Международно-правовое сотрудничество государств в сфере борьбы с контрабандой и иными таможенными преступлениями: основные направления

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………3

1. Международное сотрудничество в борьбе с преступностью…………5
1. Понятие международной борьбы с преступностью, ее особенности и формы………………………………………………5
2. Борьба с преступностью на основе многосторонних соглашений…………………………………………………………..6
3. Международные органы по борьбе с преступностью. Международная организация уголовной полиции (Интерпол)….9
2. Международное сотрудничество в сфере борьбы с контрабандой……12
1. Правовые основы сотрудничества государств в сфере борьбы с контрабандой……………………………………………………….12
2. Меры борьбы с контрабандой на международном уровне……...15
3. Основные субъекты международного сотрудничества……..16
3. Борьба с экономическими преступлениями в мировой таможенной практике…………………………………………………………………...17
1. Таможенный контроль экономических преступлений Великобритании………………...………………………………….17
2. Таможенный контроль экономических преступлений в США…20
3. Борьба с экономическими преступлениями в таможенной практике Китая……………………………………………………..21

Заключение………………………………………………………………………22

Список источников и литературы………………………………………………23

Введение.

Формами международного сотрудничества в борьбе с преступностью, в частности, являются: координация действий по борьбе с преступностью; заключение договоров о борьбе с международными преступлениями и преступлениями международного характера; правовая помощь по уголовным делам; совместные меры по пресечению преступных действий и привлечению виновных к ответственности.

Международно-правовыми  нормами в сфере международного сотрудничества в борьбе с преступностью являются многосторонние конвенции о борьбе с международными преступлениями и преступлениями международного характера; договоры о правовой помощи по уголовным делам; договоры, регулирующие деятельность соответствующих международных организаций. Обязательства государств по этим договорам заключаются, прежде всего, в определении международных уголовно наказуемых деяний, установлении правил юрисдикции, регламентации правовой помощи по уголовным делам и действий организаций. Сотрудничество государств в борьбе с преступностью осуществляется на многосторонней (в рамках международных организаций) и двусторонней основах. В двусторонних соглашениях устанавливаются более конкретные формы сотрудничества в борьбе с определенными видами преступлений. Определенную роль в координации усилий государств по борьбе с преступностью играет созданная в 1923 г. Международная организация уголовной полиции (Интерпол), членами которой ныне являются более 150 государств мира. Интерпол является неоценимым помощников в борьбы с международной преступностью и построением миропорядка на основе верховенства права.

Актуальность темы курсовой работы состоит в том, что с появлением и разрастанием транснациональных и организованных форм уголовной преступности, терроризма, международного терроризма преступность стала угрожать не только общественной безопасности, но и национальной (государственной) безопасности.

Цель работы - исследовать уровень международного сотрудничества в борьбе с отдельными видами преступности.

Для достижения указанной  цели необходимо решить следующие задачи:

1. рассмотреть характер международного сотрудничества в борьбе с преступностью
2. изучить состояние международного сотрудничества в сфере борьбы с контрабандой;
3. исследовать, как осуществляется Борьба с экономическими преступлениями в мировой таможенной практике

1.Международное  сотрудничество в борьбе с  преступностью.

1.1. Понятие международной  борьбы с преступностью, ее  особенности и формы.

