История развития кредитной системы от Руси до России

Министерство  образования и  науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования 

     ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

 

Филиал  в г.Находке

 

Школа экономики и менеджмента

 
 
 
 
 
 

ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ ОТ РУСИ ДО РОССИИ

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

по дисциплине  «Финансы»

Специальность 20209 Финансы и кредит

 
 
 
 

Студент 2 курса Селезнева Татьяна  Вячеславовна  __________________                 (подпись)
Руководитель  к.э.н., доцент _____________  И.В. Панова
Регистрационный №  ________ ___________  ___________________       подпись                      И.О.Фамилия « _____» __________________  2012 г.		Оценка  _________________________ ____________  ___________________           подпись                       И.О.Фамилия «_____» ________________ 2012 г.

 
 
 

г. Находка

2012

ОГЛАВЛЕНИЕ 

 

Введение 1 Основы банковского кредитования рыночного хозяйства 1.1 Определение, сущность, субъекты кредитных отношений 1.2 Современные способы банковского кредитования      1.3 Функции и законы кредита 2 Развитие кредитной системы в России до начала XX столетия 2.1 Первые кредиты  на Руси 2.2 Кредиты в России до XIX столетия                                                                  2.3 Кредитные учреждения в XIX начале XX столетия 2.4 Коммерческие банки в экономической жизни страны в XX веке  3 Развитие кредитной системы СССР 4 Кредитная система современной России  4.1 Банковская система. Парабанковская система РФ 4.2 Проблемы и перспективы развития кредитной системы России Заключение Список используемых источников Приложение

3 5 5 9 11 15 15 17 21 39 44 49 49 57 60 63 65

 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ

 

      Для современных рыночных условий наличие хорошо разработанной и сильной кредитной системы имеет очень большое значение. Банки как важнейшее звено финансово-экономической системы являются источником формирования ссудного капитала. По мере развития производства у промышленных предприятий, торговых организаций и государства возникла потребность в денежных средствах. Так появился кредит важнейшее изобретение человечества. Именно благодаря кредиту сокращается время, необходимое для удовлетворения экономических, хозяйственных потребностей и потребностей населения. 

      Создание современной кредитной системы России прошло длительный исторический период, каждый этап которого определялся социально-экономическими условиями развития страны. Банковский кредит весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды. К примеру, развитие кредитных отношений населения с банком это вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, он требует дальнейшей модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой. 

      Главным приоритетом кредитной политики коммерческих банков является увеличение объема кредитного портфеля путем наращивания объемов кредитования реального сектора экономики, социально значимых программ регионов, расширения услуг по кредитованию корпоративных клиентов, увеличения объемов кредитования физических лиц при одновременном улучшении его качества. Банки развивают кредитование физических лиц, предлагая клиентам разнообразные кредитные продукты.  
В последние годы в России наметились положительные тенденции в активных операциях банков, что обуславливает актуальность темы данной работы. 

      Цель работы изучить историю развития системы кредитования в России. Чтобы достигнуть поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:  
- определить сущность и субъектов кредитных отношений;  
- рассмотреть особенности современной системы кредитования;  
- рассмотреть историю развития кредитов в России;

- проанализировать нынешнею кредитную систему РФ.

      Объектом исследования является - кредитная система России, предметом- история развития кредитных отношений.

      Структурно работа состоит из введения, четырех глав, заключения, а так же приложений.

      В первой главе рассматриваются вопросы определения, сущности и субъекты кредитных отношений, так же современные способы банковского кредитования, функции и законы кредита

      Во второй главе рассматриваются первые кредиты на Руси, кредиты в России до XIX столетия, кредитные учреждения в XIX начале XX столетия, а так же коммерческие банки в экономической жизни страны в XX веке.

      В третей главе была рассмотрена кредитная системы в эпоху СССР.

В четвертой главе рассматриваются вопросы о банковской и парабанковская системах РФ, проблемы и перспективы развития кредитной системы России.

