Кредитные деньги и их виды

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Тамбовский  государственный  университет имени  Г.Р. Державина 
 
 
 

Кафедра:     Финансы и кредит

              «Утверждаю»

_____________ (___________)

« ___ » ______________ 2003 г. 
 
 

ТВОРЧЕСКАЯ  РАБОТА

По курсу  «Деньги, кредит, банки»

на тему                   Кредитные деньги и их виды

Автор работы: студентка Климкина Ольга Владимировна

Руководитель  работы: Коротаева Н.В.

Работа защищена «___» _________________

Оценка________________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тамбов - 2003

СОДЕРЖАНИЕ 
 

1. Понятие денег

     Деньги  являются неотъемлемым составным элементом  товарного производства и развиваются вместе с ним, принимая на каждой стадии его зрелости такие формы, которые соответствуют характеру и потребностям этого производства на данной ступени развития. Понимание денег, их значения в экономике и логики их развития опирается на знание закономерностей хозяйственной жизни.

     Деньги - всеобщий эквивалент, который служит для обмена товаров и услуг.

     Деньги  есть составная часть товарного  производства, которое на современном этапе его развития принято называть рыночной экономикой. Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная жизнь осуществляется посредством движения товаров. В обыденной практике товарами принято называть продукцию материального производства. Но широкое экономическое понятие "товар" подразумевает любой ресурс, участие которого в хозяйственной жизни совершается посредством купли-продажи.

     Экономическое значение денег состоит в том, что деньги - это воплощение ценности, это способ существования ценности всех товаров, участвующих в хозяйственной жизни в данном месте и в данное время. Отсюда вытекает общее определение денег:

     Деньги - это средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, это универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений.

     Первоначально роль накопленных денег, или денежных средств, выполняли золото и серебро, которые являлись особым видом товара. Затем появились их заменители - неполноценные монеты и бумажные деньги. Единицей денег является валюта: рубль, доллар, франк, марка и т.д. Важной характеристикой денег является их покупательская способность. Она измеряется количеством, основных товаров и услуг, которые на них можно приобрести. Падение покупательской способности именуется обесцениванием денег. Сбор денег для определенных целей осуществляют фонды.

     Эволюция денег является составной частью эволюции и истории товарного производства, или, как теперь его принято называть, рыночной экономики.

     Натуральные (вещественные) деньги принадлежат  к первому, докапиталистическому периоду товарно-денежных отношений. Он охватывает огромный исторический отрезок времени, начинается с возникновения обмена в далеко отстоящие эпохи и завершается становлением капитализма как хозяйственного уклада в передовых по тому времени странах Европы в XVII - XVIII веках. Этому периоду соответствуют натуральные деньги, которые также прошли большой путь развития, начиная от использования в этой роли скота, соли, мехов, рабов, затем меди и железа и завершая, наконец - серебром и золотом.

     В период капитализма свободной конкуренции  возникает второй класс денег – кредитные деньги.

2. Понятие кредитных  денег

     В настоящее время в денежном обращении  используются также так называемые кредитные деньги - документы, возникшие в результате развития кредита.

     Кредитные деньги - форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного расчетно-платежного механизма. Кредитные деньги представляют неразменные на золото банкноты центральных банков и банковские (депозитные деньги), являющиеся базой чекового обращения.

     Кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения, как товар-деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

     Поскольку капитал как совокупность созидательно действующих факторов производства представляет собой постоянно растущую ценность, он нуждается в такой форме денег, ценность которых также бы должным образом параллельно возрастала. Высокая мобильность капитала требует, чтобы олицетворяющие его деньги могли быстро, без помех и без потерь перемещаться. Золото в качестве денег не может полноценно обеспечить эти потребности капитализма. Поэтому, унаследовав золотые деньги от предыдущих эпох и активно используя их в качестве исходной базы, капитализм не останавливается на этом - он создает свои, должным образом соответствующие его требованиям деньги.

     Такими  деньгами стали кредитные деньги. Капитализм не изобрел их и не ввел единовременным актом - он взял их из жизни, где они уже существовали в течение веков в зародышевой форме, приспособил для своих потребностей и развил до высокой степени совершенства. Кредитные деньги с самого начала выступают не только в виде соответствующим образом оформленных бумаг, но ив виде простых записей на счетах. В наше время для них широко используются электронные носители.