При подходе к этой теме сразу же возникает вопрос, правомерно ли говорить о международной борьбе с преступностью в то время, когда  преступления совершаются на территории определенного государства и  подпадают под юрисдикцию этого  государства. В самом деле, борьба с преступностью в каком-либо государстве не является международной  в буквальном смысле этого слова. Действует юрисдикция данного государства, компетенция его правоохранительных органов. Точно так же под юрисдикцию государства подпадают преступления, совершенные вне его территории, например в открытом море на морских  судах, плавающих под флагом этого  государства. С учетом того, что во всех случаях в отношении преступления действует принцип юрисдикции того или иного государства, под международной  борьбой с преступностью подразумевается  сотрудничество государств в борьбе с определенными видами преступлений, совершенных индивидами. Развитие сотрудничества государств в этой области прошло длительный путь. Вначале использовались самые простые формы, например достижение договоренности о выдаче лица, совершившего преступление, либо о каких-либо других действиях, связанных с тем или  иным преступлением. Затем возникла необходимость обмениваться информацией, причем объем этой информации постоянно  расширялся. Если раньше она касалась отдельных преступников и преступлений, то постепенно она наполняется новым  содержанием, затрагивает практически  все сферы борьбы с преступностью, включая статистику и научные  данные о причинах, тенденциях, прогнозах  преступности и т. п. На определенном этапе возникает необходимость  обмениваться опытом. По мере развития научно-технического прогресса сотрудничество в этой сфере также видоизменяется и играет все более существенную роль в отношениях между государствами. То же самое происходит и с оказанием  правовой помощи по уголовным делам, включая розыск преступников, вручение документов, допрос свидетелей, сбор вещественных доказательств и другие следственные действия. Сотрудничество государств развивается на трех уровнях. Прежде всего это сотрудничество на двустороннем уровне, которое уходит своими корнями в далекое прошлое. В настоящее время оно не только не утратило своего значения, но играет постоянно возрастающую роль. Двусторонние соглашения позволяют более полно учесть характер отношений между двумя государствами, их интересы по каждой конкретной проблеме. Наибольшее распространение получили двусторонние соглашения по таким вопросам, как оказание правовой помощи по уголовным делам, выдача преступников, передача осужденных лиц для отбывания наказания в стране, гражданами которой они являются. Большая работа в этом отношении проводится в Совете Европы. О высоком уровне сотрудничества в европейском регионе свидетельствуют конвенции: о выдаче преступников; о правовой помощи по уголовным делам; о признании приговоров по уголовным делам; о передаче судопроизводства по уголовным делам; о правонарушениях в отношении культурных ценностей; об “отмывании”, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности.  В ходе развития сотрудничества между государствами довольно быстро обнаружилось, что нельзя ограничиться двусторонними и региональными соглашениями. Стало ясно, что некоторые виды преступлений затрагивают интересы всего мирового сообщества, что создало предпосылки для выхода сотрудничества государств в данной области на универсальный уровень.

1.2. Борьба с преступностью на основе многосторонних соглашений 

 По мере развития торговли, мореплавания, связей между государствами расширилась и сфера сотрудничества в борьбе с конкретными видами преступлений, затрагивающих общие интересы. Издавна широкое распространение получила борьба с морским пиратством, которое было признано государствами международным преступлением, а пираты объявлены врагами рода человеческого. Несмотря на то что пиратство в нашем представлении — далекое прошлое, известное по приключенческим романам, это явление не исчезло, и в Конвенции ООН по морскому праву 1982 года, а также в ряде других многосторонних соглашений содержатся положения о борьбе с ним. На Венском конгрессе в 1815 году был принят первый акт об отмене торговли неграми-рабами, а в развитие этого акта в 1841 году пять держав подписали договор, запрещающий перевозку в Америку негров-рабов. Договор был дополнен документами, принятыми на Берлинской конференции,— о реке Конго в 1885 году и на Брюссельской конференции — о борьбе с работорговлей в 1890 году. В этих документах работорговля уже рассматривалась как преступление. Однако более четко это было закреплено в Конвенции о рабстве, подписанной в 1926 году под эгидой Лиги Наций, и в Протоколе 1953 года, который внес изменения в эту конвенцию. Вне закона была поставлена не только работорговля, но и само рабство. В ООН данная проблема стала вновь предметом рассмотрения в Специальном комитете по вопросам рабства, созданном ЭКОСОС. Было признано, что рабство, хотя и в скрытых формах, все еще существует. В этой связи в 1956 году была созвана Женевская конференция по борьбе с рабством. На конференции была принята Дополнительная конвенция об упразднении рабства, работорговли и институтов и обычаев, сходных с рабством . В соответствии с конвенцией государства взяли на себя обязательство наказывать лиц, виновных в совершении таких преступлений, как перевозка рабов, обращение какого-либо лица в рабство или подневольное состояние, клеймение выжиганием или иным способом и т. п. Несколько позднее началось сотрудничество государств в борьбе с порнографией. В этом отношении представляют интерес Парижская конвенция о борьбе с распространением порнографических изданий 1910 года и Международная конвенция о пресечении обращения порнографических изданий и торговли ими 1923 года¹. Согласно этим конвенциям, государства взяли на

