.СОДЕРЖАНИЕ
стр.
ВВЕДЕНИЕ 3
1.Теоретические аспекты
понятия « Кредитно-банковская
система» 6
1.1 Сущность кредитно-банковской
системы. Классификация банковских
систем 6
1.2 Роль кредитно-банковской
системы в развитии рыночной
экономики 10
2. Анализ кредитной
деятельности нижегородского филиала
банка ОАО КБ «Стройкредит» 14
2.1 Организационно-экономическая
характеристика нижегородского
филиала банка ОАО КБ «Стройкредит» 14
2.2Анализ динамики
и структуры кредитных операций 19
3.Тенденции развития
кредитно-банковской системы в
России 25
3.1 Проблемы и тенденции
развития российской кредитно-банковской
системы 25
3.2 Направления совершенствования
российской кредитно-банковской
системы 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ
ЛИТЕРАТУРЫ 33
ПРИЛОЖЕНИЕ-1 35
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность
исследования. Современная кредитно-банковская
система, практическая роль которой
обусловливается тем, что она
обеспечивает систему платежей
и расчетов является важнейшей
частью национальной экономики,
большая часть коммерческих сделок
в экономике осуществляется через
вкладные, инвестиционные и кредитные
операции. Банки, как финансовые
посредники, аккумулируют и трансформируют
сбережения одних экономических
субъектов в кредиты другим.
На
современном этапе, в условиях
реформирования банковской системы[1]
стоит вопрос качественного совершенствования
и изменения ее места и
роли в экономике России с
позиции адекватности народнохозяйственным
потребностям страны, а также
с учетом накопленного зарубежного
опыта. Несмотря на то, что понятие
банковской системы сформулировано
в законодательстве Российской Федерации**,
в экономической литературе высказываются
различные точки зрения относительно
формулирования понятия «банковская система»,
ведутся научные споры о том, сложилась
ли вообще в России кредитно-банковская
система. Это обуславливает настоятельную
потребность обращения к понятийному
аппарату: содержанию функций и свойств,
присущих банковской системе; наполнению
представлений о банковской системе с
учетом современной классификации, тенденций
и зарубежного опыта, в части моделей ее
функционирования.
В
этой связи особенно важным
представляется проецирование на
содержание кредитно-банковской
системы взаимосвязей, возникающих
между государством и элементами
системы — коммерческими банками,
вкладчиками и заемщиками, населением
и нефинансовым сектором экономики,
клиентами и кредитными организациями,
которые должны формироваться
с учетом общественных и национальных
интересов страны. Одно из центральных
мест в исследовании данных
взаимосвязей занимает изучение
архитектуры банковской системы,
присущих ей функций и свойств.
В свою очередь архитектура
банковской системы может быть
описана состоянием и взаимодействием
входящих в ее состав подсистем,
функционирование которых в свою
очередь зависит от многообразия
факторов, влияющих на ее внутреннюю
организацию и управление. Очевидно,
что функционирование сложных
образований, таких, как банковская
система может быть эффективным
лишь в том случае, когда ее
исследование происходит с акцентом
на банковские бизнес-процессы, которые
позволяют оптимально использовать
потенциал системы, кадровые, материальные,
информационные и финансовые
ресурсы. Взгляд на систему
с позиции процессного подхода
позволяет глубже выяснить взаимосвязи
и уточнить взаимозависимость
ее элементов от факторов внешней
среды, среды ближайшего окружения,
управления деятельностью элементов
системы.
Актуальность
темы исследования определяется
необходимостью уточнения содержания
кредитно-банковской системы, на
основе анализа и обобщения
накопленного опыта в области
банковского дела различных стран.
Повышение эффективности функционирования
национальной банковской системы
определяется актуальностью поиска
результативных форм и методов
достижения ее качественного
развития, учитывая при этом зарубежный
и исторический опыт России.
Активная
трансформация экономики России,
ее взаимосвязь с банковской
системой требует дальнейшего
изучения и адаптации накопленного
зарубежного опыта. В последнее
время, особенно актуальным становится
изучение теоретических и практических
аспектов функционирования кредитно-банковской
системы.
Объектом
исследования являются кредитно-банковская
система РФ.
Предметом
исследования выступают системные
отношения, складывающиеся в ходе
функционирования и развития
современных кредитно-банковских
систем и факторы, влияющие
на них.