     Кредитные деньги не имеют собственной ценности. Это символические деньги, которые  существуют в виде цифровых знаков, удостоверенных тем или иным образом. Возникновение этих денег в качестве общественного явления стало возможным благодаря тому, что капитализм установил тесную связь между участниками общественного производств, качественно более высокую и потому гораздо более прочную, чем та связь, которую порождала торговля. Это связь на основе движения капитала, она охватывает и движение денежного капитала, и производственный процесс, и торговые операции как составные части непрерывного кругооборота капитала.

     Тесные  экономические связи в обществе на основе движения капитала в эпоху капитализма свободной конкуренции сделали необходимым и возможным появление кредитных денег, принципиально отличающихся от натуральных денег своей символической, знаковой формой и отсутствием собственной ценности. Кредитные деньги не имеют вещественного содержания, они действуют непосредственно в форме общественного явления. Поэтому кредитные деньги для своего эффективного функционирования требуют общественной гарантии. Такая гарантия формируется в виде государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также совершения депозитных операций и ответственность за нарушение этих правил. Однако, вначале в силу недостаточной зрелости кредитных денег, одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечение все большей части оборота товаров и капитала и шаг за шагом вытесняя золото из денежных функций.

     Понадобились  сотни лет развития и совершенствования механизма действия рыночной экономики, институтов и инструментов кредитной системы, чтобы кредитные деньги не только охватили своим влиянием все сферы хозяйственной деятельности, но и смогли успешно справляться со своими задачами без поддержки и страховки с помощью золота. В форме кредитных денег их роль представителя ценности проявляется с полной отчетливостью. На стадии промышленного капитализма отделение ценности товара от его потребительной ценности получает свое завершенное воплощение. Теперь ценность товара в виде денег полностью отделена от его физической оболочки и выступает в отчетливой общественной форме, не нуждаясь более быть прикрепленной к какому-нибудь товарному телу. Она выступает теперь как общественный символ физического товара и в качестве такового функционирует, опираясь лишь на общественную гарантию. Ценность теперь выражается просто числом, достоверность которого подтверждается соглашением отдельных лиц, а также соглашением общества с государством, которое от имени общества и на основе данных ему обществом полномочий посредством соответствующего законодательства и установленных процедур гарантирует эту достоверность. То же самое относится к финансовым деньгам как форме денег.

     Существует  три основные формы кредитных денег: вексель, банкнота и депозитные деньги. Развитие и совершенствование расчетов на основе депозитных денег привело к появлению и распространению производных форм депозитных денег: чеков, кредитных карточек и инструментов электронных расчетов.

3. Виды кредитных денег

3.1. Банкнота

     Для выполнения функции средства обращения  кредитные деньги принимают форму банкноты. Банкнота выполняет функции меры ценности, средства обращения и в очень ограниченных пределах функцию средства платежа. Банкнота не содержит в себе процента и поэтому не может выполнять функцию средства накопления. Это дает основания считать банкноту промежуточной формой кредитных денег. Эмиссия банкнот в развитой рыночной экономике является монополией государства в лице его Центрального банка. В период действия двух денежных систем для обеспечения устойчивости банкноты государство гарантировало ее размен на золото по официально установленному золотому содержанию. Таким образом, осуществлялась связь и взаимодействие металлической и кредитной денежной систем.

     Банкнота - вид бумажных денег, выпускаемый центральным банком.

     Банкнота  является листком бумаги, на котором  банк указывает сумму денег, которую он должен ее держателю.

     Банкноты  появились в XVII в. в виде расписок о принятии на безопасное хранение золота. Затем, эти расписки стали использовать вместо золотых денег. В результате появилась идея выпускать банкноты. Первоначально все банкноты могли обмениваться на золото. Однако в 1931 г. написанное на банкноте обещание "расплатиться с подателем по первому требованию" стало означать, что банкноты являются законным средством платежа.