______________

¹ С.В. Бородин, Е.Г.Ляхов Международное сотрудничество в борьбе с преступностью. М., 2008. С.554 – 555

себя обязательство возбуждать уголовное преследование и наказывать лиц, виновных в сбыте, изготовлении, хранении, ввозе и вывозе порнографических изданий. В рамках Лиги Наций и  еще до создания этой организации  государства приступили к борьбе с таким явлением, как торговля женщинами и детьми. Важным документом явилась Конвенция о борьбе с  торговлей людьми и с эксплуатацией  проституции третьими лицами 1949 года . В соответствии с этой Конвенцией, заменившей все ранее заключенные соглашения по данному вопросу, государства взяли на себя обязательство квалифицировать как преступление сводничество, склонение или совращение в целях проституции, эксплуатацию проституции, содержание домов терпимости, сдачу или снятие в аренду помещений в этих целях и т. п. Представляет интерес также Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков 1929 года. Ее заключение явилось результатом угрозы для государств в связи с распространением этого опасного явления. Согласно Конвенции, государства взяли на себя обязательство преследовать в уголовном порядке тех, кто подделывает или фальсифицирует денежные знаки, распространяет поддельные знаки, участвует в изготовлении приборов или других предметов, предназначенных для подделки или фальсификации. Конвенция обязывает участников привлекать к уголовной ответственности фальшивомонетчиков независимо от того, денежные знаки какой страны они изготовляют или подделывают. Названные многосторонние договоры дают общее представление о том, по каким направлениям развивалось сотрудничество государств в борьбе с преступностью. Это сотрудничество стало более разнообразным, содержательным и последовательным в рамках ООН². Устав ООН создал принципиально новую правовую основу для международного сотрудничества в данной области, провозгласив стремление народов Объединенных Наций вновь утвердить веру в основные права человека, в достоинство и ценность

____________

² Цыганков П.А. Международные отношения: Учебное пособие. - М.: Новая школа, 2008. - 320 с.

1.3.Международные органы по борьбе с преступностью. Международная организация уголовной полиции (Интерпол).

Сотрудничество государств в борьбе с различными видами преступлений, как видно из предыдущих параграфов, осуществляется не только на основе соглашений, но и в рамках международных организаций, органов, конференций. Международная  организация уголовной полиции  была создана в 1919 г., но в современном  виде действует с 1956 г., когда был  принят новый Устав Международной  организации уголовной полиции.

Целями Интерпола  объявлены:

-Обеспечение широкого взаимодействия всех национальных органов уголовной полиции;

-Развитие учреждений по предупреждению преступности и борьбе с ней;

-Интерполу не разрешается осуществлять какую-либо деятельность политического, военного, религиозного или расового характера.

Интерпол имеет  следующую организационную структуру.

Генеральная ассамблея состоит  из делегатов, назначаемых государствами  – членами. Ассамблея определяет задачи и принципы деятельности Интерпола, избирает должностных лиц Интерпола, дает рекомендации членам Организации. Ассамблея проводит свои сессии ежегодно. Исполнительный комитет состоит  из Президента Интерпола, трех Вице-президентов  и девяти делегатов, избираемых Генеральной  Ассамблеей (Президент на четыре года, остальные лица – на три). Исполком готовит заседания Генеральной  Ассамблеи, контролирует исполнение ее решений, выполняет иные функции. Исполком собирается на заседания не реже одного раза в год. Постоянно действующим  органом Интерпола является Генеральный  секретариат, состоящий из Генерального секретаря (избирается Генеральной Ассамблеей на пять лет) и технического и административного персонала (назначается Генеральным секретарем). Для обеспечения сотрудничества с Интерполом каждое государство – участник определяет орган (Национальное центральное бюро НЦБ), осуществляющий непосредственное взаимодействие с Организацией. Советники осуществляют научное консультирование Интерпола и назначаются Исполкомом на три года. Местопребывание штаб-квартиры Интерпола – г. Лион (Франция).

