Кредит и его роль в экономической жизни общества. 3

     Содержание 

     Введение..................................................................................................3

     1. Основные этапы развития кредитных отношений

     1.1. Историческое развитие...................................................................5

     1.2.Современное состояние кредитных отношений до кризиса..........6

2. Роль кредита в развитии экономики.

     2.1. Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики........................................................................................................8

     2.2. Законодательная и нормативная база регулирования кредитных отношений........................................................................................................11

2.3 Роль кредита, выдаваемого на нужды населения...........................14

3. Формы кредита и их значение.

3.1. Характеристика  форм кредита........................................................18

3.2. Банковский  кредит как основная форма  кредита..........................24

3.3. Принципы кредита и их значение для исполнения банком обязательств перед клиентами..............................................................27

3.4. Развитие  видов кредита. Роль банков  в совершенствовании методов  кредитования.........................................................................................29

4. Формирование кредитной политики банка и её роль в обеспечении нормальных взаимоотношений банка и клиента.

4.1.Назначение кредитной политики для банка………………………34

4.2.Стратегия развития национальной банковской системы………...37

Заключение............................................................................................41

     Библиография........................................................................................43 
 
 
 
 
 
 

     Введение

    Актуальность  темы. Тема кредита особенно актуальна в условиях мирового финансового кризиса, который обострился в начале осени 2008 года и привел к тому, что российские банки стали выдавать гораздо меньше кредитов, а требования к заемщикам значительно ужесточились.

    До последнего времени в кредит можно было купить практически все — от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные средства стало нормой для многих россиян. Жесткая борьба за клиента заставляла банки снижать процентные ставки, упрощать процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась . Найти банк, готовый выдать кредит, стало крайне сложно, а процентные ставки растут ежедневно. Раньше при оформлении кредита заемщики пристальное внимание уделяли процентным ставкам, общей переплате банку, размерам кредита и дополнительным комиссиям, а в пункты договора, предусматривающие возможность корректировки условий кредита, мало кто вчитывался. Теперь, когда кредитные портфели банков грозят оказаться убыточными, пересмотр процентных ставок становится реальностью.  

   Сегодня сложилось ложное впечатление о том, что в период кризиса

 с возвратом кредитов можно повременить, такое мнение высказал глава Ассоциации российских банков Гарегин Тосунян в интервью радиостанции «Эхо Москвы» 29 мая.

      Он согласен с тем, что недобросовестные заемщики должны нести уголовную ответственность.

    По  его словам, в период кризиса у  заемщиков отсутствует понимание  ответственности за полученные кредиты, в результате чего банки несут  большие убытки.

    Кредит  как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели ,преследуемые государством при кредитном регулировании могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

    Таким образом, исследование вопроса об экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуально в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления.

     Цель курсовой работы – исследование кредита ,его роль в условиях рыночной экономики с точки зрения его характеристик. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Основные  этапы развития кредитных  отношений 

1.1. Историческое развитие

     В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как  по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

     Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

• полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
• ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
• сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

     Завершение  этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

     Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов;

• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);
• проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

     Растущий  уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая  норма прибыли на Рынке ссудных  капиталов предопределила стремительное  развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне-региональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках. 

     1.2.Современное состояние кредитных отношений до кризиса

     Основной  признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных отношений  в экономике со стороны государства  в лице центрального банка. Появление  первых общенациональных государственных  кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению ,прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе — на международных рынках. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Роль  кредита в развитии экономики.
1. Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики.

    Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

    Кредит, выступающий в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами. Кредитные отношения отличаются от денежных  . С внешней стороны кредит — временное позаимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости.

    При анализе сущности кредита следует  различать три элемента: субъект, объект, ссудный процент.

    Субъекты  кредитных отношений - это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик — в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

    Объект  кредитных отношений - это ссуженная стоимость, при капитализме — это ссудный капитал. Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения. Это капитал — собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение; это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль. Ссудный капитал всегда выступает в денежной форме  и имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени.

    С развитием кредитных отношений  единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства юридических лиц, населения и государства, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

    Стоимость ссудного капитала — это способность  к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость —  способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

    Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

    Цена  кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от: цикличности развития производства, инфляционного процесса, эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков, динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами, сезонного производства, размеров государственного долга.

    На  рынке ссудных капиталов через  механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала.

    Норма процента зависит от спроса и предложения  на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования. 

    В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая  характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

1. перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
2. воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции.
3. участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;
4. ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
5. регулированием наличного и безналичного денежного оборота.

    Банк  России, являясь монополистом в сфере  эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс.

Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения  между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного  сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное  пользование. Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства. 

2. Законодательная и нормативная база регулирования  кредитных отношений.