Целью
исследования является решение
научной задачи, заключающейся в
разработке теоретико-методологических
вопросов, направленных на дальнейшее
повышение эффективности функционирования
отечественной кредитно-банковской
системы. Для достижения указанной
цели в курсовой были поставлены
следующие задачи:
-уточнить
содержание кредитно-банковской
системы, ее функций и свойств,
расширить понятийный аппарат;
проанализировать элементы банковской
системы, их сущность; дополнить
классификацию современных -банковских
систем и банков;
-провести
анализ кредитной деятельности
нижегородского филиала банка
ОАО КБ «Стройкредит»;
-обозначить
некоторые проблемы и тенденции
развития российской кредитно-банковской
системы и предложить направления
ее совершенствования.
Методологическую
и теоретическую основу исследования
составили фундаментальные положения
экономической науки: теория денег
и кредита, теория банковского
менеджмента, концепции и модели
оценки состояния банковской
системы в переходный период,
институциональная теория.
1.Теоретические аспекты
понятия « Кредитно-банковская
система»
1.1 Сущность кредитно-банковской
системы. Классификация банковских
систем
Сущность
кредитно-банковской системы обращена
к ее специфическим свойствам,
проявляется через тесное взаимодействие
элементов, взаимодействие с внешней
средой посредством выполнения
своих функций, ее архитектуре.
Однако сущность кредитно-банковской
системы первична по отношению
к своим функциям. Функции вытекают
из сущности кредитно-банковской
системы. Сущность кредитно-банковской
системы определяется признаками,
которые отличают ее от других
систем, а именно, она является: искусственной
системой, являясь результатом жизнедеятельности
человека; большой системой, которая
включает в себя множество
элементов; сложной системой, в
которой прослеживается огромное
количество связей и взаимодействий;
управляемой системой; иерархической
системой, где присутствует несколько
уровней; динамической, обладающей
свойством саморазвития целенаправленной
системой; по способу взаимодействия
с внешней средой - открытой системой.
[2]
Архитектура
кредитно-банковской системы является
формализацией ее сущности, переход
от философского понятия к
предметному представлению о
сущности кредитно-банковской системы.
Архитектура кредитно-банковской
системы представляет собой набор
структур кредитно-банковской системы
– морфологической, функциональной
и процессной.
Под морфологической
структурой кредитно-банковской
системы понимается такая форма
ее организации, которая включает
элементы: центральный банк, кредитные
организации, банковская инфраструктура,
клиенты банка (рис. 1.1.1).
Функциональная
структура кредитно-банковской системы
состоит из функций банковской
системы, функций кредитных организаций
(банков), центрального банка. Сущность
кредитно-банковской системы обращена
к ее специфике, внутреннее
содержание которой раскрывается
через формы ее проявления, т.е.
через ее функции. Кредитно-банковская
система, как и любая система,
наделена определенным набором
функций, посредством выполнения
которых происходит функционирование
системы как целостной организации.
Однако сущность кредитно-банковской
системы не может быть сведена
лишь к совокупности ее свойств
и отношений, а именно к функциональным
формам ее проявления. Функции производны
от сущности кредитно-банковской системы,
«которая обращена не только к сущности
частного, составляющих элементов, но
и к их взаимодействию»[3].
[pic]
Рис. 1.1.1 Морфологическая
модель кредитно-банковской системы
РФ
В
работе подчеркивается, что центральный
банк – это системообразующий
элемент в структуре кредитно-банковской
системы, который вырабатывает денежно-кредитную
политику и играет ведущую роль в ее практической
реализации, выдает лицензии на осуществление
банковской деятельности, проверяет отчетность
в банках, устанавливает нормативы его
деятельности и контролирует их выполнение,
играет роль “банка банков”: хранит обязательные
резервы и свободные средства коммерческих
банков и других кредитных организаций,
предоставляет им ссуды, выступает в качестве
“кредитора последней инстанции”, организует
национальную систему взаимозачетов денежных
обязательств непосредственно через свои
отделения или через специальные расчетные
палаты, является банком правительства,
главным расчетным центром страны, выступая
при этом во многих странах независимым
государственным органом управления.
Кредитно-банковская
система может успешно развиваться
только при тесном взаимодействии
элементов системы, к числу
которых относят и банковскую
инфраструктуру, включающую блоки:
информационного обеспечения; научно-методического
обеспечения; технологического обеспечения
(состоит из технических устройств,
механизмов и систем поддержки
банковского процесса); кадрового
обеспечения, нормативно-правовой
базы, рынка банковских услуг.
Существенным
условием включения клиентов
банка, в качестве элементов
банковской системы является
юридическое закрепление их отношений
банком, что определяется письменным
договором (договор банковского
счета, кредитный договор и
др.). Именно в случае юридического
закрепления отношений, когда
клиенты банка вовлекаются в
банковский процесс, они становятся
полноценными элементами банковской
системы. Клиенты банка могут
выступать в качестве вкладчиков
и заемщиков, а также в качестве
домохозяйств (население), предприятий,
организаций и фирм различных
форм собственности (в т.ч. финансовых
институтов).
