История развития кредитной системы Российской Федерации

Введение

Глава 1.История развития кредитной  системы Российской Федерации................................................................................................................4

1.1 Кредитная система РФ в  18 веке............................................................4

1.2 Кредитная система РФ в 20 веке ...........................................................6

Глава 2.Понятие, сущность и структура  современной кредитной системы.....................................................................................................................8

2.1.Банки и банковская система...................................................................9

2.2.Функции Центрального Банка  РФ, Сбербанка и коммерческих  банков.....................................................................................................................13

2.3.Виды специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов..............................................................................................................20

Заключение..................................................................................................23

Список использованной литературы.........................................................26

Введение

Структура кредитной системы и  организация кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в кредитно – денежном обслуживании всей экономики и ее звеньев. При этом кредитная система  характеризуется совокупностью  банковских и других кредитных организаций, правовыми формами организации  и подходами к осуществлению  кредитных операций.

Кредитное дело представляет собой  особую сферу предпринимательской  деятельности, направленную на привлечение  и аккумуляцию временно свободных  денежных средств и их распределение  между отдельными хозяйственными звеньями в соответствии с принципами кредитования. При этом каждому этапу историко-экономического развития страны соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы.

Кредитные операции в экономике  могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации  кредитных отношений, функционирующих  в рамках банковских учреждений и  в рамках небанковских учреждений. В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются  два основных звена кредитной  системы: банковские учреждения, формирующие  банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему.

Ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно –  кредитному обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно –  расчетного и финансового обслуживания экономики. Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы  и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном итоге к стабилизации покупательной способности денег  и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией.

Прямое и непосредственное воздействие  и регулирование, контрольные и  надзорные функции центральный  банк выполняет, как правило, только по отношению к банковским учреждениям, а также другим организациям, специализирующимся на чисто банковских операциях и  имеющим соответствующую лицензию центрального банка.

Двухуровневая банковская система  включает в себя верхний и нижний уровень. Верхний уровень – это  центральный банк, непосредственно  кредитованием не занимающийся, а  выполняющий функции «банка банков»  и являющийся центром денежно  – кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы – это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

Банковская система не существует сама по себе. Она обслуживает потребности  экономики и социальной сферы, а  поэтому должна быть адекватна им. В условиях экономического роста  возрастает потребность в банковских услугах и, наоборот, экономический  спад и низкий уровень жизни населения  ограничивают потребности в банковских услугах. Банковская система работает неэффективно, когда отсутствуют  платежеспособные ссудозаемщики, научно обоснованные инвестиционные проекты для кредитования, несовершенна законодательная база, регулирующая банковскую деятельность. Поэтому банковская система должна быть нацелена на использование интенсивных факторов роста, когда исчерпание резервов экстенсивного роста банковской системы обусловлено усилением дефицита денежных средств, обслуживающих экономику и являющихся ограничителем ресурсного предложения на рынке банковских услуг, а также снижением доходности банковских операций до уровня, соразмерного с другими сферами деятельности, и, следовательно, выравниванием нормы прибыли на вкладываемый капитал.

Целью данной курсовой работы является рассмотрение кредитной системы Российской Федерации. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи. Во-первых, проследим историю развития кредитных систем. Во-вторых, рассмотрим организацию кредитной системы Российской федерации, а именно банки и банковскую систему, в частности функции ЦБ РФ, Сбербанка, коммерческих банков и небанковских коммерческих организаций.

В качестве источников для написания  работы использовались нормативно правовые акты в области денежно-кредитной  политики и банковской системы, учебные  пособия авторов О. И. Лаврушина, А. М. Ковалёвой, А. В. Беликовой и  многих других. А также материалы  периодической печати, затрагивающие  проблемы кредитной системы и  рассматривающие ее основные перспективы  развития.

Глава 1. История развития кредитной системы Российской Федерации

Банки были известны уже в древности. В Нововавилонском царстве (7-6 в.в. до н.э.) их называли деловыми домами. Среди разнообразных функций, которые они выполняли, были чисто банковские. Деловые дома принимали вклады, и выдавали ссуды, учитывали векселя, осуществляли безналичные расчеты, финансировали внешнюю и внутреннюю торговлю. Дальнейшее развитие банковское дело получило в античную эпоху. В Древней Греции и Древнем Риме многие храмы принимали на хранение деньги и выдавали ссуды. На территориях храмов чеканились монеты.

В средневековой Европе развитию банковского  дела препятствовало христианство, которое  осуждало ростовщичество.