      Для написания работы были использованы учебники многих известных авторов, так же статьи научных работников. А так же исторические документы и справки, помогающие лучше разобраться в структуре кредитных отношений прошлых исторических периодов. 

 
 
 
 
 
 

      1 Основы банковского кредитования рыночного хозяйства

 

      1.1 Определение, сущность, субъекты кредитных отношений

 

      Кредит (лат. с reditum - ссуда, долг) - это экономические  отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег  или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

      Предпосылкой  возникновения кредита послужило  имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения.

      Причины для появления и развития кредита  можно разбить на 2 группы: общие  и специфические.

      К общеэкономическим причинам относятся:

      •  наличие товарно-денежных отношений;

      •  товарное производство.

      К специфическим:

      •  временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;

      •  временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов. Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров.

      Причины возникновения кредитных отношений:

      •  Кредит - заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

      •  Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

      Участники кредитных отношений:

      •  Кредитор - субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов - банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

      •  Заемщик - субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

      Объектом  кредита выступает ссужаемая  стоимость.

      Сущность  кредита и его роль проявляется  в функциях:

      •  перераспределительная;

      •  регулирующая;

      •  стимулирующая.

      Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального  дохода между экономическими субъектами.

      Назначение  этой функции - удовлетворение временных  потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то. что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

      Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение  не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное  перераспределение может иметь  прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.).

      Регулирующая  функция заключается:

      • в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);

      • в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала). Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг.

      Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

 

 По вопросу  выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы  кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев  лежат следующие признаки:

      •  цель кредитования;

      •  субъекты, участвующие в кредитной сделке.

      В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита:

      •  Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.

      •  Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.

      •  Коммерческий кредит - кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

      •  Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами. Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования. Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.

      •  Ипотечный кредит - предоставление ссуд под залог недвижимого имущества. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Кредит выдается под залог жилых домов, квартир, производственных зданий, сооружений, складских помещений, земельных участков.

      •  Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также иностранное государство.

      Вне зависимости от того, в какой форме  выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу.

      Все формы кредита основываются на единых принципах:

      •  Возвратность. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.

      •  Срочность. Принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.

      •  Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.

      •  Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии[1,с.213].

 

      1.2 Современные способы банковского кредитования

 

      В современной российской практике кредитования не выделяются ссуды под конкретный объект кредитования (в том числе под определенные виды товарно-материальных ценностей и затрат). Поэтому кредиты, предоставляемые на производственные, торговые или посреднические цели, на распределительные или перераспределительные операции, не выделяются. Это, однако, не означает, что такого рода кредиты не предоставляются вовсе. Ссуды на производственные и внепроизводственные потребности предоставлялись ранее и предоставляются в настоящее время, но классифицируются они не по объему, а по способу выдачи ссуд, а также в зависимости от срока кредитования.

      В соответствии с требованиями Банка  России предоставление кредита на разнообразные потребности заемщиков может осуществляться несколькими способами:

      - в разовом порядке;

      - многоразовым способом в меру потребности в пределах открываемой заемщику линии и обусловленного в кредитном соглашении срока кредитования:

      - посредством оплаты разрыва в платежном обороте предприятия в виде дебетового сальдо на его расчетном (текущем, корреспондентском) счете;

      - на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита);

      - другими способами.

      Выдача  ссуды может производиться как  путем оплаты за счет кредита различного рода платежных документов, так и путем зачисления Денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет. Кредиты юридическим лицам предоставляются при этом только в безналичном порядке, физическим лицам – в безналичной и наличной форме через кассу банка. При изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют дополнительное соглашение.

      Погашение задолженности по ссуде производится путем списания денежных средств  с расчетного счета заемщика либо по платежному требованию банка-кредитора  (если клиент обслуживается в другом банке. Если речь идет о погашении кредита физическим лицом, то это порошение осуществляется на базе письменного распоряжения физического лица, почтового перевода, взноса им в кассу банка наличных денег, удержания из зарплаты заемщика, являющегося сотрудником данного кредитного учреждения.