Основные направления  деятельности Интерпола следующие.

1. Уголовная регистрация. Объект регистрации – сведения о “международных” преступниках и преступлениях, носящих международный характер.
2. Международный розыск. (Основной вид розыска по каналам Интерпола – это розыск преступников).
3. Розыск подозреваемых для наблюдения за ними и контроля за их перемещениями.
4. Розыск лиц, пропавших без вести.
5. Розыск похищенных предметов (транспортных средств, произведений искусства, оружия и др.).

В системе Интерпола также  осуществляется сбор и обобщение  статистических данных о преступности в странах – участницах. При  этом особое внимание уделяется информации о преступности, носящей международный  характер, и “международных преступниках” .

В центральных органах  Интерпола и НЦБ Интерпола  в странах-участницах ведется большая  научно-исследовательская работа, идет сбор и обработка информации в  областях криминалистики, криминологии, уголовного права и прочих, распространяется печатная информация (Информационный Вестник НЦБ Интерпола в РФ).

РФ является членом Интерпола  с сентября 1990 года в порядке правопреемства. В МВД РФ создано НЦБ Интерпола  в РФ, принято Положение о НЦБ  Интерпола.

НЦБ Интерпола в РФ –  это подразделение криминальной милиции, входящее в состав центрального аппарата МВД РФ, имеющее статус главного управления. Создание, реорганизация  и ликвидация территориальных подразделений (филиалов) НЦБ осуществляются Министром  внутренних дел РФ³. Деятельность НЦБ Интерпола осуществляется на основе взаимодействия с правоохранительными и иными государственными организациями РФ, а также международными правоохранительными органами иностранных государств – членов Интерпола. НЦБ Интерпола осуществляет свою деятельность исключительно в сфере борьбы с уголовными преступлениями, не затрагивая преступлений, носящих политический, военный, религиозный или расовый характер. Система международных органов по борьбе с преступностью, равно как и с отдельными ее видами, созданная в рамках ООН, а также других межправительственных и неправительственных организаций универсального и регионального характера, является важным дополнением к обязательствам, взятым на себя государствами как по многосторонним, так и по двусторонним соглашениям, имеющим целью исключить преступность из жизни мирового сообщества.

________________

³ Устав Международной организации уголовной полиции 1956 г. // Информационный бюллетень НЦБ Интерпола в РФ. 1992. № 1.

2. Международное сотрудничество в сфере борьбы с контрабандой

2.1.Правовые основы сотрудничества государств в сфере борьбы с контрабандой.

Правовыми основами сотрудничества государств в сфере борьбы с контрабандой выступают правовые нормы, сформулированные и закрепленные в различного рода юридических актах.

Совокупность юридических  актов, касающихся сферы борьбы с  контрабандой, представляет собой фундамент, на котором строится, реализуется  и развивается сотрудничество государств.Такой  правовой комплекс призван обеспечить максимальное взаимодействие и взаимопроникновение  общепризнанных принципов международного права, конкретных международно-правовых норм и норм национального права.Это  неизбежно повлияет на эффективность  функционирования всех государственных  институтов каждой страны и непосредственно  на правоохранительные органы и специальные  службы, борющиеся с правонарушениями, связанными с контрабандой. Нормы международного права, связанные с сотрудничеством государств в борьбе с правонарушениями, связанными с контрабандой, создаются на трех уровнях: универсальном, региональном и двустороннем. На универсальном уровне, как правило, заключаются международные договоры, отражающие общую угрозу контрабанды как явления и отмечающие необходимость борьбы с правонарушениями, связанными с контрабандой. Кроме того, они могут устанавливать общие правила и принципы ввоза и вывоза товаров с территории одного государства на территорию другого, нарушение которых в некоторых случаях может признаваться контрабандой.