Кредитная система РФ развивалась  по другому сценарию: сначала появились  казенные банки, ориентировавшиеся  на государственные и сословные  интересы, и только во второй половине 19 века – частные.

1. Кредитная система РФ в 18 веке

Созданию современной кредитной  системы Российской Федерации предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Прообразом кредитных учреждений в РФ стала Монетная контора (1734г. – Монетная канцелярия ) при Монетном дворе в Санкт – Петербурге. Монетная контора предоставляла дворянам краткосрочные ссуды под залог золотых и серебряных вещей под 8% годовых. С 1733 года ссуды предоставляются также купцам под залог движимого и недвижимого имущества и сроком до 3-х лет.

В 1754 году в РФ появляются первые сословные  банки: Дворянский и Купеческий. В 1758 году учреждается Медный банк, целью  создания которого является поддержание  в обращении медных монет и  стягивание в казну серебра. Банк выдает ссуды медной монетой и  требует возврата на 75% серебром. В 1760 году с той же целью создается  Банк Артиллерийского и Инженерного  корпусов.

В 1760 году учреждается Государственный  ассигнационный банк, целью которого является выпуск ассигнаций. Первые в  РФ бумажные деньги расширяют возможности  финансирования бюджета. Ассигнации пришлись как нельзя кстати в связи с началом русско-турецкой войны 1786-1774гг. Они имели хождение наравне с металлической монетой и принимались «во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения».

В 1772 году при Опекунском совете Воспитательного  дома для целей помощи «впавшим в  нечаянную нужду и в противовес существующему лихоимству» в  Москве и Санкт – Петербурге по проекту И.И. Бецкого были созданы Вдовья, Ссудная и Сохранная казны.

В 1775 году в каждой губернии РФ были учреждены Приказы общественного  призрения¹. Эти кредитные учреждения выполняли роль губернских банков. В их ведение входили непосредственное кредитование под залог недвижимого имущества, попечение и надзор за народными школами, сиротскими домами, богадельнями и домами для инвалидов.

В 1785 году Екатерина 2 разрешила открывать  общественные банки для кредитования жителей на разные торговые цели, а  также «для помощи в случае нужды  и несчастья ». В 1788 году в г. Вологде купцы на средства, составленные из добровольных пожертвований купцов, мещан и ремесленников, организовали первый общественный заемный городской банк.

В 1786 году в качестве «меры против лихоимства и как средство облегчения тяготы долгов и сохранения имений»  в Санкт – Петербурге был создан Государственный заемный банк. Этот банк принимал все виды вкладов и выдавал долгосрочные (до 37 лет) ссуды под залог помещичьих имений, населенных горнозаводских имений, а также каменных домов в Санкт – Петербурге. С 1824 года банк выдавал ссуды на развитие хлебопашества и промышленности.

В 1797 году при Государственном Ассигнационном банке в целях развития экспортных операций русского купечества, были организованы три учетных конторы, занимавшиеся краткосрочным кредитованием под  учет векселей и товары преимущественно  русских купцов, заводчиков и фабрикантов.

В 1798 году в Санкт – Петербурге учреждается Вспомогательный банк для дворянства для предоставления русскому дворянству возможностей по выкупу своих родовых имений у ростовщиков. Банк выдавал дворянам ссуды на срок до 25 лет, с помощью которых они рассчитывались за свои заложенные имения.

В 1817 году по инициативе министра финансов графа Д.А. Гурьева были приняты  решительные меры по преобразованию государственных и общественных (сословных) кредитных учреждений. «В целях гласности и общественного  контроля в деле организации государственного кредита» в России был учрежден Совет  кредитных установлений, просуществовавший  до 1896 года. Одновременно Манифестом от 7 мая 1817 года вместо трех учетных контор при Государственном Ассигнационном банке был создан Государственный  коммерческий банк, который принимал вклады как хранение, предоставлял ссуды под товары и недвижимость сроком до 37 лет, осуществлял учет векселей и проводил операции с другими  ценными бумагами. Банку запрещалось  использовать средства клиентов на государственные  нужды.

В 1859 году при правительстве Российской империи была создана комиссия «для обсуждения мер по усовершенствованию денежно – кредитной системы». Комиссия пришла к выводу, что деятельность кредитных учреждений России не соответствует  требованиям мировой банковской практики. В связи с этим было предложено ликвидировать старые кредитные  учреждения и создать систему  частных, самостоятельных и независимых от государственного вмешательства банков. Группой либеральных экономистов был разработан и представлен на высочайшее рассмотрение проект устава нового, необычного для России кредитного учреждения, который был утвержден 28 июля 1864 года. В 1874 году в России насчитывалось уже 39 акционерных коммерческих банков.

