Лицензирование банковской деятельности

Факультет Экономический

Кафедра Финансов и кредита 
 

Курсовая  работа

по дисциплине: «    Деньги. Кредит. Банки                                                           »

                         (наименование дисциплины) _______________    

на тему: « Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. »

_______________________ (наименование темы) _______________

Специальность:«          Финансы и кредит                                                           »

Студент (ка) : Ю.М. Копытова  2 курс__________________________                                            

                    ______________ (инициалы, фамилия, курс) _________________

Руководитель      К.В. Патырбаева________________________________  

_____________ (ученая  степень, звание, инициалы, фамилия) ______

Защита  
 

Пермь 2010г.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1: Банковская система Российской Федерации.

1. Банковская система России - правовые основы организации и деятельности………………………………………………………………………4
2. Коммерческие банки и небанковские кредитные организации…………7
3. Центральный банк как орган банковского регулирования и банковского    надзора……………………………………………………………………………..9

Глава 2: Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации.

2.1.      Правовая природа лицензирования  банковской деятельности в Р.Ф…15

2.2.      Понятие, признаки и виды банковских  лицензий………………………19

2.3.      Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование банковских операций………………………..........................................................24

Заключение………………………………………………………………………..32

Список литературы……………………………………………………………….33

Приложение

Приложение № 1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

       Проблемы дальнейшего развития экономики являются сейчас наиболее актуальными для России, так как от их решения во многом зависит будущее страны. Необходимость реструктуризации банковской системы и содействие развитию данного сектора экономики – вопрос очевидный и не требующий доказательств.

   Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании  рыночных отношений в стране. Банки  России образуют единую, развивающуюся  систему, сочетающую в себе автономию и централизм. Автономия выражается в том, что банки, как заинтересованные участники рыночных отношений, являются собственниками аккумулированных ими денежных средств. Они самостоятельно определяют пути выхода на кредитный, валютный и фондовый рынки и отношения с коммерческими предприятиями. Централизм проявляется в единстве требований со стороны Правительства РФ и Центрального Банка России  к коммерческим банкам в вопросах обеспечения их надежности и соблюдения интересов их клиентов и государства. Централизм в управлении банковской системой основан, прежде всего, на экономических методах и лишь в необходимых случаях – на командно- административных.

   Лицензирование  банковской деятельности является одним  из важнейших условий формирования современной эффективной органичной банковской системы. Чёткая регламентация деятельности кредитных организаций защищает от рисков как банки, так и их клиентов. В связи с этим описание лицензий, дающих право банкам осуществлять определённые виды операций в соответствии с российским законодательством, представляется целесообразным всегда.

   Актуальность  темы обусловлена также существованием некоторых неопределённостей и  разногласий между разными отечественными нормативно-правовыми актами, регламентирующими  работу кредитных организаций. Однако главной целью настоящей работы является определение законодательных основ осуществления различных банковских операций на территории Российской Федерации, то есть выявление лицензий, позволяющих российским кредитным организациям реализовывать свои продукты.

   В рамках поставленной цели необходимо разрешить следующие задачи: определить виды деятельности (совокупность банковских операций), которыми могут заниматься кредитные организации; перечислить  лицензии, дающие право банкам осуществлять определённые виды деятельности; выявить разногласия в различных нормативно-правовых актах, регламентирующих деятельность российских организаций; определить порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. 
 
 
 

Глава 1: Банковская система Российской Федерации.

1. Банковская система России - правовые основы организации и деятельности.

         Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего эмиссию денег. Его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

      Банковская  система России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система России, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

      К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

      Особым  блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. Организация и деятельность банков осуществляется при совокупности правовых норм, регулирующих имущественный оборот вообще ( в частности, норм Гражданского кодекса), и норм, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе банковской деятельности. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, а также  двумя законами, прямо относящимися к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принятый Государственной Думой 27 июня 2002 года и «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990г. (в редакциях от 03.02.96, 31.07.98, 05.07.99, 08.07.99, 19.06.01, 07.08.01 и 21.03.02).

      Помимо  этого в систему банковского  законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты  банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

      Особое  внимание в банковской системе должно уделяться совершенствованию системы  банковского надзора. Ведь его задача заключается не только в том, чтобы своевременно выявлять проблемные банки, а том, чтобы побуждать их вводить систему риск - менеджмента, улучшать корпоративное управление, профессиональный уровень персонала. В то же время пора сделать надзор не формальным, а реальным. Практика показывает, что само по себе количество контрольных нормативов, которых сегодня больше 20, не обеспечивает действенный анализ складывающейся ситуации. Более того, некоторые из них, не смотря на кажущуюся жесткость, препятствуют развитию банковского бизнеса.

      В России растет число крупных банков: на начало прошлого года количество банков с капиталом не менее 150 млн. Рублей равнялось 161, на начало текущего – 250. Количество же небольших банков с капиталом до 20 млн. Руб. сократилось с 456 до 332, в основном, за счет того, что часть банков перешла из категории небольших в категорию средних. А потому есть смысл не искусственно ликвидировать часть банков, которые вполне могли бы вырасти до средних, а дать им возможность эволюционировать. Тем более что за последние три года число банков сократилось на 20%, а число филиалов крупных банков – на 23%. Это может привести к тому, что часть регионов останется без полноценного банковского обслуживания.

      Но  главная трудность в том, что  развитая банковская система не сможет существовать в отрыве от других финансовых институтов: рынка ценных бумаг, страхового рынка, инвестиционных и паевых взносов, добровольной пенсионной системы. А тут ситуация хуже – ведь становление и укрепление банков все же происходит, а в других финансовых секторах этот процесс затягивается на неопределенное время.

     Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

     Из  данного определения следуют  как минимум три вывода:

     1)  кредитной организацией признается  только то юридическое лицо, которое  создано в организационно-правовой  форме хозяйственного общества (т.е.  акционерного общества, общества  с ограниченной или с дополнительной  ответственностью  -  п.   3   ст.   66  ГК  РФ).   Следует  подчеркнуть,  что   в соответствии   с  Инструкцией  ЦБ  РФ  N   75-И   "О   порядке  применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" от 23 июля 1998 г. в  редакции   от  28   августа  2000   г., кредитные   организации  могут существовать    также    в    форме    акционерного    общества,    общества    с ограниченной   или   дополнительной   ответственностью   (п.    1.1).   Таким образом, инструкция полностью соответствует требованиям закона;

     2) кредитная организация может  осуществлять свою деятельность  только на основании лицензии, выданной Банком России;¹

     3)  кредитная организация в качестве  своей деятельности осуществляет  банковские операции, перечень которых приведен в ст. 5 Закона "О банках и банковской деятельности".

     Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Современная кредитная система - это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев или ярусов:

     Центральный банк.

     Банковский  сектор:

• коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• ипотечные банки.

     Страховой сектор:

• страховые компании;
• пенсионные фонды.

     Специализированные  небанковские кредитные институты. 

     Основной  частью кредитной системы выступает  банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.

     В настоящее время характерными для банковской системы России являются следующие тенденции:

• Преобладают мелкие и средние банки.
• По форме собственности банки делятся на паевые, акционерные и смешанные.
• Основная часть банков все так же сосредоточена в Центральном районе.
• Увеличивается количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом.
• Для Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, например, таких, как ипотечные.

     Основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов - населения, предпринимателей и государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков.

     В структуре пассивных операций основную долю занимают рублевые вклады населения  и юридических лиц.

     Постепенно  совершенствуясь, банковская система РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений. 

2. Коммерческие  банки и небанковские кредитные  организации.

    Коммерческие  банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки – это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Банки организуются на паевых( акционерных) началах и по форме собственности  делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение прибыли.

    Основными функциями коммерческих банков являются:

• Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• Кредитование предприятий, государства и населения;
• Выпуск кредитных денег;
• Расчётно-кассовое обслуживание клиентов.

    Выполняя  функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в фирме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заёмщик вкладывает средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров.

    Важное  экономическое значение имеет функция  кредитования предприятий государства  и населения. За счёт кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

    Влияние банков на экономику чрезвычайно  высоко. Предоставляя кредиты, банки  помогают народному хозяйству в  его развитии. Однако на переходных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствования к другой, экономическое поведение банков проявляет себя не столь прямолинейно, а в более сложной форме.

    Коммерческие  банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов – малого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями производственного процесса.

       Небанковские кредитные организации России.

     Действующие в банковской системе России небанковские кредитные организации подлежат классификации по сочетанию банковских операций и других сделок кредитных организаций, на осуществление которых у данной кредитной организации имеется лицензия Банка России.

     По  данному основанию выделяются:

• брокерские и дилерские фирмы;
• инвестиционные и пенсионные фонды;
• кредитные союзы;
• кассы взаимопомощи, ломбарды;
• лизинговые, страховые и финансовые компании и др.

     Однако, как справедливо отмечается в  литературе, в большинстве случаев  наименование небанковской кредитной  организации имеет мало общего с  ее реальной деятельностью. Это обстоятельство объясняется:

     чрезвычайно высокими темпами их образования  в сочетании со смутным представлением многих организаторов о сущности того института, который они создают;

     слабой  разработанностью правовой базы, регламентирующей деятельность этих институтов;

     распространенностью случаев осуществления этими  организациями банковских операций без государственной регистрации  и соответствующей лицензии;

     слабым  контролем за деятельностью этих организаций со стороны Банка  России и других соответствующих  государственных органов. 

3. Центральный банк как орган банковского регулирования  и банковского надзора.

      Центральный Банк Российской Федерации, который  является главным банком страны, подотчетен Государственной Думе и независим  от Правительства РФ.

      Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и             деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

      Согласно  Конституции Российской Федерации, главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”,  основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

      Реализация  этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной  власти².

      Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

      Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется прежде всего в том, что  Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

      Государство не отвечает по обязательствам Банка  России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не  приняли на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5  Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

      Банк  России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское             заключение.  Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России.

      Банк  России имеет право обращаться в  суды с исками о признании недействительными  правовых актов федеральных органов  государственной власти, органов  государственной власти субъектов  Российской Федерации и органов местного самоуправления.

      Банк  России имеет двойственную правовую структуру. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой стороны, как говорилось выше,  банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Правительства Российской Федерации. 

      Функции Центрального Банка  РФ

      Основная  цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля. При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр, а также как орган банковского регулирования и надзора. Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:

      - во взаимодействии с Правительством Российской Федерации             разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

      -монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их             обращение;

      -является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

      -устанавливает  правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

      -устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

     -осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций,  выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

     -осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

     -регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в             соответствии с федеральными законами;

      -осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства             Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

      -осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

      -организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

      -принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

      -проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в  соответствии с федеральными законами. 

      Взаимоотношения Банка России с  кредитными организациями

      Банк  России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

      Банк  России обязан давать ответ в письменной форме кредитной организации по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного запроса кредитной организации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.