Министерство  Образования Республики Беларусь

«Белорусский  Государственный  Университет Транспорта» 
 
 
 

Кафедра Экономика 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

на тему: «Кредитно-банковская система РБ» 
 
 
 
 
 
 
 

Проверил:                                                                      Выполнил: студент гр. ГБ-21

Доцент Окрут  А.И.                                                       Жилицкий А.В. 
 
 
 

Гомель 2006 

Содержание:

    Введение

1. Кредит: основные положения……………………………………………….

1.1.Сущность кредита ……………………………………………………………

1.2.Функции кредита  в рыночной экономике…………………………………..

1.3.Формы кредита……………………………………………………………….

1.4. Механизм  функционирования кредитной системы……………………….

2. Роль кредитно-банковской системы в развитии рыночной экономики…

3. Способы Государственного регулирования…………………………………

4. Современные  проблемы кредитно-банковской системы  РБ………………

    Заключение

   Список литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

Банки – одно из центральных звеньев  системы рыночной структуры. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.  Устойчивость банков существенно влияет на эффективность экономики страны. Двухуровневая банковская система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного хозяйства.  Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и др. операции банки выполняют общественно - необходимые функции.  

Созданию  современной кредитно-банковской системы  Республики Беларусь предшествовал  длительный период, который определялся  социально-экономическим условиями  развития нашей страны.

 Длительный  период кредитно-банковская Беларуси  система функционировала в условиях  командно-административного строя.  В то время кредит по существу  перестал играть роль активного  инструмента воздействия на научно-техническое  обновление экономики. Большая часть кредитов исполняла роль второго бюджета, т.к. кредит по большей части не  возвращался предприятиями.

Нынешняя  кредитно-банковская система приближена к модели, функционирующей в большинстве  промышленно-развитых стран, хотя в  Беларуси ситуация осложнена несовершенством рынка ценных бумаг. Наименее развитое звено кредитной системы страны – специализированные небанковские институты.

Работа  состоит из введения, общей и специальной  части и заключения. В общей  части рассмотрены сущность, формы, функции и этапы развития кредитно-банковской системы Беларуси, ее современное состояние. В специальной – роль кредита в рыночной экономике, механизмы его функционирования. Цель данной курсовой работы – рассмотреть механизм функционирования и дальнейшие пути развития кредитно-банковской системы в условиях перехода к рынку, проанализировать ее состояние, проблемы и недостатки.

Актуальность  выбора темы связана с видением автора проблем функционирования кредитно-банковской системы в современных условиях ввиду необходимости контроля уровня инфляции, курса белорусского рубля по отношению к иностранной валюте и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Работа  основывается на обзоре мировой и  отечественной литературы, использованы монографии, учебники, периодические издания. Многие понятия даются в соответствии с мировым стандартом.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Кредит: Основные  положения 

  1.1.Сущность кредита 

   Кредит - это разновидность экономической  сделки, договор между юридическими  и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратности и, как правило, платность - принципиальные характеристики кредита.

   Изобретение кредита, вслед за  деньгами, является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сократилось время на удовлетворение  хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

  Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

   Кредит, таким образом, представляет  собой форму движения ссудного  капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

   В условиях перехода России  к рынку роль и значение  кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений  предполагает максимальное сокращение  централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений [15,c.321].

   Какие задачи решаются с помощью кредита в рыночной экономике?

   Прежде всего, в рыночной экономике  с помощью кредита облетается  и становится реальным процесс  перелива капитала из одних  отраслей в другие. При этом  кредит преодолевает ограниченность  индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

   Кредит - основной источник удовлетворения  огромного спроса на денежные  ресурсы. Даже при самом высоком  уровне самофинансирования, при  высокорентабельном ведении хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности. Дополнительные денежные ресурсы нужны, когда предприятие находится "в прорыве", потому что сорвалась по той или иной причине реализация готовой продукции, подвели поставщики, возникают трудности с выплатой зарплаты своим работникам и т.д. Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а напротив, многократно возрастает и становится особенно актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства па основе достижений научно-технического прогресса.

   Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализаций произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

   Кредит способен оказывать активное  воздействие па объем и структуру денежной  массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит  более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения прибыли в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

    Таким образом, переход России  к рыночной экономике, преодоление  кризиса и возобновление экономического  роста, повышение эффективности функционирования  экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

    Каким образом и откуда появляются  средства, которые можно использовать  в качестве заемных ресурсов для удовлетворения потребностей товаропроизводителей и государства?

    Прежде всего, свободные денежные  средства образуются в процессе  хозяйственной  деятельности  предприятий. Предприятие получает  выручку от реализованной продукции  постепенно, также частями оно тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов.  В результате образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий и банков.

    Предприятие располагает временно  свободными денежными ресурсами  в виде неиспользованных амортизационных фондов. Дело в том, что стоимость основных фондов,  которыми располагает предприятие, переносится па произведенные товары по частям и также по частям возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти  ресурсы постоянно, по мере пополнения, а значит, они бывают временно свободными [15, c.322].

Временно  свободными могут быть денежные ресурсы, предназначающиеся для заработной платы рабочим и служащим. Зарплата выплачивается, как правило, два  раза в месяц, в то время как  поступление денег за проданную продукцию происходит чаще. Это также создает условия для временного высвобождения денежных средств.

   Значительными могут быть временно  свободные ресурсы в ходе исполнения  бюджета. Поступление денежных  средств в бюджет и их расходование  не всегда совпадают во времени. В связи с этим па какой-то период образуются свободные остатки денежных средств, которые также могут быть использованы теми, кто в этих ресурсах нуждается.

   Наконец, источником временно  свободных ресурсов денежных  средств могут стать денежные сбережения населения, образуемые у него в связи с превышением доходов над текущими расходами, либо просто не использованные в течение какого-то времени па текущие потребительские нужды и аккумулированные банками. Сбережения образуются в результате разрыва во времени процессов получения населением доходов и их использования.

   Потребность предприятий, организаций,  населения также не бывает  равномерной, она в зависимости  от хозяйственной ситуации также  колеблется. У хозяйствующих субъектов  обычно в обороте находится сумма собственного капитала. В периоды, когда  потребности, в средствах превышает имеющийся минимум, она может удовлетворяться за счет получения заемных средств. Это значит, что временно свободные денежные средств не остаются неиспользованными. Они находят спрос и вовлекаются с пользой для дела в хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует  наиболее рациональному расходованию всех денежных средств. Следует подчеркнуть,  что в условиях рыночной экономики, особенно в период ее устойчивого роста и оживления ее секторов, повышения жизненного уровня, создаются объективные предпосылки для увеличения как размеров временно свободных денежных средств, так и особенно для увеличения масштабов потребностей в кредитных ресурсах [15, c.323].

    Объективная необходимость существования,  образования и использования  ресурсов для кредитования (или  ссудного фонда) и конкретной  формы его движения - кредита   вызывается следующими обстоятельствами:

    во-первых, необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм  собственности, бюджета и населения, и использованием их для нужд и потребностей  воспроизводства;

    во-вторых, необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств;

   в-третьих, необходимостью коммерческой  организации управления предприятием  в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процессе кругооборота индивидуальною капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы.

   Велика роль кредита в инвестициях,  в воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные вложения еще до того, как хозяйствующий субъект накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме. Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет предприятию реагировать на изменения техники и технологии, осуществлять затраты на приобретение и использование новейших научных достижений, что без кредита для него было бы просто невозможным.

   Следует обратить внимание на  отличие ссудного капитала от  денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Принципиальное, качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой действительно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость. В то же время деньги, являясь мерой стоимости, средством обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают. Отличие ссудного капитала от денег состоит и в том, что масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении. Так, в США в конце 1995 г. общая сумма государственной и частной задолженности составляла 20 трлн. долл., а масса наличных денег в обращении - около 146 млрд. долл. Объясняется это тем, что одна и та же денежная единица может неоднократно функционировать как ссудный капитал [15, c.324]. 
 