      В современных условиях сроки кредитования предприятий устанавливаются банками в следующих пределах: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.

 

      1.3 Функции и законы кредита

 

      Под функцией кредита  понимаются  направленность  и  содержание  действия кредита. Сущность и содержание кредита проявляются в  его  четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной,      замещения действительных  и   наличных   денег   кредитными   орудиями   обращения   и стимулирующей.

      1. С помощью перераспределительной  функции осуществляется передача  временно свободных материалов  и денежных ресурсов одних  собственников во временное пользование на условиях  возвратности  и  платности  другим.  Посредством перераспределения  бездействующие   материальные   и   денежные   ресурсы превращаются в функционирующие. Кредитное перераспределение происходит  в двух формах – в денежной и товарной.

      2. Воспроизводственная функция кредита  проявляется двояко:

      - получение заемщиком кредита  обеспечивает его необходимым  объемом капитала для ведения  предпринимательской деятельности (производства).  Посредством кредита    происходит     воспроизводство     хозяйствующего     субъекта (товаропроизводителя) как такового;

      - в результате предоставления  кредита разным  предприятиям  воспроизводятся как лучшие, так   и  худшие  для  общества  условия  производства  товаров  (качество, себестоимость, цена).

      3. Функция замещения действительных и  наличных  денег  кредитными  орудиями обращения состоит в следующем:

      - во-первых, действительные деньги (золото)  замещаются  денежными  знаками  (банкнотами), являющимися долговыми  обязательствами государства и  знаками стоимости золота (население, получившее их в виде национальной валюты,  – кредитор, а государство, отдавшее их за товары,  – должник);

      - во-вторых, в процессе обращения  наличные денежные знаки, в  свою  очередь, замещаются   кредитными   орудиями   обращения   –   векселями,   чеками, безналичными расчетами предприятий в банке (если  счет  предприятия в банке, то предприятие – кредитор, а банк – его должник).

      4. Стимулирующая функция.  Кредит  оказывает  стимулирующее   воздействие  на производство  и обращение, способствует  расширенному  воспроизводству  на макро- и микроуровнях экономики, а также более  экономному  использованию ресурсов. Кредит обязывает заемщика средств осуществлять хозяйственную деятельность так, чтобы улучшить  свои  экономические  показатели,  обеспечить  получение доходов и прибыли, достаточных для его погашения, уплаты процентов  по  нему и подтверждения своей кредитоспособности.

      На  микроуровне коммерческие банки, предоставляя кредит,  могут  выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора,  предусматривающие улучшение отдельных аспектов  деятельности  заемщиков,  что  также  является стимулирующим фактором.

      На  макроуровне  государство,  осуществляя  кредитную   экспансию,   либо рестрикцию, оказывает  определенные стимулирующие воздействия на  деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.

      Представление общества о кредите не может быть  полным  без  раскрытия законов его движения. Знание законов, налаживание  механизма  их  реализации дает  возможность   наиболее   успешно   применять   те   ресурсы,   которые дополнительно  получают  субъекты  рынка  в   виде   временно   используемых стоимостей.

      Закон возвратности кредита отражает возвращение  ссуженной стоимости  к кредитору, к своему исходному пункту. В  процессе  возврата  от  заемщика  к кредитору передается именно  та  ссуженная  стоимость,  которая  ранее  была передана во временное  пользование.  Важно  здесь  и  то,  что  возвратность ссуженной стоимости  –  это  возвратность  в  квадрате,  поскольку  средства возвращаются не только заемщику, совершив свой кругооборот,  но  от  него  к юридической исходной точке.