Кредитно-банковская
система, являясь динамической, находится
в постоянном движении, и клиенты
банка, как составные элементы
банковской системы, отражают
такую динамику. Новые клиенты
заключают договора на банковское
обслуживание, включаясь, таким образом,
во взаимодействие с другими
элементами банковской системы,
другие клиенты в силу определенных
обстоятельств перестают обслуживаться
в банках. В периоды экономических
спадов часть клиентов банка
в силу объективных причин
терпят убытки, объявляют банкротство,
ликвидируются. Наоборот, в периоды
подъема, деятельность экономических
субъектов расширяется, открываются
новые предприятия и организации,
кредитно-банковская системы обретает
новых клиентов.
Классификация
банковских систем в работе
выявила основные их типы (см.:
табл.1.1.1).
Таблица
1.1.1
Классификация банковских
систем
|Критерий
|Тип банковской системы
|
|По уровням организации
|одноуровневая;
|
|
|двухуровневая;
|
|
|трехуровневая[4].
|
|По уровню универсализации
и специализации |с преобладанием
универсальных банков;
|
|
|с преобладанием специализированных
кредитных организаций.
|
|По степени институционального
развития |-развитая
банковская система – в условиях развитого
рынка финансовых услуг;
|
|банковской системы
и рынка финансовых услуг |-банковская
система развивающейся экономической
системы.
|
|По особенностям правового
обеспечения
|-континентальный тип, основанный на европейском
праве;
|
|экономической системы
|-англо-американский тип с разделенными
функциями, построенный на основе
|
|
|англо-американского права;
|
|
|-банковская система мусульманских стран,
которая основана на шариатском праве.
|
|По принципам построения
экономической системы |-планово-распределительная
банковская система;
|
|
|-капиталистическая (рыночная) банковская
система;
|
|
|-тип переходной банковской системы.
|
|По цивилизационному
признаку
|-«традиционный» (западный) тип банковской
системы;
|
|
|-мусульманский тип банковской системы.
|
Проведенная
в работе классификация банков
уточнила современное выделение
банков по видам. Так, в соответствии
с критериями классификации банков
и их функционального назначения,
на наш взгляд, наряду с эмиссионными и
коммерческими банками, следует выделить
депозитные банки, а в составе банков по
характеру выполняемых операций среди
специализированных банков – многоотраслевые,
обслуживающие преимущественно одну из
отраслей и банки развития. Целесообразно
выделить традиционные и исламские банки.
Кредитно-банковская
система, выступая в качестве
посредника между клиентами, у
которых образовался избыток
денежных ресурсов и теми, у
которых их временный дефицит,
перераспределяет ресурсы в пользу
последних, стимулируя, таким образом,
деятельность экономических субъектов.
Клиенты банка выступают в
качестве вкладчиков и заемщиков,
являясь основным источником
формирования активов и пассивов
банковской системы[5], участвуют
в процессе деятельности банков.
Теоретически, без клиентов, банковская
система способна функционировать
лишь в рамках капитальной
базы и недепозитных источников
формирования пассивов банковской системы,
однако здесь возникают трудности с размещением
денежных средств в отсутствии заемщиков.
Таким образом, без клиентов банковская
система не может функционировать и развиваться
в традиционном понимании ведения банковского
дела, соответственно – существовать.
Банковская
система каждого государства
имеет свои особенности, однако
общим является выполнение свойственных
именно банковской системе функций
и сложившаяся институциональная
модель национальной банковской
системы зависит от исторических,
политических, социально-экономических
и культурных особенностей страны.
1.2 Роль кредитно-банковской
системы в развитии рыночной
экономики
Прежде
всего, банковская система выполняет
регулирующую функцию, которая
проявляется посредством регулирования
денежного обращения в стране,
объема и предложения наличных
и безналичных денег, управляет
системой платежей. Расширяя предложение
денег, в том числе и кредитных,
банковская система в периоды
спада в экономике способствует
расширению производства, оживлению
деятельности экономических субъектов.
И, наоборот, в периоды подъема,
когда усиливающийся совокупный
спрос увеличивает риски повышения
инфляции, банковская система призвана
сокращать предложение денег
с наименьшим уроном для экономики
страны. Стабильный и умеренный
рост денежной массы является
фактором обеспечения постоянного
уровня цен, при достижении
которого рыночные отношения
воздействуют на экономическую
систему самым благоприятным
образом. Следовательно, банковская
система обеспечивает оптимальный
уровень экономического роста,
выполняя при этом стимулирующую
функцию. Стимулирование деятельности
субъектов экономики происходит,
в том числе, за счет участия
банковской системы как механизма
доступа на финансовые рынки.