1.2 Кредитная  система Рф в 20 веке

Бурный рост промышленности и торговли в России начала 20 века способствовал  развитию городских общественных банков, которые активно занимались организацией народного кредита, особенно после  принятия нового положения от 13 января 1912 года. Это положение распространял  на городские банки право долгосрочного  кредитования под залог домов  и земель (до 30 лет), осуществления  ссуд городам и земствам на срок до 10 лет.

В 1904 году при Государственном банке  России организуется Управление делами мелкого кредита, с 1906 года в стране появляются земские кассы мелкого  кредита. В1911 году с целью развития кооперации учреждается Московский народный банк.

На 1 января 1914 года кредитная система  России имела следующий вид. Верхний  ярус банковской системы России включал  систему государственных кредитных  учреждений, возглавляемую Государственным  банком страны. К этому ярусу относились Дворянский поземельный банк, Московская и Санкт – Петербургская ссудные казны и 8553 сберегательные кассы. Второй, средний ярус кредитной системы России включал две самостоятельные подсистемы. К первой относились разнообразные кредитные учреждения народного кредита: 108 обществ взаимного кредита, 367 городских общественных банков, 105 городских ломбардов, 33 городских кредитных общества, 7 взаимно – общественных земельных банков, 6 городских сословных банков, 6 сельских общественных банков. Ко второй подсистеме среднего яруса относились кредитные учреждения коммерческого кредита: 47 акционерных коммерческих банков, 18 частных ломбардов, 10 акционерных земельных банков. К третьему ярусу кредитной системы России относились следующие кредитные учреждения: 9952 кредитных товарищества, 3528 ссудно-сберегательных товарищества, 203 земские кассы, 11 союзов учреждений мелкого кредита, 2 кооперативных банка, 6476 крестьянских сословных кредитных учреждений, другие кредитные учреждения, образованные частными лицами и земскими собраниями (Сумский и пермский кустарно – промышленный банки).

После денежной реформы 1895 – 1897 гг. значение Госбанка как эмиссионного учреждения особенно возросло. В России был  введен золотой стандарт, российский рубль стал одним из самых устойчивых валют мира.Стабильность рубля обеспечивалась огромным золотым запасам (почти 1200т), а также строго упорядоченным выпуском банкнот. Госбанк имел право выпускать банкноты, не покрытые золотом, в пределах твердого лимита – 300 млн. руб.

В октябре 1921 года вновь учреждается  Государственный банк РФ, который  с июля 1923 становится Государственным  банком России. Госбанк России был  учрежден с целью стимулирования кредитом и прочим банковским операциями развития промышленности, сельского  хозяйства и товарооборота, а  также концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на восстановление денежного обращения. Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 года Госбанк  выпускает в обращение новые  банкноты – червонцы. В течение 1922 –24 гг. Госбанк провел три денежных реформы.

Реформа кредитной системы проводилась  в четыре этапа и была направлена на усиление роли Госбанка. На первом этапе  государственным и кооперативным  организациям запрещалось отпускать  товары и оказывать друг другу  услуги в кредит. Коммерческий кредит был заменен прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролера экономической  политики правительства.

На втором этапе был установлен новый порядок межхозяйственных расчетов, в соответствии с которым  счета поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его (аккредитива).

На третьем этапе в систему  кредитования были внесены существенные изменения. Кредит Госбанка становится целевым, срочным, возвратным и обеспеченным товарно–материальными ценностями. Кредитование предприятий осуществляется в соответствии с выполнением ими планов. Госбанк мог ограничивать или полностью прекращать выдачу ссуд предприятиям, нарушающим свои обязательства, а также производить в принудительно порядке продажу их товарно–материальных ценностей для погашения полученных ссуд. Кроме того, Госбанк должен был обеспечивать контроль за ходом выполнения производственных, финансовых планов и планов накоплений.

На четвертом этапе усилилась  роль Госбанка как единого банка  краткосрочного кредитования процессов  производства, распределения и обращения. Была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений – Промбанка, Сельхозбанка, Цекобанка и Торгбанка.

Глава 2.Понятие, сущность и  структура современной кредитной  системы

Основную роль в финансовом посредничестве играют различного рода финансово-кредитные  институты, которые с помощью  разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем  предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим  субъектам. В современных условиях существует множество разнообразных  финансово-кредитных институтов, осуществляющих финансовое посредничество. Рассмотрим наиболее характерные виды финансово-кредитных  организаций, совокупность которых  образует кредитную систему страны.