     Банкноту  часто путают с государственными бумажными деньгами. Это заблуждение возникает из представления, будто банкноты предназначены для замены в обращении золотых монет. В действительности предназначение банкноты состоит совсем в другом: она дополняет денежное хозяйство необходимой формой кредитных денег для выполнения функции средства обращения, а ее разменность на золото - это форма связи кредитной денежной системы с металлической системой и способ, посредством которого металлическая система обеспечивает надежность и прочность кредитной системы.

3.2. Вексель

     Наиболее  типичной первой формой кредитных денег  стал коммерческий вексель. Коммерческий вексель как новый вид денег более высокого порядка, обладая свойствами, общими для всех разновидностей денег, приносит с собой в денежное хозяйство новые свойства, принципиально отличающие его от металлических денег.

     Вексель - письменное обязательство оплатить указанную сумму денег в согласованный срок.

     Коммерческие  векселя возникают в качестве долговых обязательств по кредитным товарным сделкам и превращаются в первую, исходную форму кредитных денег, когда они в дальнейшем используются для расчетов. Коммерческие векселя обладают функциями меры ценности, средства накопления и средства платежа. Они действуют в ограниченном кругу и не могут дробиться для выполнения нескольких платежей, поэтому они не выполняют функцию средства обращения.

     Существуют разнообразные формы векселей. Среди них наиболее часто встречаются:

     Простой вексель является документом, содержащим обязательство одного лица уплатить указанную сумму денег второму лицу либо предъявителю. Деньги выплачивают в срок, указанный в векселе либо по требованию его держателя. Вексель, гарантируемый товаром называют коммерческим. Вексель, не имеющий товарного покрытия, именуют дружеским или бронзовым. Вексели принимаются банками в качестве гарантий выдаваемых кредитов. Процент, выплачиваемый по векселям лицами их получавшими называется ставкой по векселям.

     Переводной  вексель, в отличии от простого, содержит распоряжение одного лица (векселедержателя) второму лицу (заемщику) уплатить указанную сумму третьему лицу. Такой вексель именуется траттой. Тратта широко используется в международной торговле.

     Казначейский  вексель, выпускаемый государством для покрытия своих расходов.

     Коммерческий  вексель, выдаваемый в качестве залога за купленные товары.

     Финансовый  вексель, выписываемый одним банком другому.

     Дружеский вексель, не требующий залога.

     Частный вексель, подписываемый физическим лицом.

     Выдача  векселей имеет целью урегулирование долговых обязательств. Поэтому вексели нашли широкое применение в экономике. Они, как и другие ценные бумаги могут продаваться и покупаться. Согласие плательщика на условия, указанные в векселе, именуются акцептом.

3.3. Чек

     Чек - документ, удостоверяющий или требующий уплату указанной в нем суммы денег.

     Наиболее  распространными являются чеки, отпечатываемые в магазинах кассовыми аппаратами. Эти чеки подтверждают оплату товара. Чек в банке является документом, содержащим письменное распоряжение клиента об осуществлении инкассо, т.е. выдаче или перечислении определенной суммы денег с его счета.

     Чек, выданный банком, туристическим бюро, финансовой организацией, выпускающей кредитные карточки и т.д. путешественнику, называется дорожным чеком. Имея этот чек, его обладатель может получить деньги в различных странах. Такие чеки принимаются за рубежом в банках, пунктах обмена валюты, ресторанах, отелях, некоторых магазинах. Путешественник, для защиты чека, подписывает его дважды: в присутствии того, кто его выдает и того, кто его принимает. Большинство дорожных чеков застраховано от их потери.

3.4. Электронные деньги

     Электронные деньги - форма денежного обращения в информационных сетях.

     С появлением компьютеров появились  и все шире стали использоваться электронные деньги. На первом этапе компьютеры пересылали друг другу тексты денежных документов, определявшие расчеты покупателей с продавцами за проданный товар. На следующем этапе возникли банковские системы, в которых компьютеры, объединившись в локальные сети стали выполнять все операции, связанные с денежным обращением, обеспечивающим круговорот товаров, а также производить нетоварные расчеты. Возникли межбанковские системы и системы электронных платежей.