Помимо этого банковская система
контролирует движение денежных
потоков, противодействуя легализации
нелегальных доходов, а также
финансированию незаконной деятельности,
выступает в качестве налогового
агента, т.е. осуществляет контрольную
функцию. Кредитные организации
проводят анализ деятельности
предприятий, ситуации в экономике,
финансовых рынков, предоставляют
ее предприятиям, публикуют статистическую
и аналитическую информацию в
периодической печати, таким образом,
банковская система выполняет
информационно-аналитическую функцию.
Функции
банков – это функции, вытекающие
из сущности банка (привлечение,
размещение денежных ресурсов, размещение
от своего имени и за свой
счет, доверительное управление) и
социально-экономические функции
(общественная, финансовое посредничество).
Функции
центрального банка страны включают
в себя: монопольного денежно-эмиссионного
центра; функцию банка правительства;
банка банков (расчетный центр,
кредитор последней инстанции); проводника
официальной денежно-кредитной и
валютной политики; в некоторых
случаях (когда в стране нет
специального надзорного органа)
– контроля и надзора за
деятельностью кредитных организаций.
Взаимодействие
морфологических элементов банковской
системы в ходе выполнения
ими своих функций определяет
банковский процесс, с точки
зрения процессной парадигмы
являющейся бизнес-процессом.
В работе
выявлены взаимоотношения между
понятиями процессного похода
в банковской системе (рис. 1.2.1),
в рамках которых основная
цель бизнес-процесса это способ
организации деятельности для
производства определенного типа
изделий или услуг. На основании
этой цели организации стремятся
к достижению дополнительных
целей в исполнении и управлении
собственной деятельностью, которые
определены четырьмя основными
параметрами – стоимостью, качеством,
временем и адаптивностью.
[pic]Рис. 1.2.1 Взаимоотношения
между понятиями процессного подхода
в банковской системе
Под
банковским процессом следует
понимать процесс создания банковского
продукта, нацеленного на максимальное
удовлетворение потребностей клиента
банка при минимальных затратах
на его создание. Следовательно,
процессная структура банковской
системы представляет собой совокупный
банковский процесс, включающий
взаимодействие элементов морфологической
структуры банковской системы
с учетом функций системы, направленный
на удовлетворение общественных
интересов.
При
анализе элементов банковской
системы в работе рассматривается,
прежде всего, морфологическая
структура банковской системы,
которая позволяет дать сущностную
характеристику каждому ее элементу.
Банк, как элемент банковской
системы, рассматривается как
институт, предоставляющий услуги
в особой специфической области
– сфере денежного оборота,
задача которого состоит в
трансферте денежных средств
от «вкладчиков» к «заемщикам».
Вкладчики (сберегатели) являются такими
хозяйственными агентами, которые имеют
избыток свободных денежных ресурсов,
а заемщики (инвесторы) – испытывают дефицит.
В
исследовании также отмечается
место небанковских кредитных
организаций в банковской системе
страны, которые являются элементами
отечественной банковской системы,
причем следует различать понятия
«финансово-кредитная организация»
(ФКО) и «небанковская кредитная
организация» (НКО). Если ФКО (пенсионные
фонды, страховые компании, инвестиционные
фонды и др.) это часть парабанковской
системы, которая не имеет лицензии центрального
банка и не подчинена банковскому законодательству,
то НКО является полноценным элементом
банковской системы.[6]
Итак,
мы раскрыли понятие «банковская
система» ее признаков и структуры,
описанием элементов банковской
системы, проведением классификации
банковских систем с выделением
банков по видам. В работе
подчеркивается, что под термином
«банковская система» следует
понимать исторически сложившуюся
совокупность дополняющих друг
друга элементов (центрального
банка, кредитных организаций,
банковской инфраструктуры, клиентов
банка), находящихся в тесных отношениях
и связях между собой и с
внешней средой.
2. Анализ кредитной
деятельности нижегородского филиала
банка ОАО КБ «Стройкредит»
2.1 Организационно-экономическая
характеристика нижегородского
филиала банка ОАО КБ «Стройкредит»
Нижегородский
филиал банка ОАО КБ «Стройкредит»
в городе Нижнем Новгороде недавно отметил
5-летие своей работы на финансовом рынке
региона. На протяжении всех лет филиал
укрепляет свои позиции и продолжает развиваться,
а вместе с этим совершенствует предложения
для клиентов. За это время филиал ОАО
КБ «Стройкредит» зарекомендовал себя
в качестве надежного делового партнера
и динамично развивающейся компании.
