Основные данные о работе

     Содержание

 Введение……………………………………………………………………………3

1 Коммерческие банки…………………..……………………………..………..…5

1.1 История  коммерческих банков……………………………………………..…5

1.2 Типы  коммерческих банков……………………………………………………6

1.3. Организационная  структура коммерческих банков…………………………9

1.4 Функции  коммерческих банков……………………………………………...17

2. Деятельность  коммерческих банков…………………………………………..22

2.1 Пассивные  операции коммерческих банков………………………………...22

2.2 Активные  операции коммерческих банков………………………………….26

2.3 Комиссионные  банковские операции………………………………………..28

Заключение………………………………………………………………………..30

Глоссарий………………………………………………………………………….31

Список  использованных источников…………………………………………….36

Приложение  А……………………………………………………………………..38

     Введение

     Банковская  система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения идет параллельно и тесно взаимосвязано. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Коммерческие банки своей деятельностью влияют на стабилизацию роста денежной массы, а это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

     Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

     Создание  устойчивой, гибкой и эффективной  банковской инфраструктуры - одна из важнейших  и чрезвычайно сложных задач. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

     В настоящее время в условиях становления рыночной экономики банки играют немаловажную роль в процессе товарооборота и хозяйства страны в целом, поэтому данная работа, состоящая в изучении деятельности коммерческих банков действительно актуальна. Учитывая сложившуюся кризисную обстановку в мире и в нашей стране в том числе, необходимо тщательно изучить банковские процессы и их деятельность в целом, чтобы в дальнейшем суметь применить полученные знания на практике, в будущей профессиональной деятельности и тем самым помочь экономике страны.

     Задачей данной курсовой работы является изучение основных видов деятельности коммерческих банков, истории возникновения коммерческих банков, их организационной структуры.

     Целью данной работы является систематизация и обобщение информации о коммерческих банках, в общем, и о видах их деятельности в частности.

     Объектом  рассмотрения явились операции, совершаемые  коммерческими банками, предметом  – коммерческие банки в целом.

     Основная  часть

     1 Коммерческие банки

     1.1 История развития  коммерческих банков

     Термин  «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

     У расцвета банковского сектора в  России начала 90-х годов нет исторических аналогов. "Золотой век" российских коммерческих банков пришелся на 1988-1994 гг., когда их численность и масштабы операций росли экспоненциальными темпами. Число банков и кредитных учреждений увеличилось с 4 до 2500, а суммарный размер их активов вырос на несколько порядков.

     Такой взлет выглядел весьма неожиданно на фоне тяжелейшего кризиса, переживаемого реальным сектором экономики. Но похоже, что это были две стороны одного процесса - перераспределения инфляционного налога на хозяйство в пользу коммерческих банков.

     Коммерческие  банки играют значительную роль в  экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество. Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

     История развития кредитных отношений и основного их звена - банка - насчитывает не одну сотню лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существовавшие экономические и политические структуры. Банковские институты также прошли свой эволюционный путь - от меняльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически и социально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков. 

     1.2 Типы коммерческих  банков 

     Коммерческие  банки различаются:

     1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования. Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков. Закон не исключает и другие способы формирования уставного капитала коммерческого банка.

     Деятельность  акционерных обществ, обществ с  ограниченной ответственностью, выпуск ценных бумаг в стране регулируются законодательством. Акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью признаются организации, созданные по добровольному соглашению юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности общества. Они являются юридическими лицами. Участниками общества могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане, если иное не предусмотрено законодательством России. Они имеют право участвовать в управлении делами общества, получать информацию о его деятельности, масть прибыли (дивиденды).

     Что касается банков с участием иностранного капитала и иностранных банков, то есть такие, уставный капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, а также филиалов банков других стран, то их деятельность регулируется помимо банковского законодательства актами России об иностранных инвестициях.

     2. По видам совершаемых операций. Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные.

     3. По территории деятельности — банки делятся на федеральные, республиканские и региональные банки.

     4. По обслуживанию различных отраслей экономики. Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили их смешанные варианты.

     Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ. Крупным федеральным специализированным коммерческим банком является Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк России). Он осуществляет операции по привлечению денежных средств населения и их размещению.

     Коммерческие банки, как уже было сказано, имеют устав, в соответствии с которым действуют. В уставе должны содержаться следующие сведения:

1. наименование банка и его местонахождение (почтовый адрес);

2. перечень операций, осуществляемых банком;

          3. размер уставного фонда и перечень других фондов, образуемых банком;

          4. положение о том, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

5. положение об органах управления банком, их структуре, порядке образования и функциях, а также другие, не противоречащие законодательству положения, связанные с особенностями деятельности банка.

