Коммерческие банки в экономике России. 2

Академия  труда и социальных отношений

Курганский  филиал 

Финансовый  факультет 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА 
 
 

по  дисциплине: « Экономическая теория» 

на  тему: «Коммерческие банки в экономике России» 
 
 
 
 
 

Студент гр.   ЗФ-1279                                           Ю.А. Шумин 

Преподаватель – к.э.н., доцент                            Н.И. Огнева 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курган -2010

Содержание 

      Введение 

     Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных  преобразований в денежно кредитной  сфере. Назрела необходимость в  полную меру использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотом страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям.

     Содействие  коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отношениям выражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляется монополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская система стала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе является первым шагом к созданию денежного рынка. Эти банки самостоятельно устанавливают процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздействие банков на структурную перестройку экономики.

     Созданные банки отличаются большим разнообразием  методов ведения банковского дела. Это определяется тем, что они полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, не связаны централизованно выдаваемыми инструкциями по кредитованию, проведению ряда других операций. Демократизация банковской системы резко снижает опасность бюрократизации ее, содействует оперативному решению вопросов банковской деятельности.

     Банковская  система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, от ее устойчивости и надежности.

       В силу своей внутренней природы банковская система в большей степени, чем экономика в целом, подвержена кризисным явлениям, которые могут затрагивать не только финансово-неустойчивые банки, но и клиентов, имеющих тесные взаимоотношения с ними.

       Существенный урон стабильному  функционированию кредитных организаций может нанести изъятие вкладов физическими лицами, причем этот процесс способен приобрести стихийный, иногда стимулируемый не экономическими причинами характер и охватить большое число банков, вызвать остановку проведения ими расчетных операций, заморозить предоставление кредитов, необходимых для нормального функционирования предприятий, привести к спаду экономической активности. Последствия таких потрясений обходятся обществу слишком дорого, причем затраты, связанные с восстановлением платежеспособности или банкротства, несоизмеримы с потерей доверия к кредитным институтам со стороны частных вкладчиков.

       Правительства многих стран были вынуждены создать условия и выработать способы борьбы со вспышками массового изъятия вкладов и как следствие — кризисных ситуаций в банковской системе и экономике.

     К числу условий, обеспечивающих устойчивое развитие банковского сектора, следует отнести создание соответствующих систем поддержки его жизнеспособности. Такие системы созданы практически во всех зарубежных странах и выполняют следующие функции:

• обеспечивают финансовую поддержку банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности;
• защищают вкладчиков от полной потери их сбережений в случае банкротства банка.

       Без такой системы невозможно  успешное осуществление государственных, экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

       В условиях развития товарного  и становлении финансового рынка,  резко меняется структура банковской  системы. Появляются новые виды  финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов, идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы, открывшей новый этап в развитии банковского дела.

       Таким образом, целью нашей  работы является выделение и  характеристика аспектов банковской  деятельности, связанных с состоянием коммерческих банков, а также перспективами их развития. Задача работы – описать и раскрыть понятие коммерческого банка, его функции, принципы деятельности, показать современное состояние российской банковской системы и коммерческих банков, выделить проблемы развитии коммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные отрасли развития банковского бизнеса.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1 Коммерческий банк  – основное звено  банковской системы 

     1. 1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

      Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты), а  мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при перемещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов. Этим банки отличаются от  различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков),  поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом и состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ «О банках и банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996г. В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление  расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции.

     Коммерческие  банки можно классифицировать по ряду признаков: по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные  и специализированные); по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые); по способу формирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые).

     В современных условиях возрастает влияние  банков на экономику. Деятельность кредитных  учреждений не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы  денежных средств компаний, предприятий  и части населения. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществления контроля над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства.

     Финансируя  дополнительные потребности предприятий  промышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.

       В период преобразования российской  экономики регулирование депозитной  эмиссии стало острой проблемой. Нестабильность денежного обращения, инфляция в значительных размерах потребовали от Центрального банка РФ проведения политики ограничения предложения кредитных ресурсов коммерческим банкам. Ограничителями возможностей коммерческих банков увеличивать денежную массу являются, прежде всего, резервные требования и уровень процентной ставки ЦБ при кредитовании коммерческих банков. Кроме того, ЦБ установил лимиты на рост централизованных кредитов и направляет их в приоритетные отрасли народного хозяйства.

       Тем не менее, в настоящее  время в современных условиях  продолжается развитие тенденции  расширения функций коммерческих  банков, которые для улучшения  банковской ликвидности, получения  доходов, занятия позиций на  рынке развивают нехарактерные ранее для банков операции и услуги. 

     1.2 Принципы деятельности коммерческих банков

      Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов.

      Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

      Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

      Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

      По  своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

      Третий  принцип заключается в том, что  взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

      Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов. 

      1.3  Функции коммерческих банков

      Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

      Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду,  и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

      Вторая  важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в  хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

      Наряду  со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

      Третья  функция банков - посредничество в  платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

      В связи с формированием фондового  рынка получает развитие и такая  функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

      Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

      2 Состояние Российской банковской системы и коммерческих банков 

     2.1 Банковская система Российской  Федерации

     Под банковской системой понимают совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями  между ними. Банковская система России включает Центральный Банк РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков на ее территории. По состоянию на 1 января 2000 г. в стране на ряду с ЦБ РФ функционируют 1349 кредитных организаций, в том числе 1315 коммерческих банков, 3923 их филиала, из них 1689 филиалов Сберегательного банка РФ, 34 небанковские кредитные организации. Из действующих кредитных организаций на долю организаций с иностранным участием приходится 139 коммерческих банков, из них 22 – со 100%-ным участием иностранного капитала и 1 филиал иностранного банка.

     Организация банковской системы и правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется в соответствии  с Конституцией РФ, законами « О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», « О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

     Кредитная организация представляет собой  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она базируется на основе любой собственности как хозяйственное общество и включает банки и небанковские кредитные организации.

     Банк  – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

     Иностранным банком считается банк, признанный таковым законодательством иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

     Только  юридическое лицо, получившие лицензию на осуществление банковских операций, имеет право использовать в своем наименовании слова «банк» и « кредитная организация» или иным способом указывать на то, что оно правомочно осуществлять банковские операции.

     Разделением  целей и функций между ЦБ РФ и другими кредитными организациями определяется двухуровневый характер организации банковской системы России. ЦБ РФ составляет верхний ее уровень и находится в федеральной (государственной) собственности. Нижние звено данной системы представляет коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

     В зависимости от состава и количества выполняемых операций различают  банки специализированные (инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные  и другие) и универсальные коммерческие банки, осуществляющие широкий круг банковских операций. В условиях нестабильности экономики универсализация деятельности банков способствует  обеспечению их большей доходности путем диверсификации активов и пассивов. С учетом зоны обслуживания коммерческие банки могут быть отраслевыми, муниципальными, региональными, межрегиональными. Отдельные банки имеют свои представительства и филиалы за рубежом.

     Кредитные организации имеют право заключать  между собой договоры для решения  совместных задач, создавать холдинги, вступать в союзы и ассоциации. Последние образуются для защиты представления интересов своих членов, координации их деятельности,  развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций и не преследует цели получения прибыли. Им запрещается осуществлять любые банковские операции. Они регистрируются как некоммерческие  организации и в месячный срок уведомляют ЦБ РФ о своем создании.

     С учетом филиалов коммерческих банков и учреждений  Сберегательного банка РФ плотность банковской сети в стране составляет 20-30 кредитных учреждений на 100 тыс. человек, что соответствует уровню мировой практики 10-50 банков на 100 тыс. человек. Однако распределение банков по регионам России неравномерно. Если, например, в Москве сосредоточено до 40% всех банков, то в Дальневосточном, Восточно-Сибирском и некоторых других регионах их количество явно недостаточно.

     После бурного роста в 1991-1994 г.г. сети коммерческих банков России в последующие годы наблюдается некоторое уменьшение числа банков. Так, за 1991-1999 г.г. ЦБ РФ отозвал 1028 лицензий у коммерческих банков, что обусловлено проведением последними рискованной кредитной политики, несоблюдением обязательных экономических нормативов, убыточностью. Растет количество банков, преобразованных в филиалы других, более крупных банков, что способствует концентрации банковского капитала. По состоянию на 1 апреля 2000г., в общем количестве кредитных организаций доля банков с уставным капиталом до 30 млн. руб. составляет 64,2%, а уставным капиталом от 300 млн. руб. и выше – лишь 4,8%. Значительную часть банковской сети все еще составляет мелкие и средние банки, которые не могут делать крупных вложений в экономику.

     Кредитные организации, которые имеют право  осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», называются  небанковскими кредитными организациями. К ним относятся  клиринговые палаты, ломбарды, лизинговые компании, кредитная кооперация и другие. Круг банковских операций для них устанавливается ЦБ РФ. 

     2.2 Современное состояние коммерческих банков в Российской Федерации

       Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики. Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в России масштабы банковского сектора по сравнению не только с развитыми, но и с развивающимися экономиками не увеличились. Сдерживающие развитие и влияние на экономику кредитных институтов начала лежат не только в общих условиях и особенностях структуры российской экономики, но в значительной мере определяются низким уровнем исследования внутренних пропорций и структурных позиций функционирования банковского сектора России.