      К законам кредита  можно  отнести  также  закон  сохранения  ссуженной стоимости.   Средства,    предоставляемые    во    временное    пользование, возвратившись  к  кредитору,  не  теряют  не  только  своих  потребительских свойств,  но  и  своей  стоимости;  ссуженная  стоимость,  возвратившись  из хозяйства  заемщика,  предстает  в  своем  первозданном  равноценном   виде, готовая  вступить  в  новый  оборот.  В  отличие  от  средств  производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый  продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем  постоянном  равноценном  качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при  первичном  поступлении в оборот.

      Рассмотренные законы  движения  кредита  имеют  для  практики  большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности  может  отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

      Нарушение возвратности  кредита  дестабилизирует  денежное  обращение, приводит   к   банковскому   банкротству   банков,   обостряет    социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков,  которые  объявили о своей несостоятельности.

      Отсутствие  дисбаланса  между  ресурсами,   вовлекаемыми   в   процесс кредитования,   увеличивает   денежную   массу,    приводит    к    снижению покупательской способности денежной единицы.

      Нарушение  сохранения  ссуженной  стоимости  приводит  к   девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых  в порядке помощи народному хозяйству.

      Знание  и  учет  законов  кредита  выступают  наиболее  важной  задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    2 Развитие кредитной системы в России до начала XX столетия

 

      2.1 Первые кредиты  на Руси

 

      В докиевской Руси в качестве платежного средства на севере использовали меха, а на юге – скот. Поэтому существовало два термина, обозначавших деньги: куны  (шкурки куниц) и скот.  В киевский период использовали оба слова, хотя в реальности к тому времени средством платежа уже служили серебряные пластины и монеты. Золото было редкостью.

      Иностранные монеты, как восточные (сасанидские, позже арабские), так и западные (римские, позже византийские), в докиевской Руси ходили в большом количестве. Они имели хождение и в киевский период, но в княжение Владимира и Ярослава появились также монеты собственной чеканки.

      Из-за разнородного происхождения древнерусских денег, очень непросто определить цену каждой денежной единицы[2,с.340]. Прежде всего следует отметить, что в киевский период на Руси существовало три денежных стандарта: 1) золото, 2) серебро и 3) куны, хотя на самом деле это тоже было серебро, но меньшего достоинства. Основная единица всех трех систем называлась гривной.  Этим словом первоначально называли « шейное крученое металлическое ожерелье». Золотые ожерелья носили иранские и готские военачальники, и, вследствие того, что персы и готы преобладали в охране Византийского дворца в пятом столетии, ожерелье (по-гречески «маняк») стало знаком офицера охраны в Византии. Как платежная единица гривна представляла собой не кольцо, а пластину золота или серебра.

      Золотая гривна, по-видимому, равнялась половине тройского фунта золота. Серебряная гривна, скорее всего, была равна приблизительно одному тройскому фунту серебра. Первая использовалась редко, а вторая была стандартной единицей во всех торговых сделках и, в частности, во внешней торговле. При бытовых наличных сделках расчет производился в гривнах кун.

      Части гривны были известны как ногата  и резана ; одна гривна кун состояла из двадцати ногат  и пятидесяти резан.  Наименьшая единица называлась векша  (белка); в Смоленске одна ногата равнялась двадцати четырем векшам.

      Несколько позже термин куна стал употребляться  в значении «часть гривны». Нет общего мнения по вопросу об относительной  стоимости одной куны и первоначальной гривны кун.  Согласно Прозоровскому, в гривне было пятьдесят кун, из чего следует, что куна равнялась резане. А, по мнению Мрошека-Дроздовского, в гривне должно было быть двадцать пять кун, что приравнивает одну куну к двум резанам. Что касается отношения гривны серебра к гривне кун, то известно, что в Смоленске одна гривна серебра приравнивалась к четырем гривнам кун. Далее можно отметить, что в летописях, а также некоторых других источниках, упоминается еще один термин для обозначения денег – бела. Теперь трудно сказать, был ли он общим названием серебряной монеты или термином, обозначающим особую денежную единицу. Бела также значила мех, вероятно горностай; в современном русском языке есть слово «белка».