     Для координации усилий и защиты своих  интересов коммерческие банки могут  создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.

     В Российской Федерации появляется первый опыт преодоления негативных последствий  раздробленности банков, консолидации их сил путем объединения на базе общих интересов. В конце 1989 г. 58 столичных  коммерческих банков впервые создали  Московский банковский союз (МБС). Его основными задачами были представление и защита интересов банков в Правлении Госбанка СССР, Центральном банке РСФСР, министерствах финансов Союза и РСФСР, законодательных и исполнительных органах власти. МБС активно участвовал в подготовке проектов законов о банковской деятельности, принятых Верховным Советом РСФСР и СССР.

     В настоящее время создана и  активно действует Ассоциация российских банков.

     Следует иметь в виду, что закон запрещает  банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Центробанком, а также органами, создаваемыми для этих целей в соответствии с антимонопольным законодательством. 
 

     1.3 Организационная  структура коммерческого  банка

     Создание  коммерческих банков и других кредитных  учреждений на паевых и акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

     В настоящее время перечень учредителей весьма широк. Среди них - министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения.

       Тем не менее, участие органов законодательной и исполнительной власти, политических и общественных организаций в Уставном капитале коммерческого банка запрещено Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Из законодательных ограничений создания коммерческого банка следует отметить минимальный состав участников (учредителей) банка — три физических (юридических) лица.

     Учредителями, акционерами банка становятся на добровольных началах. Общее руководство  деятельностью коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, акционеров и советы банков, которые избираются из их представителей. Управляют текущей деятельностью правления, образуемые советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены правления не могут быть одновременно членами Совета. Собрание, Совет и Правление банка должны руководствоваться законодательством России, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно расчетных операций.

     Собрания  проводятся как очередные, так и  внеочередные. Очередные созываются ежегодно не позднее, чем через месяц и составления баланса банка за отчетный год. Внеочередные собрания могут созываться по требованию учредителей, Совета банка, Ревизионной комиссии или пайщиков, которые владеют не менее 1/4 суммы паев. Извещение о предстоящем собрании и повестке дня, а также другие материалы, связанные с собранием, направляются пайщикам не позднее, чем за две недели до его созыва.

     На  собрании имеют право присутствовать все пайщики, каждый пай дает право  одного голоса. Владелец пая может передоверить право голоса другому владельцу пая по доверенности. Собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в нем участвуют представители пайщиков, имеющих не менее 2/3 голосов. Все решения принимаются большинством голосов. По вопросам изменения Устава банка, размера уставного фонда, распределения прибыли, прекращения деятельности банка решение принимается 2/3 голосов присутствующих на собрании представителей пайщиков.

     Собрание  пайщиков, акционеров имеет следующие права:

1. принимать решения о расширении числа участников или их выходе из банка;

2. избирать Совет банка, Ревизионную комиссию и определять срок их полномочий;

3. принимать решение о размере и изменении уставного фонда;

4. определять размер паевого взноса;

5. утверждать Устав банка, Положение о Совете, Правлении банка, Ревизионной комиссии и вносить в них изменения;

6. рассматривать и утверждать годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет Ревизионной комиссии;

7. распределять прибыль банка, решать другие определяющие вопросы деятельности банка.

     Совет банка:

1. назначает и освобождает от занимаемой должности Председателя и членов Правления банка;

2. вносит предложения собранию пайщиков, акционеров об увеличении или уменьшении уставного фонда, изменении и дополнении Устава банка и по другим вопросам, подлежащим рассмотрению собранием;

3. определяет основные условия предоставления кредитов;

4. решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка и наделении их правами;

5. определяет структуру и численность работников банка, его филиалов и представительств, утверждает экономические нормативы по труду и размеры расходов на содержание, и развитие банка;

6. контролирует работу Правления.

     Совет банка созывается его председателем не реже одного раза в квартал. Внеочередные заседания Совета проводятся по предложению не менее 1/3 его членов или Ревизионной комиссии. Решения Совета принимаются большинством голосов. В случае равенства голосов голос Председателя Совета банка является решающим. Решения Совета являются правомочными, если в его заседании участвуют не менее 2/3 членов Совета.

     Правление банка:

1. организует и осуществляет руководство оперативной деятельности банка и обеспечивает выполнение решений собрания пайщиков, акционеров и Совета банка;

2. утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка;

3. решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров;

4. рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка в соответствии со своим Положением.