Нижегородский
филиал банка ОАО КБ «Стройкредит»
постоянно работает над развитием и оптимизацией
своей филиальной сети. Сегодня Банк располагает
широкой сетью подразделений в экономически
развитых регионах России и продолжает
уделять особое внимание укреплению позиций
на рынке банковских услуг через расширение
географии своего присутствия.
В
2008 году, как и ранее, Нижегородский
филиал банка ОАО КБ «Стройкредит»
предоставлял клиентам полный спектр
банковских услуг. Наличие удобно расположенных
офисов в местах присутствия корпоративных
клиентов Банка способствовало росту
ресурсной базы. Количество счетов корпоративных
клиентов в течение 2007 года увеличилось
на 33%, остатки на счетах физических лиц
выросли на 46% по рублевым счетам, на 24%
по счетам в долларах США, на 27% по счетам
в евро. В рамках среднесрочной стратегии
развития Банк планирует расширять розничную
инфраструктуру для предоставления банковских
услуг населению на базе существующей
филиальной сети. Прежде всего речь идет
о развертывании в местах присутствия
Банка дополнительных офисов, мини-офисов,
точек продаж и расширении банкоматной
сети.
Филиал
банка ОАО КБ «Стройкредит» планирует
существенно расширить масштабы своего
международного бизнеса. Одним из важнейших
направлений станет развитие сотрудничества
с международными финансовыми организациями,
прежде всего с Европейским банком реконструкции
и развития (EBRD), Международной финансовой
корпорацией (IFC) и Черноморским банком
торговли и развития (BSTDB). Банк намерен
начать работу с данными организациями
по широкому спектру предлагаемых ими
продуктов и услуг, включая кредитные
линии на финансирование малого и среднего
бизнеса, программы развития торгового
финансирования, ипотечное кредитование,
а также возможное участие в капитале
Банка.
В
целях оптимизации международных
расчетов и получения кредитных
линий на торговое финансирование
и документарные операции Банк
планирует значительно расширить
свою международную корреспондентскую
сеть. Филиал банка ОАО КБ «Стройкредит»
имеет хороший потенциал для развития
торгового финансирования: широкая филиальная
сеть открывает возможности по привлечению
новых клиентов из числа импортеров и
экспортеров. В 2007 году Банк планирует
получить международные кредитные рейтинги
от агентства Moody’s. Кроме того, в среднесрочной
перспективе ОАО КБ «Стройкредит» намеревается
выйти на международные рынки капитала:
привлекать международные синдицированные
займы и выпускать инструменты на международном
рынке
Самую
общую оценку деятельности банка
можно получить, анализируя динамику
абсолютной величины годового
баланса с заключительными оборотами
за ряд лет. Анализируя деятельность
банка можно отметить, что максимальный
объем валюты наблюдается в
2005 году – 69,7 млн. рублей, темп
роста к предыдущему году составляет
1,7 раза. В 2006 году мы видим снижение
валюты баланса на 16,2%; в 2007 году
– вновь небольшой подъем на
4,1%; 2008 год характеризует минимальный
объем валюты баланса – 41,3
млн. рублей. Уровень снижения
к предыдущему году составил 32%
и к 2005 году – 40,8%.
Валюта
баланса в первом полугодии
2008 года характеризовалась достаточно
незначительным динамичным снижением
в первые шесть месяцев и
резким падением (17,7%) с августа
месяца 2009 года.
Большой
интерес для определения факторов
изменения валюты баланса представляет
анализ структуры его активов
и пассивов.
Запланированное
расширение направлений деятельности
и увеличение объема операций
потребует от менеджмента Банка
решения существенных задач в
области корпоративного управления,
направленных на повышение технологического
уровня и управляемости Банка.
Предстоит усовершенствовать организационно-штатную
структуру и систему управления.
При сохранении линейно-функциональной
модели организационной структуры
планируется оптимизация подразделений
розничного блока с разделением
функций продаж кредитных продуктов,
кредитной и аналитической работы.
Значительное внимание будет
уделяться обучению и профессиональной
переподготовке сотрудников. Банк
продолжит работу по актуализации
внутренней регламентной документации,
совершенствованию бизнес-процессов
и методологии. Особое внимание
в стратегии Банка уделено
созданию современной системы
риск-менеджмента, способной обеспечить
достижение поставленных целей с минимальными
рисками для Банка и его клиентов