На региональном уровне международные договора заключаются в рамках какого - либо региона или группой государств, имеющих тесные экономические, политические и иные отношения.

Наряду с универсальными и региональными международными договорами державы заключают двусторонние соглашения, более детально регламентирующие межгосударственные отношения в указанной области, а также аккумулирующие и развивающие положения универсальных международных договоров.

А поскольку непосредственной целью заключения международных  договоров на двустороннем уровне является воздействие на международные отношения  в сфере сотрудничества в борьбе с контрабандой, то этим удовлетворяются  как национальные, так и международные  интересы.

На сегодняшний день нет  единого универсального международного договора, в котором четко было бы сформулировано определение понятия "контрабанда" и перечислялись  деяния, квалифицируемые как контрабандные.

К примерным мерам борьбы с правонарушениями, связанными с контрабандой, на национальном уровне, используемыми большинством государств, могут быть отнесены меры административно - правового, уголовно - правового и оперативно - розыскного характера.

Мерами административного  предупреждения являются:

• создание национальных административно-правовых режимов, препятствующих незаконному перемещению товаров, транспортных средств и специальных предметов, а именно, таможенный, пограничный, миграционный (в случае рассмотрения человека как предмет контрабанды);
• лицензирование деятельности на право ввоза или вывоза отдельных категорий предметов с территории государства;
• создание специально уполномоченных органов, в функции которых входит борьба с правонарушениями, связанными с контрабандой;
• установление административной ответственности за совершение правонарушений, связанных с контрабандой, в случае, если национальное законодательство рассматривает составы этих деяний как составы административные правонарушений и т.д.

Мерами административного  пресечения являются:

• привлечение виновных лиц к административной ответственности за совершение правонарушений, связанных с контрабандой;
• конфискация предмета контрабанды (предмета правонарушения) в пользу государства.

К уголовно - правовым мерам относятся:

• установление уголовной ответственности за совершение правонарушений, связанных с контрабандой, в случае, если национальное законодательство рассматривает составы этих деяний как составы преступлений;
• привлечение виновных лиц к уголовной ответственности за совершение контрабанды;
• конфискация предмета контрабанды (предмета преступления) в пользу государства.

Оперативно - розыскными мерами, которые применяются в совокупности с административно - правовыми и уголовно-правовыми, являются:

• проведение национальными правоохранительными органами и специальными службами мероприятий (проверочные закупки, оперативные экспертизы, контролируемая поставка, прослушивание телефонных переговоров) гласно и негласно в целях предупреждения и пресечения правонарушений, связанных с контрабандой;
• установление национальными правоохранительными органами и специальными службами на негласной и гласной основе отношений сотрудничества с лицами, изъявившими желание содействовать деятельности по предупреждению и пресечению контрабанды⁴;

2.2.Меры борьбы с контрабандой на международном уровне

Меры борьбы с контрабандой на международном уровне могут применяться лишь в совокупности с национальными.

К таким мерам могут  быть отнесены:

обмен сведениями, документами, любой другой информацией, касающимися  борьбы с контрабандой между государствами, в целях предупреждения и пресечения данного противоправного деяния;

• совместное осуществление контроля правоохранительными органами и специальными службами иностранных государств за перемещением товаров, транспортных средств, багажа, почтовых отправлений и специальных предметов через таможенные границы государств;
• взаимодействие в проведении правоохранительными органами и специальными службами иностранных государств оперативно-розыскных мероприятий по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию правонарушений, связанных с контрабандой (контролируемая поставка);
• обмен опытом, законодательными нормативными актами, а также совместное участие правоохранительных органов и специальных служб иностранных государств в разработке международных правовых актов в сфере борьбы с контрабандой;
• взаимообмен специальными техническими и иными средствами в рамках заключенных международных договоров, помогающими выявлять, раскрывать и пресекать правонарушения, связанные с контрабандой;

________________

⁴ А.В. Вакуленко Международное сотрудничество в сфере борьбы с контрабандой, 2008 г.- 104 с.

