельности СПК ,,Дуброва“   подчинен  Управлению сельского хозяйства и продовольствия.}

  ^{С 2010 года руководителем СПК   является  Ковалев Виктор Иванович.}

  ^{В целом, предприятие развивается планомерно, стабильно и прибыльно.Так в 2011году, несмотря на финансовый  кризис в мировой экономике, было получено 331 миллион рублей прибыли от реализации продукции. Уровень рентабельности продукции составил  6,2 процентов.     В 2012 году темп роста производства валовой продукции должен составлять не менее чем 122,5процентов. Сельскохозяйственной организацией в 2011 году было получено 6261 миллионов рублей выручки.}

  ^{В 2012 году планируется  получить 13560 млн.рублей выручки; 390 млн.рублей прибыли. Рентабельность реализуемой продукции должна составить 2,8процента.}

  ^{Одним из условий стабильности производства, выполнения намеченных целей и принятых обязательств, своевременности и  качественного выполнения технологических операций и производственных процессов на всех участках производства является обеспеченность предприятия рабочей силой.}

  ^{Среднесписочная  численность СПК  ,,Дуброва“    на 1.01.2011г. -100 человек. Среднемесячная заработная плата одного работника по итогам 2011 года составила -1114 тысяч рублей. Производительность труда за последний год возросла на 12% и составила 47000 тысяч рублей на одного работника.}

  ^{Первостепенное значение среди ресурсов сельского хозяйства имеет земля. На 1 января 2012 года общая земельная площадь  СПК  ,,Дуброва“    составила 4719га в том числе с/х угодий 4122га, это 87,3% от общей земельной площади хозяйства, распаханность  составляет 68,5% или 2826га. Пахотный массив представляет дерново – подзолистыми почвами. Пахотный слой небольшой мощности 18-22 см. бал пашни 28,3. с/ хоз. угодий -25,2 что говорит о плодородии почвы.}

   ^{Организационная  структура хозяйства  представлена 2-мя  молочно -товарными фермами, фермой по выращиванию откорму КРС .}

   ^{Социально – культурные  и жилищно – бытовые условия работников СПК  ,,Дуброва“   и членов их семей характеризуются такими показателями: -жильем (домами индивидуального типа) в 2005-2011 году обеспечено 75 семей,}   

^{-на  территории агрогородка имеется детский сад, школа, дом культуры, фельдшерско – акушерский пункт, филиал АСБ ..Беларусьбанк“, сельский исполнительский комитет, отделение почтовой связи, магазин. Руководством предприятия уделяется большое внимание развитию социальной и производственной инфраструктуре предприятия.}

   ^{Основной целью  деятельности СПК  ,,Дуброва“     является получение прибыли для реализации экономических интересов и удовлетворения социальных нужд работников.}

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ОПИСАНИЕ  ПРОДУКЦИИ}

  ^{Основным видом товарной продукции СПК «Дуброва» является продукция растениеводства (зерно, семена рапса) и животноводства (молоко, продукция выращивания КРС и свиней). Мясо и молоко является ценным сырьем для производства продуктов питания, которые пользуются большим спросом.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА.}

  ^{В условиях сложной экономической ситуации к вопросу о путях сбыта необходимо подходить серьезно и со всей ответственностью.}

  ^{Реализация молока составит в среднем около 1480 тонн  ,   продажа скота составит 123 тонн.}

  ^{Реализация продукции СПК «Дуброва» ориентирована на внутренний рынок. Удельный вес реализуемой продукции на внутреннем рынке составляет 1 00 процентов.}

  ^{Реализацию сельскохозяйственной продукции СПК «Дуброва» планирует осуществлять по следующим каналам:}

^{- животноводческая  продукция: ОАО  «Могилевский мясокомбинат»,  ОАО Могилевский  молочный завод  «Бабушкина Крынка».} 

^{- растениеводческая   продукция: ОАО  «Климовский комбинат}

^{хлебопродуктов», Костюковичскийкомбинат хлебопродуктов,}

^{Костюковичский ПУ «Климовскийспирт завод», Бобровский завод масляничныхкультуры др.}

  ^{Планируемый размер выручки должен составить более 12369 млн. руб. От реализации зерна и семян рапса -3050 млн. рублей, от реализации продукции выращивания КРС  -3041 млн. рублей, молока -4230 млн. рублей.}

^{СПК <<Дуброва» в 2012 году ставит перед собой следующие задачи: расширение рынков сбыта продукции и повышение качества реализуемой продукции.}

 

 

^{ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ  ПЛАН}

   ^{Планируется посев зерновых и зернобобовых культур на площади 1490га, в том числе озимых зерновых 1000 га и яровых зерновых -440га. Рапс на площади 540га. Доля улучшенных сенокосов и пастбищ составит 30процентов. Урожайность зерновых культур в массе после доработки панируется 35,9ц/га.}

  ^{Для получения прогнозного урожая запланировано приобретение элитных семянЯн-ячменя-40 тонн, овса-30 тонн.}

  ^{СПК «Дуброва» имеет молочный комплекс с доильным залом на 600скотомест, оснащенный новым оборудованием, которое позволяет улучшить качество реализуемой продукции, две фермы по выращиванию КРС.}

  ^{В производственном кооперативе имеется резерв на увеличение показателей по производству мяса 'и молока. При увеличении удоев на 1 корову на 130процентов можно получить 1880 тонны валового надоя молока уже в 20 12 году. Планируется  продукция выращивания до 255 тонн, за счет снижения непроизводственного выбытия скота и увеличения с/с привесов. Поголовье КРС планируется увеличить на 1730 голов. Сбалансированность кормов имеет большое значение при получении прироста сельскохозяйственной продукции. Для производства молока необходимо 2068 тонн к.ед. или 1,1ц.к.ед на 1 ц. продукции. Для производства живой массы КРС необходимо 2295 т.к.ед, или 9ц.к.ед на 1 ц продукции. Для обеспечения животных качественными кормами, хозяйство запланировало выделить под посев корнеплодов 50 га, что позволит получить свыше 1500 тонн корнеплодов.   Основной задачей, которая стоит перед СПК, является наращивание производство продукции и снижение затрат на ее производство.                                                                Затраты на производство продукции в 2011 году составили 9404млн. рублей, в том числе материальные 6498млн.рублей. В 2012году экономия ресурсов должна составить 1,0. Затраты на производство продукции составят 15650млн.рублеЙ, в том числе материальные 10713млн.рублей. Доля материальных затрат в общих составит 69%, в 2012 году доля материальных затрат в общих затратах составила 68%.}

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН}

   ^{В современных условиях рыночной экономики неотъемлемой и активной силой научно- технического прогресса в сельском хозяйстве является кадровый потенциал, способный обеспечить эффективное ведение всех отраслей аграрного производства.}

  ^{Квалифицированные кадры обеспечивают в хозяйствах лучшее использование земли, техники, скота, и рабочей силы, что позволяет организовать нормальное ведение производственных процессов, внедрять новые достижения науки, технологии и передовой практики. Общее руководство хозяйства осуществляется посредством опытных специалистов, имеющих высшее и средне специальное образование}

  ^{Однако в настоящее время в" сельском хозяйстве ощущается дефицит кадров, молодые квалифицированные специалисты не всегда остаются работать на селе. В СПК «Дуброва» эта проблема решается путем проведения следующих мероприятий: Молодым специалистам предоставляется новое жилье . В течении первых двух лет работы в хозяйстве молодым специалистам выплачивается ежемесячная доплата к заработной плате в размере одной тарифной ставки первого разряда. Каждому молодому специалисту выплачивается единовременная :-материальная помощь в размере 3-х должностных окладов. Правление СПК со своей стороны ведет активную работу по обеспечению своего предприятия квалифицированными кадрами. В 2012 году планируется пополнить штат высококвалифицированными вет. специалистами. Также, ежегодно хозяйство направляет на подготовку и переподготовку в Учебно-курсовой комбинат своих работников по специальностям водитель, тракторист- машинист, оператор машинного доения.}

  ^{Среднесписочная численность работников занятых в основной деятельности СПК «Дуброва» в прогнозируемом периоде составит 92человек, в том числе рабочие 73 человек и служащие 19 человека.}

  ^{Фонд заработной  платы в 2012 году составит 2122млн. рублей Среднемесячная заработная плата работников составит 1730 тысяч рублей.}

  ^{В СПК планируется  приобретение новой оргтехники: 2-х персональных компьютеров. И установки бухгалтерской программы. Эти мероприятия позволят произвести сокращение в аппарате управления.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН}

  ^{Для увеличения производства продукции, снижения затрат, улучшения качества продукции необходимо модернизировать и пополнять основные фонды предприятия.}

  ^{Основу инвестиций  сельскохозяйственного  производственного кооператива составляют кредиты банков.}

  ^{В 2012 году также планируется пополнить парк сельскохозяйственных машин кормоуборочным комбайном, а также  ввести  в эксплуатацию реконструированную МТФ.}

   ^{В настоящее время ведется активная работа по реализации проекта на открытые пчелопасики, который позволит создать новые рабочие места, по совершенно новым рабочим профессиям.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ}

  ^{Обеспечение запланированного уровня производства позволит получить в 2012 году, прибыль от реализации продукции в размере 339 млн.рублей. При снижении материалоемкости на 1 процент и увеличении производительности труда на 41 процентов, соответственно рентабельность реализуемой продукции составит 2,5 процента.}

  ^{Чистый доход СПК «Дуброва» составит 2639млн. рублей.}

  ^{Прибыль будет использована по следующим направлениям:}

^{-Фонд  накопления 1594млн.рублей}

^{- фонд потребления  1045млн.рублей.}

  ^{Налоги, уплаченные из выручки, составят 1191 млн.рублей .}

  ^{На начало 2012 года сельскохозяйственный производственный кооператив имеет задолженность по долгосрочным займам 9184 млн. рублей, по краткосрочным - 524 млн. рублей.}

  ^{Выручка от реализации продукции составит 13560млн. рублей.}

  ^{Коэффициент текущей ликвидности составит – 1,37.}

  ^{Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составит-1,61.}

  ^{Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами -0,46.}

 

 

^{ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ  ПРОЕКТА}

  ^{Как уже говорилось выше, производство продукции от которого нет прибыли экономически не выгодно, поэтому основной задачей в дальнейшем пути развития предприятия является снижение затрат на производство продукции. Так при увеличении объемов производства продукции на 42 процентов, темп роста материальных затрат должен составить 144 процента.}

  ^{Производство и реализацию сельскохозяйственной продукции в 2012 году СПК «Дуброва» планирует осуществлять в направлении сокращения затрат и роста рентабельности продаж ( до 2,5 %), при этом наиболее эффективные следующие виды: - производство и реализация зерна зерновых и зернобобовых культур, - кукурузы;}

^{- производство и  реализация масло  семян рапса, семян трав;}

^{- производство и реализация молока.}

  ^{Продукция, производимая и реализуемая в СПК, соответствует всем стандартам качества, действующим в Республике Беларусь и за ее пределами.Особенностями производства с/хозяйственной продукции является то, что качество и объемы, про изводимой в сельскохозяйственных предприятиях продукции, во многом зависят от климатических и техногенных факторов, производство продукции носит сезонный характер, а также тот факт, что от начального этапа работ до конечного получения результата проходит очень длительный период времени (несколько месяцев, а то и лет). Все это в конечном итоге приводит к не предвиденным затратам и риску. Однако от слаженной работы сельхозпредприятий, от того выполнит ли, в частности, СПК «Дуброва» прогнозные показатели по производству своей продукции, - в той или иной мере зависит продовольственная безопасность нашей страны.}