    В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного  банковского законодательства, и  тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения  полностью или в части, представляется возможным.

    В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, придерживаются традиционной системы  нормативно-правовых актов, построенной  по иерархическому признаку.

    Первую  ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые  в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить Конституции  РФ. [1]

    Вторая  ступень принадлежит Федеральным  законам, которые принимаются в  соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления  хозяйственной деятельности. Применительно  к кредитным отношениям особое место  занимают акты Центрального банка РФ, они располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно. На следующей ступени - носящие подзаконный  характер Указы Президента РФ и Постановления  Правительства РФ.

    Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то есть министерств и ведомств, также применяются в сфере  регулирования кредитных отношений  и занимают пятую ступень в  общей иерархии. Кроме этого, нельзя не принимать во внимание различные  Соглашения, заключенные Российской Федерацией с другими государствами  в сфере регулирования финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных отношений.

    Также, в части регулирования кредитных  отношений, в некоторых случаях  применяются обычаи делового оборота, которые наряду с вышеперечисленными актами являются источниками права. В рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных  актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной  организации, а также формы и  условия их взаимодействия с клиентами  кредитной организации, в том  числе при установлении кредитных отношений.

    Центральным, основным законом, регулирующим гражданско-правовые, является Гражданский кодекс РФ. [2] В настоящее время ГК РФ состоит  из трех частей. Первая часть содержит три раздела: 1. Об общих положениях (ст. 1 - 208), 2. О вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих положениях, об обязательствах и договорах (ст. 307 - 453). Вторая часть посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). В третьей части содержатся раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и раздел 6 о международном частном праве (ст. 1186 - 1224).

    Общие положения, регулирующие порядок образования  юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы  обеспечения обязательств, в частности  кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в  первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой  имеет название "Зам и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

    Несмотря  на то, что ГК РФ устанавливает общие  нормы для регулирования отношений  между субъектами хозяйственной  деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые  в отрасли банковского законодательства.

    Так, правовой статус, цели деятельности, функции  и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ - Центрального банка  РФ - определяется Конституцией РФ, а  также Федеральным законом № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".  [3]

    В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского  регулирования и банковского  надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России и установленных  ими обязательных нормативов.

    Федеральный закон "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" № 86-ФЗ устанавливает цели и направления  деятельности Банка России, а также  его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной  политики; монопольное осуществление  эмиссии наличных денег и организация  наличного денежного обращения; кредитование в последней инстанции  для кредитных организаций, организация  системы их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.

    Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями  нормативы, в том числе применительно  к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

    В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ № 395-I "О банках и банковской деятельности". [4]

    Прежде  всего, указанный закон среди  прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени  и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим  и физическим лицам.

    Кроме этого, указанный закон определяет общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления  банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным  документам, управлению в кредитной  организации, порядку регистрации  кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к  кредитным организациям в отношении  обязательного резервирования, осуществления  защиты интересов клиентов кредитных  организаций, обслуживания клиентов, а  также взаимоотношения между  кредитными организациями и общие  положения о бухгалтерском учете  в кредитных организациях.

    Иные  федеральные законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в  процессе осуществления кредитной  организацией и заемщиком, однако эти  федеральные законы можно отнести  к регулированию кредитных отношений  только косвенно:

1. ФЗ "Об акционерных обществах"- в части одобрения заемщиком совершения крупных сделок, в том числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных сделок;
2. ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" - в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства;
3. ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" - в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами;
4. ФЗ "Об исполнительном производстве"- в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам;
5. ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"- в части регулирования такого способа обеспечения кредитных обязательств, как предоставления в залог драгоценных металлов и драгоценных камней.

Помимо приведенных  выше федеральных законов отношения, возникающие в процессе взаимодействия сторон по поводу осуществления кредитования, регулируются иными федеральными законами. [9]

    Таким образом, рассмотрев систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о многообразии законодательных актов, а также  необходимости приведения различных  актов в соответствие с действующим  законодательством, а также поставить  проблему кодификации банковского  законодательства и выделения сектора  кредитного законодательства для детального и четкого регулирования кредитных  отношений.  

2.3 Роль кредита, выдаваемого на нужды населения.

    Потребительским кредитом является кредит, предоставляемый  населению на приобретение различных товаров, услуг, объектов недвижимости.

    Значительную  роль в потребительском кредитовании играют коммерческие банки. Покупая  кредитные контракты у различных  предпринимателей, они тем самым  осуществляют косвенное кредитование. Развитию косвенного кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Большинство покупателей вначале приобретают товар, а затем оформляют финансовые обязательства. Это выгодно и торговцам, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить товарооборот, а из-за ограниченных финансовых средств обращаются за ссудами в коммерческие банки для покрытия дебиторской задолженности по предоставленным кредитам.