2.3.Основные субъекты международного сотрудничества

Основными субъектами международного сотрудничества в сфере борьбы с контрабандой выступают государства, так как непосредственно им причиняется прямой вред от правонарушений, связанных с контрабандой. Государства осуществляют деятельность по выявлению, предупреждению и пресечению данных правонарушений через специально уполномоченные органы. В целом основные функции национальных таможенных органов примерно одинаковы и, как правило, бывают прописаны в таможенных кодексах государств и внутриведомственных правовых актах. К ним, в частности, относится и борьба с правонарушениями, связанными с контрабандой товаров, транспортных средств, а также специальных предметов, во взаимодействии с другими национальными правоохранительными органами и специальными службами. Задачи борьбы с контрабандой таких специальных предметов, как оружие, боеприпасы, наркотические средства и психотропные вещества, культурно - исторические ценности, редкие виды животных и растений, находящиеся под угрозой исчезновения, обычно бывают возложены не только на национальные таможенные органы, но и на иные правоохранительные органы и специальные службы государств.Это КГБ Республики Беларусь, КГБ Республики Казахстан, Главное полицейское управление Швеции, Центральный комитет по контролю за наркотическими средствами Союза Мьянма, МВД Австрийской Республики, Министерство общественной безопасности Китая, ФСБ России, МКБ ПМР и т.д.

Описанный механизм сотрудничества государств в сфере борьбы с контрабандой должен находиться в постоянном развитии. А для того чтобы он был максимально  эффективен, он должен своевременно и  точно реагировать на все изменения  в способах осуществления контрабанды, и в особенности предмета контрабанды.

3.Борьба с экономическими  преступлениями в мировой таможенной  практике

3.1 Таможенный  контроль экономических преступлений  в Великобритании

Органом, осуществляющим в  соответствии с законодательством  Великобритании функции по контролю и надзору в области таможенного  дела, а также специальные функции  по борьбе с контрабандой, иными  преступлениями и административными  правонарушениями является, Королевская  служба налогов, сборов и таможни. В  полномочия службы также входят функции  контроля и надзора за соблюдением  законодательства о налогах и  сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью внесения в соответствующий бюджет налогов  и сборов, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью внесения в соответствующий бюджет иных обязательных платежей и за соблюдением валютного  законодательства. В число ее функций, наряду со сбором налогов и акцизов, входят:

• взимание таможенных пошлин и охрана границ, включая «защиту британского общества от нелегального ввоза лекарственных средств, спиртных напитков, табака и табачных изделий, «ухода» от налогов»;
• применение тарифных мер от имени и по поручению уполномоченных министерств;
• ведение таможенного надзора внешнеэкономической деятельности;
• осуществление импортно-экспортного контроля;
• сбор статистических данных по внешней торговле.