В национальных законодательствах  понятие кредитная система, как  правило, не фигурирует, чаще используется понятие банковская система. однако их нельзя отождествлять. Банки являются лишь одним, хотя и наиболее распространенным видом кредитных организаций. поэтому логично считать банковскую систему сегментом кредитной в той части, в какой банки составляют ядро системы кредитных организаций.

В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать  как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и  устанавливающих порядок взаимосвязи  с другими хозяйствующими субъектами.

Институциональную основу кредитной  системы составляет совокупность кредитных  институтов, контролирующих их органов  и различных организаций, таких  как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой  определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и  т.д.). Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный  сектор страны. В каждом государстве  имеется своя неповторимая совокупность организаций, которые относятся  к кредитному сектору. Это связано  с историческими особенностями  развития кредитных отношений, а  также с законодательными особенностями  регулирования деятельности кредитных  институтов. В странах с развитой рыночной экономикой возникают сходные  формы кредитных институтов. Однако из-за различий в законодательствах  понятия банк, кредитная организация  и особенно тех финансовых институтов, которые рассматриваются как  кредитные организации и банки, полностью не совпадают. Они определяются через перечень операций, которые  им разрешено проводить. В качестве дополнительных признаков обычно указывается, что эти институты должны быть юридическими лицами, действующими на коммерческих началах.

В кредитную систему страны довольно часто включают все или большинство  институтов, которые могут рассматриваться  как финансовые, т.е. выполняющие функции финансовых посредников, в частности страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды и компании, финансовые компании, благотворительные фонды, учреждения мелкого кредита, ломбарды и др. При такой расширенной трактовке предполагается, что любой финансовый институт осуществляет кредитную функцию в той или иной форме. При этом необходимо иметь в виду, что многие из перечисленных институтов не являются кредитными организациями, поскольку по закону не имеют права предоставлять ссуды юридическим и физическим лицам. Это относится, в частности, к инвестиционным фондам и компаниям, страховым компаниям и пенсионным фондам. В основном эти организации осуществляют инвестиции в ценные бумаги. К страховым компаниям и пенсионным фондам разрешено также инвестировать средства в недвижимость, банковские вклады (депозиты), валютные ценности, денежные средства на расчетном счете. Инвестиции в долевые ценные бумаги, по сути, не могут рассматриваться как форма займа. Единственным основанием отнесения указанных организаций к кредитному сектору является инвестирование ими средств в долговые ценные бумаги, в особенности государственные и муниципальные, поскольку такие инвестиции являются формой займа.

Таким образом, при определении  небанковских организаций кредитного сектора желательно разделить их на следующие группы: с преобладанием  кредитной функции (например, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды, финансовые компании) и в основном с инвестированием на рынке ценных бумаг.

2.1 Банки и банковская  система

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие  ее виды, которые могут выполнять  и другие учреждения.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное  в понимании его сущности². Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Банк - финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование в  виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение  в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций.

По своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает  в качестве “кредитора последней  инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки - основное звено  кредитной системы. Они выполняют  практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление  расчетов между ними. В современных  условиях коммерческим банкам удалось  существенно расширить прием  срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Инвестиционные банк специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки - это, как  правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие  долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные  операции этих банков состоят в выпуске  ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими  банками, страховыми и строительными  обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли  и строений производственного и  жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом  в сельском хозяйстве, а также  в жилищном и других видах строительства. Ипотечный кредит широко распространен  в странах с рыночной экономикой.

Банки потребительского кредита - тип  банков, которые функционируют в  основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных  ссуд на приобретение дорогостоящих  товаров длительного пользования  и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых  выделяются головная компания (крупный  банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

Банки по характеру собственности  делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно  вызывает концентрацию. Одни банки  поглощаются более могущественными  конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных  банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных  банков. Банковские объединения - это  банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений.

Банковские картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность  отдельных банков и свободную  конкуренцию между ними путем  согласования и установления единообразных  процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками  для совместного проведения крупных  финансовых операций.

Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния  нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны - это объединение  многих банков, формально сохраняющих  самостоятельность, но находящихся  под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные  пакеты их акций.

Активные операции направлены на использование  образованного денежного фонда  с целью получения прибыли. Они  подразделяются на кредитные и инвестиционные.