1.2.Функции  кредита в рыночной  экономике 

   1 Кредит позволяет  существенно  раздвинуть рамки общественного  производства по сравнению с  теми, которые устанавливались наличным  количеством имеющегося в той  или иной стране денежного  золота.

       2. Перераспределительная функция кредита - благодаря ей, частные сбережения, прибыли предприятий,  доходы государства превращаются в ссудный  капитал  и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства.

       3. Кредит содействует экономии  издержек обращения.  В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских  счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты),  происходит опережающий рост безналичного оборота,  ускорение движения денежных потоков.

       4. Ускоряет концентрацию и централизацию  капитала. Используется в конкурентной  борьбе,  содействует процессу  поглощения и слияния  фирм. Одни предприниматели,  добившиеся  предоставления им кредитов на  льготных основаниях,  получают  возможность быстрого роста капитала,  другие могут  воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе [15, c.324-327].

  1.3.Формы  кредита

   1. Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.  Коммерческий кредит,  предоставляемый в товарной форме  прежде  всего  путем отсрочки  платежа,  оформляется  в большинстве случаев векселем.  Вексель - ценная бумага,  представляющая собой безусловное денежное  обязательство  векселедержателя  уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

       Но он ограничен размерами  резервного фонда предприятия-кредитора,  будучи представлен в товарной  форме,  он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот.      Это ограничение преодолевается путем развития банковского  кредита.

       2. Банковский  кредит - представляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками,  фондами,  ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям,  предприятиям,  организациям и т.п.) в виде денежных ссуд.

       Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала.

       Преодолев ограниченность коммерческого   кредита  по  направлению, срокам  и  суммам  сделок,  банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

       3. Межхозяйственный денежный кредит - представляется  хозяйственными субъектами друг другу путем,  как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг.

       Эти операции  получили название  децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование  (выпуск  облигаций,  ценных  бумаг)  предприятий.

       4. Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины,  или в форме представления банковской ссуды на потребительские  цели.  За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30% годовых).

       5. Ипотечный кредит - представляется в виде  долгосрочных  ссуд  под залог недвижимости (земли,  зданий).  Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями,  выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, и способствует концентрации капитала в этой сфере.

       6.  Государственный кредит - система кредитных отношений,  в  которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств.

       7. Международный  кредит-движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Представляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации [15, c.328-330]. 
 

  1.4. Механизм функционирования  кредитной системы 
 

  Кредитная система функционирует через  кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного  капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

  Кредитный механизм включает также все аспекты  ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

   Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран. Он занимает важное место в разрешении  проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

  Международные  условия воспроизводства также  в большой мере формируются в  связи с развитием кредитных  отношений в различных формах и с деятельностью банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту международной торговли, который, в свою очередь, подталкивал производство.

  Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции  в экономике по трем основным направлениям: предоставление ссудного денежного капитала и денежных сбережений населения: владение фиктивным капиталом. Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные денежные капиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким образом, развитие кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции [17, c.344].  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Роль кредитно-банковской  системы в развитии  рыночной экономики 
 

  Вступление  Беларуси в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним  из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка  денежного обращения и кредита. Главная задача реформы – максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке.  Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народного хозяйства и повышения роли кредита в системе экономических отношений.

  Кредит  в условиях перехода Беларуси к рынку  представляет собой форму движения ссудного каптала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала, (т. е. денежного) в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные капиталы и доходы предприятий личного сектора  и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование [2, c.4-14].

  Капитал физически в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

  Кредит  разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закреп леностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет так же преодолевает ограниченность индивидуального капитала.

  В то же время кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

  Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой  прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики Беларуси. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода к рынку создание базы для ускоренного развития внедрение их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению уровня общественного производства в целом [15, c.12-16].

  Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Переход Беларуси к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования. Создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

  Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.  Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественные кредитования тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ, социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых областей.