В Великобритании признают, что возникший в стране финансовый рынок, приобретая важное значение для  мировой экономики, создает условия  для сокрытия и преобразования средств, приобретенных преступным путем. Их ответом на развитие подобных негативных экономических факторов стало активное участие в международных правовых инициативах по противодействию экономическим преступлениям. Великобритания была первой европейской державой, которая ратифицировала Конвенцию Совета Европы о выявлении, изъятии и конфискации преступных доходов 1990 г. Управление экономических преступлений этой службы комплектуется кадровыми сотрудниками, органами местной полиции и работниками таможенно-акцизной службы. Сотрудники названного управления Национальной службы криминальной разведки принимают от инспекторов по заявлениям об «отмывании» денег учреждений финансово-кредитной системы письменные справки, которые содержат сведения об операциях клиентов, вызывающих сомнение в законности. Такие справки могут быть направлены в Управление экономических преступлений по любым защищенным каналам связи, гарантирующим конфиденциальность отношений финансового учреждения и Национальной службы криминальной разведки. Дальнейшая судьба сведений, содержащихся в справке, решается сотрудниками Управления экономических преступлений. Наиболее распространенным решением по поступившим сведениям является направление информации с приложением копии справки в управления финансовых расследований полицейских сил графств Великобритании или в таможеннно-акцизную службу.Управления финансовых расследований полицейских сил графств Великобритании осуществляют оперативную проверку лиц, подозреваемых в обладании или распоряжении доходами от преступной деятельности. Британские учреждения финансово-кредитной системы обязаны сообщать в Управление экономических преступлений Национальной службы криминальной разведки Великобритании о сомнительных операциях всех своих клиентов, включая граждан иностранных государств и юридических лиц, образованных за рубежом. В ходе оперативной проверки тех или иных лиц любые учреждения полиции, включая как полицию графств Соединенного Королевства, так и общенациональные правоохранительные органы, такие, как упоминавшаяся выше таможенно-акцизная служба и Агентство преследований тяжкого мошенничества Великобритании (the Serious Fraud Office), беспрепятственно используют банк данных Управления экономических преступлений Национальной службы криминальной разведки, образованный на основе сведений из справок учреждений финансово-кредитной системы об операциях клиентов, вызывающих сомнение в законности, а также на основе материалов оперативных проверок таких клиентов управлениями финансовых расследований полиции графств Соединенного Королевства.

Наибольший интерес для  отечественных правоохранительных органов, осуществляющих борьбу с экономической  преступностью, представляют общенациональные правоохранительные органы Великобритании, в особенности Агентство преследований  тяжкого мошенничества Великобритании (the Serious Fraud Office), поскольку в обязанности  именно этой инстанции входит выполнение запросов зарубежных правоохранительных органов о сборе доказательств  и иных фактических данных по делам  о тяжких экономических преступлениях. При поступлении запроса зарубежных правоохранительных органов, содержащего  сведения или предположения о  том, что лица, совершившие экономические  преступления за рубежом, используют учреждения финансово-кредитной системы Великобритании для обладания, перемещения или  приумножения средств, приобретенных  преступным путем, должностные лица Агентства преследований тяжкого  мошенничества обращаются в Управление экономических преступлений Национальной службы криминальной разведки, которое  функционирует как оперативно-информационное бюро и не наделено правом осуществлять какие-либо юридически значимые уголовно-процессуальные или оперативно-розыскные действия. В Национальной службе криминальной разведки служащие Агентства могут получить сведения о том, направляли ли какие-либо учреждения финансово-кредитной системы справки о сомнительных операциях лиц, названных в запросе зарубежных правоохранительных органов, что является одним из первоочередных и необходимых действий по выполнению запросов иностранных властей.

3.2 Таможенный  контроль экономических преступлений  в США

Важную роль в таможенном регулировании экономических правонарушений в США играет Североамериканское соглашение о свободной торговле (НАФТА), вступившее в силу 1 января 1994 г, Оно отменяет таможенные пошлины на большую часть товаров, ввозимых в Канаду, в Мексику и в США на переходный период не более 15 лет. Между Канадой и США действует до сих пор Договор о свободной торговле, который отменил таможенные пошлины между двумя странами. Что касается торговли между Мексикой и США или между Канадой и Мексикой, НАФТА отменяет таможенные пошлины немедленно или постепенно в течение от 5 до 10 лет для некоторых видов товаров. Большая часть этих пошлин была отменена в 2003 г., а для некоторых важных категорий НАФТА предусматривает постепенную отмену в течение ближайшего времени.

К перемещению товаров  и валютных ценностей между США  и определенным количеством стран  и территорий может применяться  ряд ограничений вплоть до установления эмбарго. Последняя редакция Кодекса  Федеральных положений (CFR) включает следующие страны: Афганистан, Ангола, Бирма, Северная Корея, Куба, Ирак, Иран, Либерия, Ливия, Сьерра-Леоне, Судан, Сирия. Этот список отражает тенденции внешней  политики⁵.