     Система электронных платежей - система оплаты товаров или услуг при помощи компьютерных карточек или магнитных карточек. Система электронных платежей предназначена для создания основы распространения электронных денег. Она является перспективной альтернативой методам оплаты наличными деньгами и чеками. Поэтому рассматриваемая система интегрируется в банковские системы, предприятия розничной торговли и услуг, предоставляемых населению. Система опирается на использование множества разнообразных типов терминалов, взаимодействующих с банковской сетью.

     Наконец, новым этапом распространения электронных  денег стало использование магнитных карточек

3.5. Магнитная карточка

     Магнитная карточка - пластиковая карточка с магнитной поверхностью, предназначенной для записи, хранения данных и считывания.

     Магнитная карточка представляет собой небольшое  запоминающее устройство в виде пластины, которая с одной стороны частично либо полностью покрыта ферромагнитным слоем. В этом слое записывается и, затем, считывается информация. До сих пор ферромагнитное покрытие имело продольную намагниченность, при использовании которой теоретический предел плотности записи данных равен 2000 бит/мм. В связи с тем, что этот предел почти достигнут, появились карточки с перпендикулярным (относительно их поверхности) намагничиванием рабочего слоя. Этот метод позволил повысить информационную емкость носителей в несколько раз. Более того, метод свободен от эффекта саморазмагничивания, присущего записи с продольным намагничиванием.

     Первоначально магнитная карточка использовалась в двух целях. Во-первых, в качестве внешнего запоминающего устройства, в котором записывались данные и программы. С появлением гибких дисков сфера такого применения карточек сузилась и теперь они используются лишь в калькуляторах. Во-вторых, магнитная карточка нашла широкое распространение в банковских системах, где она получила название кредитной карточки. Последняя используется для идентификации ее владельца, в банкоматах, кассовых аппаратах торговых и сервисных организаций. Каждая такая карточка имеет "личный идентификационный номер" PIN, который присваивается ее владельцу. Позже магнитные карточки стали применяться также в качестве медицинских, автомобильных, клубных и фирменных удостоверений, а также в виде ключей электронных замков.

     Карточки, как правило, содержат фамилию владельца, номер, дату окончания ее действия, которые напечатаны рельефными буквами на лицевой стороне, а также подпись владельца на обороте. Надписи делаются рельефными для того, чтобы быть прочитанными на ручных обрабатывающих устройствах. Информация, хранящаяся на магнитной полосе карточки, считывается путем ее продвижения через приемное устройство.

     Важными характеристиками карточки являются объем ее памяти и защищенность от подделки. Магнитная карточка проста и имеет небольшую стоимость. Однако, она чувствительна к влажности воздуха и разрушающим факторам: загрязнению, воздействию магнитных полей, механическим повреждениям. Ее память относительно мала. В этой связи созданы оптические карточки. Их емкость памяти достигает нескольких Мбайт.

     В мире используются сотни миллионов  магнитных карточек. Вместе с этим, они заменяются более прогрессивными компьютерными карточками.

     Затем, появились и более прогрессивные - компьютерные карточки.

3.6. Компьютерная карточка

     Компьютерная  карточка SMart card (SM) - пластиковая карточка со встроенными в нее микропроцессором, программным обеспечением и энергонезависимым запоминающим устройством.

     Компьютерные  карточки SM, именуемые также интеллектуальными карточками, имеют небольшие размеры, свою простую операционную систему и встроенную защиту от несанкционированного доступа. На карточке имеется группа контактов для подключения ее к источнику питания, ввода в карточку и вывода из нее данных. Имеются также карточки с питанием от фотоэлементов. Запись и считывание информации осуществляется терминалами либо персональными компьютерами.

     Карточки  выпускаются многими финансовыми  организациями. Между тем, Международная  организация стандартов (утвердила ряд стандартов, которым должны удовлетворять все карточки). Эти документы определяют:

     -  размеры карточки и ее физические  и химические характеристики;

     -  расположение контактов на карточке  и их назначение;

     - электрические характеристики карточки и протокол ее взаимодействия с внешним устройством, работающим с ней.