     Правление банка правомочно решать все вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседаниях участвуют не менее 2/3 членов Правления. Решения принимаются  большинством голосов. При равенстве  голосов голос председателя Правления является решающим. При несогласии с принятым решением члены Правления имеют право сообщить свое мнение Совету банка.

     Председатель  Правления банка руководит деятельностью  Банка в соответствии с полномочиями, предоставленными ему Советом банка, участвует в работе Совета с правом совещательного голоса.

     Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.

     Организационную структуру банка формируют подразделения (управления) и службы. Управления банка формируют с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по мобилизации концентрации средств (пассивные операции банка) выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции — кредитным управлением и т.д. Большое внимание, коммерческий банк должен уделять вопросам организации расчета в банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на его работу в целом.

     Управление  прогнозирования деятельности банка  призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения  основных принципов его деятельности — ликвидности, рентабельности и надежности. Это управление включает три основных подразделения (отдела), которые отражают главные направления в его деятельности.

     Основные  задачи отдела разработки основ коммерческой деятельности банка и совершенствования управления состоят в следующем:

1. выработке актов деловой политики банка с определением конкретных задач для каждого управления банка;

2. разработке балансов банка;

3. определении основных направлений по совершенствованию деятельности банка.

     Отдел организации хозрасчетной деятельности банка призван:

1. разрабатывать положение о доходах и расходах банка;

2. прогнозировать доходы и расходы банка;

3. анализировать фактические доходы и расходы банка в сравнении с планируемыми;

4. намечать конкретные меры по повышению доходов банка и снижению его расходов, и в этой связи ставить определенные задачи другим подразделениям банка;

5. анализировать рентабельность работы банка и перспективы ее повышения.

     Отдел по управлению ликвидностью банка:

     1. решает комплекс вопросов по определению текущей и перспективной ликвидности банка;

2. проводит расчет показателей ликвидности баланса банка;

3. контролирует ежедневную ликвидность банка;

4. анализирует совокупность факторов, влияющих на ликвидность банка.

     Центральным звеном в осуществлении активных операций банка выступает кредитное управление.

     Банк  может предоставлять кредиты  предприятиям и организациям различных  отраслей народного хозяйства и  другим банкам, включая свои филиалы, финансовым компаниям и населению. Специфика источников формирования ссудного фонда, используемого для тех или иных кредитных операций, назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы обусловили создание в рамках кредитного управления шести отделов.

     1. Отдел обшей организации кредитных операций:

1) определяет общую политику банка и порядок ее реализации в зависимости от конкретных экономических условии;

2)разрабатывает общие методики краткосрочного и долгосрочного кредитования и финансирования, методики определения кредитоспособности клиентов, методики организации перспективных финансовых услуг;

3) изучает кредитные риски и определяет механизм страхования банковских кредитных операций.

     2. Отдел краткосрочного кредитования:

     1) определяет кредитные ресурсы по видам ссуд и заемщикам, исходя из кредитного потенциала банка;

2) выявляет потребности в кредите;

3) организует выдачу и погашение кредита, ведет кредитные дела;

4) заключает кредитные договора;

5) проверяет кредитоспособность клиентов;

6) ведет картотеку кредитоспособности;

7) организует факторинговые операции.

     3. Отдел долгосрочного кредитования  и финансирования:

     1) разрабатывает основные направления кредитования и финансирования исходя из инвестиционного потенциала банка;

     2) организует кредитные операции и финансирование;

     4) заключает договора по предоставлению ссуд и оказанию услуг;

     5) проверяет кредитоспособность клиента и ведет картотеку кредитоспособности;

     6) осуществляет кредитование, связанное с инновационной деятельностью клиента, инновационное финансирование разработок клиента;

     7) занимается организацией финансирования по поручению клиента;

     8) осуществляет посредническую помощь в поиске партнеров по внедрению, а также в подборе подрядчиков для реализации долгосрочных проектов.

     4.Отдел кредитования населения:

     1) организует прямое и косвенное кредитование приобретения потребительских товаров и жилищного строительства;

     2) предоставляет кредитные карточки;

     3) предоставляет услуги населению.

     5.Отдел  межбанковских операций:

       призван организовывать и вести учет и анализ всех межбанковских операций, прежде всего с Центральным банком и с другими коммерческими банками, а также с банками своей системы (филиалами и отделениями).

     6.Отдел  нетрадиционных банковских операций, связанных кредитованием: