Налично-денежно обращение в РФ

Содержание 
 
 

Введение 

     Экономика любой страны не может обойтись без наличных денег. Опыт всех государств показывает, что независимо от уровня развития рыночной экономики и преобладания в денежно-кредитных системах инструментов безналичных расчетов, наличное денежное обращение продолжает занимать определенное место. Наличные деньги являются важной составляющей денежной системы России, от которой в немалой степени зависит ее устойчивое функционирование. Реальных оснований предполагать, что значение денежной наличности в жизни российского общества в обозримом будущем может ослабнуть, не имеется. В этом и заключается актуальность темы работы.

     В большинстве зарубежных и отечественных  научных изданий тема организации  налично-денежного оборота и всех, связанных с ним операций, рассматривается не столь широко и подробно как безналичного. Из трудов современных представителей отечественной науки, посвященных данной тематике, можно выделить работы: О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, О.Г. Семенюта, В.В. Усова, Ю.В. Головина, А.В. Борискина, В.П. Полякова, Л.А. Новоселова и ряда других.

     Целью данной работы является исследование сущности, функций и проблем наличных денег в современных условиях.

     Задачами  работы являются:

     - исследование сущности наличного денежного оборота;

     - исследование актуального состояния налично-денежного оборота в России;

     - исследование перспектив развития налично-денежного оборота в России.

1 Теоретические основы  функционирования  системы наличного  денежного оборота 

1. Сущность  и функции денег

     Деньги имеют собственную классификацию. В частности, по форме существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на реальные деньги (это монеты из драгоценных металлов, слитки), кредитные деньги (банкноты и казначейские билеты) и разменные монеты. Безналичные деньги могут существовать как в рамках национальной денежно-кредитной системы в форме национальной валюты, так и в форме межнациональных платежных средств в системе международных расчетов.

     Выделяют  следующие виды денег [5, стр. 92]:

     1. Металлические: их особенность в том, что они обладают реальной собственной стоимостью и не подвержены обесцениванию. Бывают полноценные и неполноценные.

     Полноценные – деньги, номинальная стоимость  которых соответствует стоимости  содержащихся в них благородных  металлов. Они выполняли все функции  денег и служили всеобщим эквивалентом.

     Неполноценные – чеканились как разменная монета полноценных денег. Их номинальная  стоимость выше, чем содержание благородного металла.

     2. Бумажные: их сущность в том, что это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита, обычно неразменные на металл, но наделённые государством принудительным курсом. В силу чего приобретают представительскую стоимость и играют роль покупательского и платёжного средства. Особенности: выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в них. Отсутствует механизм изъятия лишних денег из обращения.

     3. Кредитные деньги: возникли с развитием товарного производства, когда продажа осуществлялась с рассрочкой платежа – в кредит. Их появление связано с функцией денег, как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.

     В современных условиях деньги имеют  кредитный характер, что проявляется  в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмиссий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.

     Деньги  выпускают в оборот на нужды кредитования народного хозяйства, а не на цели покрытия бюджетного дефицита. Параметры эмиссии денег представлены в таблице 1.

     Таблица 1

Параметры эмиссии денег [5, стр. 96] 

     Кредитный характер денег вытекает из того, что  все денежные знаки являются обязательствами  на часть общественного продукта.

     Сейчас  в Российской Федерации в обращении находятся банкноты и разменная монета.

     Деньги, как и любое другое понятие, имеют свою сущность.

     Сущность  денег в том, что это специфический  товар, с натуральной формой которого срастается общая функция всеобщего  эквивалента. Проявляется через [9, стр. 101]:

     1. Первая форма проявления – как всеобщий эквивалент товаров. Деньги – товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.

     2. Деньги как выражение производственных отношений. Деньги – не  просто вещь, а такая вещь, которая выражает определенные экономические отношения. Деньги – экономическая  категория. Экономическая категория – теоретическое выражение, абстракция общественных отношений производства.

     3. Деньги как форма всеобщей обмениваемости. Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.

     4. Деньги как внешняя вещная мера труда. Деньги являются внешней мерой труда, потому что в деньгах выражается внутренняя стоимость всех товаров. Форма денег как форма меновой стоимости – все  товары должны иметь меновую стоимость, которая определяется в процессе приравнивания товарных стоимостей к денежным.

     5. Кредитный характер денег. В современных условиях деньги имеют кредитный характер, что проявляется в том, что деньги выпускаются (должны выпускаться), во-первых, в процессе кредитных операций, во-вторых, в процессе кредитных эмиссий, в-третьих, деньги представляют собой кредитные операции государства.

     Стоимость денег определяется тремя факторами [9, стр. 103]:

     1. Приемлемость. Наличные и чековые вклады являются деньгами по той простой причине, что люди принимают их в качестве денег. В силу давно установившейся практики бизнеса наличность и чековые вклады выполняют основную функцию денег; они принимаются в качестве средства обращения. Допустим, вы меняете в магазине одежды купюру в 500 рублей на рубашку или блузку. Почему торговец принимает взамен этот кусок бумаги? Ответ прост: торговец принял бумажные деньги, потому что он уверен, что другие тоже будут готовы их принять в обмен на товары или услуги. Каждый из нас принимает деньги в обмен на что-то, поскольку уверен, что они в любой момент могут быть обменяны на реальные блага или услуги.

     2. Законное платежное средство. Наша уверенность в приемлемости бумажных денег отчасти основана на законе: государство объявило наличные деньги законным платежным средством. Это значит, что бумажные деньги должны приниматься при уплате долга, в противном случае кредитор теряет право на процент и на преследование должника в законном порядке за неуплату. Словом, приемлемость бумажных денег находит опору в том, что государство  говорит: эти рубли или доллары - деньги. В нашей экономике бумажные деньги, по существу, являются директивными деньгами (т. е. объявленные государством).

     3. Относительная редкость. На более фундаментальном уровне стоимость денег является, по существу, феноменом спроса и предложения. То есть стоимость денег определяется их редкостью по отношению к их полезности. Полезность денег состоит, разумеется, в их уникальной способности обмениваться на товары и услуги, как сегодня, так и в будущем. Спрос на деньги в экономике зависит, таким образом, от общего долларового объема сделок плюс количества денег, которое индивидуумы и предприятия хотят иметь в распоряжении для возможных сделок в будущем. При данном более или менее постоянном спросе на деньги, стоимость, или “покупательная стоимость”, денежной единицы будет определяться предложением денег.

     Также деньги обладают определенными функциями [11, стр. 156]:

     1. Мера стоимости. Деньги выступают мерой стоимости. Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнообразных благ и ресурсов. Благодаря денежной системе нам не надо выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые он мог бы быть обменен; мы не должны выражать стоимость скота через зерно, молоко, автомобили и т. д.

     2. Средство обращения. Деньги  выступают как средство обращения, обслуживания товарооборота. Во-первых, и, прежде  всего, деньги являются сегодня средством обращения, деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг. Как средство обмена деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена. И, представляя удобный способ обмена товарами, деньги  позволяют обществу воспользоваться плодами географической специализации и разделения труда между людьми.

     3. Средство накопления (сбережения). Деньги служат средством сбережения. Поскольку деньги наиболее ликвидное имущество, они являются наиболее удобной формой хранения богатства. Владение деньгами за редким исключением не приносит денежного дохода, который извлекается при хранении богатства, например, в форме недвижимого имущества (собственности) или ценных бумаг (акций, облигаций и т. д.). Однако деньги имеют то преимущество, что они могут быть безотлагательно использованы фирмой или домашним хозяйством для любого финансового обязательства.

     4. Средство платежа. Деньги выступают как средство платежа. Эта функция денег проявляется, прежде всего, в обслуживании платежей вне сферы товарооборота. Это налоги, социальные выплаты, проценты за кредит. Деньги легко принимаются в качестве средства платежа. Это удобное социальное изобретение, позволяющее платить владельцам ресурсов и производителям “товаром” (деньгами), который может быть использован для покупки любого из всего набора товаров и услуг, имеющихся на рынке.

     5. Мировые деньги. Функция “мировые деньги” - это деньги в системе международных экономических отношений. Получили развитие с созданием мирового рынка. Деньги, как мировые деньги, обслуживают внешнюю торговлю и услуги, миграцию капитала, перевод прибылей на инвестиции предоставление займов и субсидий, научно-технический обмен, туризм, государственные и частные денежные переводы. В качестве мировых денег в основном используют слитки золота 995 пробы.

1.2 Экономическая  сущность налично-денежного  оборота в РФ

     Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный  процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так  и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег, как показывает рисунок 1. 

Рисунок 1. Схема налично-денежного оборота (на примере России) [8, стр. 76] 

     Из  схемы видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

     Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.)

     Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая  их часть  расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение  ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д. 

     Таким образом, деньги поступают либо непосредственно  в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий  и организаций (прежде всего предприятий  торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

     В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота  для каждого предприятия устанавливаются  лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в Расчетно-Кассовый Центр. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения.

2. Современное состояние налично-денежного оборота в России 

2.1. Организация налично-денежного оборота в РФ 

     Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями.

     Налично-денежный оборот представляет собой процесс  непрерывного движения наличных денежных знаков. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка Российской Федерации. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, откуда они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.

     Рациональная  организация денежного обращения, усиление контроля за потоками наличных денег одно из эффективных средств, способствующих решению острых проблем современного этапа развития России. Однако, невозможно проводить серьезную аналитическую работу, не имея оценки реального количества наличных денег в регионе. Проблема эта очень сложная. Силами только региональных учреждений Банка России решить ее трудно. Необходима разработка единой методики оценки количества наличных денег в регионе. Решение этой проблемы позволит в перспективе получить комплексную оценку предложения денег в регионе с учетом как наличной, так и безналичной составляющих.

     Денежный  оборот – сумма  всех денежный платежей предприятий, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа.

     Денежный  оборот – совокупность  постоянно  возникающих актов купли-продажи.

     Платежный оборот – совокупность платежей с  использованием денег в качестве платежного средства. Он охватывает все  платежи путем перечислений, т.е. весь безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам денежные средства всегда выступают как средство платежа, так как перечисления осуществляются в процессе кредитных операций.

     Наличный  денежный оборот входит в платежный  оборот не полностью, а в той его части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Например, выплата зарплаты, оплата финансовых обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.

     Таким образом, платежный оборот – это  часть денежного оборота, и денежный оборот – не всегда платежный.

     На  величину денежного оборота влияют следующие факторы [5, стр. 115]:

     - стоимость общественного продукта и других элементов;

     - в какой мере производимая продукция вступает в обращение;

     - концентрация предприятий, их специализация;

     - изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.

     В настоящее время сложилась определенная система организации денежного  оборота. Она предусматривает [5, стр. 118]:

     - обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций, учреждений, за исключением небольших сумм, в банках;

     - проведение через банки основной массы денежных расчетов в наличной и безналичной форме;

     - расходование наличных денежных средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок;

     - ограничение кассовой наличности для предприятий, организаций, учреждений;

     - банки обеспечивают ведение счетов предприятий, организаций, проведение по ним безналичных и наличных денежных расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение денежных сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов;

     - во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском – государственные денежные знаки.

     Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях государства с населением, между  отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями  и организациями.

     Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов [16, стр. 47]:

     - все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

     - банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

     - обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

     - управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

     - организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

     - наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

2.2. Актуальное состояние налично-денежного оборота в РФ 

     Формирование  динамики денежной массы в III квартале текущего года  происходило на фоне сохраняющихся достаточно высоких темпов экономического роста. В то же время этот период характеризовался проблемами на мировых финансовых рынках, катализатором которых стал кризис на рынке ипотечных кредитов в США. Связанные с этим убытки иностранных инвесторов и пересмотр ими рисков по активам, размещаемым в странах с формирующимися рынками, явились причинами увеличения оттока капитала из России (чистый вывоз капитала в III квартале  2007 года составил 9,4 млрд. долларов США). Последствиями данных процессов для российских банков стали ухудшение условий заимствования средств за рубежом, снижение уровня ликвидности в условиях замедления роста валютных резервов Банка России и переключение спроса на операции на внутреннем денежном рынке, что вызвало существенный рост объема рефинансирования кредитных организаций со стороны Банка России. Указанные факторы оказали влияние на темпы роста денежной массы.

     Объем денежного агрегата М2 по состоянию  на 1 сентября составил 11156,8 млрд. рублей, увеличившись за январь-август текущего года на 24%, а в реальном выражении – на 16,2% (за аналогичный период 2006 года 23,2% и 15,1% соответственно). В августе 2007 года продолжилась сформировавшаяся в летние месяцы тенденция к замедлению динамики денежной массы в годовом выражении (по отношению к аналогичной дате 2006 года): если на 1.07.2007 годовой темп прироста денежной массы составил 53,1%, на 1.08.2007 – 51,1%, то на 1.09.2007 он снизился до 49,8%, тем не менее оставаясь выше годового прироста денежной массы на начало сентября предыдущего года (45,1%). Ежемесячные темпы прироста агрегата М2 в августе текущего года сократились до 2,1% по сравнению с 3% в августе 2006 года.

     Темпы прироста безналичной составляющей денежного агрегата М2 в целом  за январь-август текущего года (28,6%) более чем в 2 раза опередили динамику наличных денег в обращении (13,8%), вследствие чего доля наличных денег в обращении в составе денежной массы за восемь месяцев текущего года сократилась на 2,5 процентного пункта, составив на начало сентября текущего года 28,4 процента.

     Основным  фактором увеличения безналичных средств  в январе-августе 2007 года стал ускоренный темп роста депозитов нефинансовых организаций (34%, годом ранее – 25,4%). При этом срочные депозиты нефинансовых организаций за восемь месяцев текущего года возросли на 37,8% (годом ранее их прирост составил 33,9%), остатки средств на текущих и расчетных счетах – на 32,6% (годом ранее – на 22,9 процента).

     Вследствие  ускорения в январе-августе текущего года по сравнению с январем-августом 2006г. темпов роста реальных располагаемых денежных доходов населения, в условиях растущего спроса на потребительские кредиты, расходы населения на покупку товаров и оплату услуг превысили уровень соответствующего периода предыдущего года. На этом фоне темп прироста рублевых вкладов населения за первые восемь месяцев 2007 года снизился до 23,6% по сравнению с 27% в соответствующем периоде предыдущего года. Срочные вклады населения за восемь месяцев текущего года увеличились на 24,9% (за аналогичный период 2006 года – на 26,4 процента).

     В результате общий объем срочных  вкладов населения и нефинансовых организаций в национальной валюте за январь-август текущего года увеличился на 27,9%, что совпадает с динамикой  этого показателя за соответствующий период предыдущего года.

     Вклады  населения в иностранной валюте за январь-август 2007 года возросли в долларовом эквиваленте на 3% (за первые восемь месяцев 2006 года они снизились на 2,4%), а депозиты нефинансовых организаций в иностранной валюте увеличились на 13,3% (годом ранее – на 10,3%). В целом рост банковских депозитов в иностранной валюте за январь-август 2007 года составил  7,8% (годом ранее – 3,2%), в том числе в августе 2007 года депозиты этой группы увеличились на 3,3%, тогда как в августе 2006 года наблюдалось их снижение на 4,1 процента.

     Объем денежной массы с учетом депозитов  в иностранной валюте, рассчитанной по методологии денежного обзора, за январь-август текущего года  увеличился на 21,9% (годом ранее – на 18,7%). Объем  наличной иностранной валюты у нефинансовых организаций и населения, по оценке платежного баланса, за январь-сентябрь 2007 года снизился на 11,6 млрд. долларов США (в соответствующем периоде 2006 года сокращение составило 8,4 млрд. долларов США).

     Основным  источником увеличения денежной массы, рассчитанной по методологии денежного обзора, за восемь месяцев 2007 года стал прирост требований кредитных организаций к нефинансовым организациям и населению, составивший 32,9% (годом ранее – 26,4%). Вторым по значимости было увеличение чистых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования и кредитных организаций на 28,5% (годом ранее прирост составил 24 процента).

     В Приложении 1 приведены данные о текущем состоянии налично-денежного оборота в России.

3. Направления развития налично-денежного оборота 

     Важнейшей составляющей экономики любого государства  является денежное обращение. Сложное  переплетение разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними процессы накопления и вложения капитала, формирования и использования кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению - движению денег в наличной и безналичной формах. Между наличным и безналичным денежным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной формы обращения в другую, выступая то в качестве наличных денежных знаков, то в виде записей на банковских счетах.

     Процессы  глобализации в современной мировой  экономике затрагивают и сферу  денежного обращения, она давно  уже стала международной. Вместе с тем состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного обращения. Устойчивое состояние и стабильное развитие сферы денежного обращения являются необходимым условием развития экономики, а нарушение денежного баланса неминуемо приводит к экономическому кризису.

     Именно  поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают  международный опыт и тенденции  развития денежного обращения, стремятся  разрабатывать и внедрять новые схемы его организации, исходя из национальных особенностей.

     В начале эпохи бурного развития электронных  технологий (включая Интернет) многие предсказывали быстрый переход  к «электронным деньгам» и к функционированию платежных систем в электронном виде почти полностью. Приводились доводы, что электронные системы денежных расчетов являются более удобными, более «чистыми и технологичными», более дешевыми, более безопасными и т. д. Однако в настоящее время профессионалы в области мирового денежного обращения относятся к энтузиазму приверженцев IT-платежей достаточно сдержанно. Безусловно, электронные платежи имеют целый ряд достоинств, но заменить наличный денежный оборот полностью они не в состоянии (так же, как левая и правая рука, - взаимно дополняют друг друга). По этой проблеме развернулась достаточно острая полемика. Не вдаваясь в подробности дискуссии, попробуем разобраться и проанализировать основные факты, чтобы определить, какие факторы обусловливают роль и значение наличных денег в современном мире и каковы тенденции их развития.