     Предназначена компьютерная карточка для идентификации  ее хозяина и представления дополнительной информации (номер счета в банке, размер уплаченных за какой-нибудь товар сумм и т.д.). Эта карточка дает также возможность заверить любой документ своей уникальной электронной подписью. Рассматриваемая карточка является ядром новой технологии ведения учета и идентификации пользователя в информационной сети. При помощи компьютерных карточек и воспринимающих их информацию устройств оказывается возможным выполнение большого числа задач. К ним, в первую очередь, относятся:

     - операции в банковских системах;

     - торгово-закупочные операции;

     - управление процессами;

     - обеспечение безопасности данных;

     - защита информационных систем  от несанкционированного доступа;

     - представление истории болезни;

     - электронные кассовые операции;

     - использование телефонов-автоматов;

     - платежи в магазинах, ресторанах  и т.д.;

     - досье об успеваемости студентов;

     - страхование от болезней.

     Компьютерные  карточки могут быть абонентами информационной сети и являются серьезной базой  развития информационного бизнеса, заменяя магнитные карточки, имеющие лишь небольшую память. Однако компьютерная карточка стоит значительно дороже магнитной. Ведутся работы по созданию многоцелевых компьютерных карточек. Для компьютерных карточек разрабатываются специальные интегральные схемы.

     Создание  и установка в торговых, транспортных и других организациях электронных  касс, в которых для денежных расчетов используются карточки, завершили создание электронных денег. Появились и банкоматы, обменивающие электронные деньги на бумажные и позволяющие клиентам банка оперативно давать распоряжения о переводе своих денег.

     Банкомат  - устройство дистанционного самообслуживания клиентов банка. Банкомат является специализированной абонентской системой, работая с которой клиент может выполнять ряд банковских операций. К их числу, в первую очередь, относится выдача бумажных купюр, прием вкладов, перевод денег со своего счета, магнитной карточки либо компьютерной карточки на другой счет. Банкоматы устанавливаются в банках, магазинах, других общедоступных местах и, даже, на улицах. Работают банкоматы, обычно, в режиме реального времени. Между тем есть и автономные аппараты, не связанные каналами с банковской системой. В автономных устройствах выполняемые операции фиксируются во внешних запоминающих устройствах банкоматов.

     Банкомат  при выполнении операций:

     - осуществляет идентификацию клиента;

     - определяет наличие денег на его счету;

     - осуществляет перевод денег;

     - выдает квитанцию о проведенных  расчетах.

     Клиенту, при взаимодействии с банкоматом, предоставляется клавиатура, устройства ввода карточек и монитор.

     Подсчитано, что операции, выполняемые в операционных залах банков, обходятся в 3-4 раза дороже, чем при помощи банкоматов. Поэтому последние могут устанавливаться там, где открытие отделений банков оказывается невыгодным. Кроме этого, следует иметь в виду, что банкоматы, в отличие от отделений могут работать круглосуточно без выходных и праздничных дней.

     Существует  два режима работы с карточками. В неавтономном диалоговом режиме устройство (торговый терминал, электронный кассовый аппарат, банкомат) считывает информацию с карточки и передает ее через сеть в банк. Здесь со счета клиента снимается указанная сумма. В автономном режиме устройство с карточки снимает нужную сумму денег.

     Терминал - устройство ввода/вывода данных и команд в информационную систему.

     Компьютерная  карточка положена в основу модели E-cash (электронные наличные деньги). Сущность этой модели заключается в том, что работодатель, в виде зарплаты, или банк, из сбережений, выдает своему клиенту компьютерную карточку, играющую роль электронного кошелька. В этот "кошелек" помещается определенная сумма денег. С помощью этого "кошелька" можно делать покупки в магазинах, рассчитываться за услуги, передавать деньги другим лицам. В последнем случае необходимая сумма передается при помощи одного из устройств из одного "кошелька" в другой. Причем, все эти операции можно осуществлять с помощью средств передачи данных, например, через сеть Internet. В компьютерной карточке можно также указывать цель, для которой в "кошелек" помещаются деньги, например, для расчетов по снабженческим заказам, для оплаты обучения в университете.

     Записи, эквивалентные деньгам, делаются банками  либо по их поручению особыми организациями. Они, записывая определенные суммы в устройства, списывают эти суммы со счетов клиентов. При этом, чтобы не появились "фальшивые" деньги, все записи сопровождаются специальными секретными ключами, генерируемыми банками. Устройство, принимающее электронные деньги, должно знать либо по каналам связи проверять эти ключи.