  ^{Эффективность работы хозяйства в данном направлении зависит от ряда факторов: от своевременно принятых мер в процессе производства по устранению возникающих проблем, соблюдение технологии производства сельскохозяйственной продукции, бережное и рациональное отношение к средствам производства, целевое их использование, ответственное отношение каждого работника за вверенный ему участок и другое. При максимально возможном соблюдении данных мер хозяйство имеет возможность достичь желаемых производственных показателей.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ}

  ^{Сельскохозяйственный производственный кооператив «Дуброва» стабильно развивающееся, прибыльное предприятие с хорошей кормовой базой, имеющее на балансе постоянно обновляющийся парк с/х машин; молочно- товарную ферму, оснащенную новым оборудованием, родильное отделение, ферму по выращиванию и откорму телят, на которой установлено новое оборудование по выпойке телят . Ежегодно СПК реализует около 1500 тонн молока, 135 тонн мяса, 3000 тонн зерна.}

  ^{Основной целью деятельности предприятия является получение прибыли и обеспечение улучшения социального положения работников предприятия. В 2011 -2012 годах планируется наращивать производство валовой продукции, при этом снижая издержки производства не менее чем на 10%. СПК «Дуброва» намерен продолжать работу по выполнению мероприятий по реализации программы возрождения и развития села.}

   ^{В ближайшие 2011-2012 годы планируется увеличить производство зерна за счет повышения урожайности не ниже 40ц/га. Повысить продуктивность скота и тем самым увеличить валовые надои  не менее чем на 30% ежегодно.}

  ^{Для реализации поставленных задач необходимо выполнить комплекс мер по достижению основных  прогнозных показателей социально- экономического развития АПК Могилевской области.}

• ^{Организовать возделывание зерновых и зернобобовых культур по интенсивным технологиям на 70-75 процентов площадей. Обеспечить приоритетное направление на эти цели материальных и финансовых средств;}
• ^{Обеспечить высев семян зерновых колосовых не ниже 2-й репродукции;}
• ^{Организовать повсеместно проведение сева, уход за посевами и уборки сельскохозяйственных культур в оптимальные агротехнические сроки}
• ^{Организовать повсеместную заготовку, вывозку и внесение на поля органических удобрений под яровой сев 2012г в объеме 22000 тонн;}
• ^{Обеспечить приобретение средств защиты растений для проведения защитных мероприятий на всей площади в полном объеме.}

  ^{Своевременно и качественно провести хим.защитные работы на посевах с/х культур, согласно планируемым объемам;}

• ^{Увеличение объемов производства крупно-рогатого скота планируется не ниже 750 граммов за счет использования специальных комбикормов и шротов.}
• ^{Организовать рациональное использование кормов. Имеющиеся корма использовать только в виде кормосмесей, обогащенных БМВД и патокой.}
• ^{Особое внимание обратить на соблюдение ветеринарно- санитарных требований при выращивании новорожденного молодняка, состояние родильных отделений, секционных профилакториев и индивидуальных домиков для телят. Животных, отстающих в росте и развитии, выделять в отдельные группы, создавать для них необходимые условия содержания и кормления. Лиц, виновных в допущении заболеваний и падежа животных, привлекать к ответственности.}
• ^{Организовать производство лечебно- профилактических препаратов и Биологических средств защиты животных. Создать необходимые запасы биопрепаратов, дез. средств и медикаментов для оказания экстренной ветеринарной помощи.}
• ^{За счет улучшения ветеринарно-профилактической, организационной работы обеспечить в 2011 году по сравнению с 2010 годом уменьшение падежа не менее, чем на два процента.}

  ^{Чистый дисконтированный  доход составил 72.15. Индекс рентабельности- 1,1.}

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

^{СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ}