Национальный Банк Республики Казахстан. 4

Введение

Актуальность данной темы обусловлена тем, что золотовалютный запас и его размеры являются одним из важнейших макроэкономических показателей развития экономики, а  его постоянный рост - показателем  стабильности не только экономики, но и других сфер государства, в том  числе и государственного строя. За последние годы в Казахстане осуществляется стабильный процесс повышения уровня золотовалютных резервов. Объем и  структура, методы и инструменты  размещения международных резервов должны быть направлены на достижение законодательно установленных целей  деятельности Национального Банка Казахстана: защиты и обеспечения устойчивости тенге, развития и укрепления банковской системы Казахстана, обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Цель данной курсовой работы заключается в том, чтобы раскрыть сущность и задачи управления золотовалютными  резервами, включая их структуру  по видам валют, срочности, доходности инструментов размещения средств, минимальные  и максимальные объемы резервов необходимо определять с учетом целей и ограничении  монетарной политики. Таким образом, остается актуальной проблема оптимизации  структуры по видам валют, в которых  номинированы международные резервы.

Многие исследования современных  авторов посвящены анализу отдельных  явлений и процессов. Для определения  минимальных объемов резервов применяют  разные подходы и критерии. Однако имеющиеся исследования не в полной мере отражают противоречивость и сложность  данной проблемы. Сегодня встает вопрос, до каких объемов надо наращивать резервы и как их использовать? При этом необходимо определиться с  экономической политикой, которая  обеспечивает международные резервы  Казахстана в условиях экономического кризиса.

Задачи моей курсовой работы:

• исследовать понятие и сущность категории золотовалютные резервы;
• рассмотреть составляющие компоненты золотовалютных резервов;
• проанализировать роль золотовалютных резервов РК в денежно-кредитных отношениях;
• показать процесс управления золотовалютными резервами Казахстана;
• рассмотреть роль золотовалютных резервов в период кризиса;

1. Национальный Банк Республики Казахстан

1. Национальный банк и его структура

Республика Казахстан  имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан (далее - НБ) является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

НБ представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

НБ Казахстана является государственным органом, обеспечивающим разработку и проведение денежно-кредитной политики государства, функционирование платежных систем, осуществляющим валютное регулирование и контроль, государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, государственное регулирование функционирования регионального финансового центра города Алматы, содействующим обеспечению стабильности финансовой системы и проводящим государственную статистику.

НБ при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

НБ подотчетен Президенту Республики Казахстан, но в пределах предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей деятельности.

НБ координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан, учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики.

НБ представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения. Высшим органом Национального Банка является Правление, а органом оперативного управления – Совет директоров.

Основной целью Национального  Банка является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для  реализации основной цели на Национальный Банк возлагаются следующие задачи:

1. разработка и проведение денежно-кредитной политики государства;
2. обеспечение функционирования платежных систем;
3. осуществление валютного регулирования и валютного контроля;
4. обеспечение финансовой стабильности и дальнейшее развитие финансового рынка и финансовых организаций, а также поддержание доверия к финансовой системе в целом;
5. обеспечение надлежащего уровня защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг.

В структуру НБ Казахстана входят:

1. центральный аппарат, состоящий из 17 департаментов (1 департамент в городе Астана), 6 самостоятельных управлений;
2. 16 территориальных филиалов и один филиал в городе Алматы: Центр кассовых операций и хранения ценностей;
3. Представительство НБ в Российской Федерации;

2 ведомства:

4. Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций НБ РК;
5. Комитет по развитию регионального финансового центра города Алматы НБ Республики Казахстан;

4 подотчетные организации:

6. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов НБ РК»;
7. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Банковское сервисное бюро НБ РК»;
8. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский монетный двор НБ Республики Казахстан»;
9. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Банкнотная фабрика НБ Республики Казахстан».

Национальный Банк является учредителем и акционером акционерных  обществ:

• «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»;
• «Резервный Центр НБ Республики Казахстан «Q-BRO»;
• «Центр обеспечения деятельности НБ Республики Казахстан»;
• «Единый регистратор ценных бумаг»;
• «Фонд проблемных кредитов»;
• «Национальная инвестиционная корпорация НБ Казахстана»;
• «Государственное кредитное бюро»

Национальный Банк является единственным акционером акционерного общества «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ».

Согласно положениям Концепции  развития финансового сектора в  посткризисный период, предполагается усиление роли Национального Банка как центрального органа, ответственного за обеспечение финансовой стабильности и осуществление макропруденциального регулирования. К непосредственной компетенции НБ отнесены следующие вопросы, с соблюдением принципа коллегиальности при принятии решений:

1) определение основных  секторальных принципов, подходов  пруденциального регулирования системных рисков и применения соответствующих нормативов;

2) разработка мер антикризисного  управления и механизмов минимизации  ущерба в случае материализации  системных рисков.

Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан и проводит с ним регулярные консультации. Он также  учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства  и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его  основных функций и осуществлению  денежно-кредитной и валютной политики. Правительство не несет ответственности  по обязательствам Национального Банка  Казахстана, так же как и Национальный Банк Казахстана не несет ответственности  по обязательствам Правительства, за исключением  случаев, когда он принимает на себя такую ответственность. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального  Банка Казахстана и его структурных  подразделений по реализации его  законодательно закрепленных полномочий.

Национальный Банк Казахстана на основании и во исполнение законов  Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для  исполнения всеми банками, небанковскими  финансовыми организациями, осуществляющими  отдельные виды банковских операций на основании лицензий, выданных Национальным Банком Казахстана, (далее банки) и  их клиентами, а также другими  юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан. Нормативные акты Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях "Казакстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" - "Вестник Национального Банка Республики Казахстан” на казахском и русском языках.

Национальный Банк Казахстана имеет печать с изображением Государственного герба Республики Казахстан и  со своим наименованием. Структурные  подразделения Национального Банка  Казахстана, имеющие статус юридического лица, имеют свою печать. Национальный Банк Казахстана имеет собственную  эмблему. Центральный аппарат Национального  Банка Казахстана располагается  в г. Алматы.

Уставный капитал Национального  Банка Казахстана принадлежит государству  и формируется в размере не менее 20 миллиардов казахстанских тенге  путем отчислений от нераспределенного  чистого дохода.  
      Национальный Банк Казахстана самостоятельно осуществляет от имени Республики Казахстан права владения, пользования и распоряжения закрепленным за ним имуществом, находящимся на его балансе в порядке, определяемом нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана.

Правление Национального  Банка Казахстана состоит из девяти человек. 
      В состав Правления Национального Банка Казахстана входят Председатель Национального Банка Казахстана и пять должностных лиц Национального Банка Казахстана, один представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан. 
      Члены Правления Национального Банка Казахстана от Президента Республики Казахстан, Правительства Республики Казахстан и Национального Банка Казахстана назначаются и освобождаются соответственно Президентом Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан и Председателем Национального Банка Казахстана.

Заседания Правления НБ Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные заседания Правления НБ Казахстана созываются по требованию Председателя НБ Казахстана или трех членов Правления. Члены Правления НБ Казахстана своевременно уведомляются о назначении заседания Правления и за 10 дней до назначенной даты обеспечиваются материалами заседания Правления.

Члены Правления НБ Казахстана вправе запрашивать дополнительную информацию по вопросам, вносимым на рассмотрение Правления. Члены Правления НБ Казахстана сохраняют конфиденциальность полученной информации. Заседания Правления НБ Казахстана ведет Председатель НБ Казахстана, а в случае его отсутствия лицо его замещающее. Правление правомочно принимать решение при присутствии не менее двух третей членов Правления, в числе которых должен быть Председатель НБ Казахстана, либо лицо, его замещающее. Решение Правления принимается простым большинством голосов присутствующих членов. При равенстве голосов голос Председателя НБ Казахстана является решающим. Председатель НБ Казахстана не позднее чем в недельный срок вправе возвратить решение Правления со своими возражениями для повторного обсуждения и голосования. Если Правление двумя третями голосов от общего их числа подтвердит принятое ранее решение. Председатель НБ Казахстана подписывает решение.

Члены Правления НБ Казахстана ответственны за решения, принимаемые Правлением, даже если они не голосовали за их принятие, но не заявили незамедлительно о своем несогласии с принятым решением. Вопросы на рассмотрение Правления выносятся Директоратом и членами Правления. По вопросам, отнесенным к его компетенции. Правление НБ Казахстана принимает постановления. Порядок работы Правления НБ определяется его Регламентом. Правление НБ Казахстана находится в городе Алматы.

Председатель НБ Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет. Председатель действует от имени и представляет без доверенности НБ Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, кредитными, международными, иностранными и другими организациями. Председатель НБ Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту РК свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку. Председатель НБ Казахстана освобождается от должности Президентом РК.

Председатель НБ Казахстана ответственен за деятельность НБ Казахстана.

Председатель НБ Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности НБ Казахстана, за исключением полномочий, оговоренных действующим законодательством для Правления НБ Казахстана.

Заместители Председателя НБ Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан, по представлению Председателя НБ РК, сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя НБ Казахстана. Заместители Председателя представляют НБ РК без доверенности, подписывают документы в пределах своей компетенции. Заместители Председателя освобождаются от должности Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя НБ РК. Заместители Председателя НБ могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту РК, через Председателя НБ, за два месяца до ухода в отставку.

Органом оперативного управления НБ является Совет директоров (Директорат). В состав Совета директоров входят Председатель НБ, его заместители, руководители структурных подразделений НБ Казахстана по представлению Председателя НБ. Состав Совета директоров НБ утверждается Правлением НБ. Председатель Национального Банка Казахстана председательствует на заседаниях Совета директоров. По его поручению заседание Совета директоров может вести лицо, замещающее Председателя НБ. Совет директоров принимает решения по всем вопросам, находящимся в ведении НБ, за исключением тех вопросов, которые входят в компетенцию Правления и Председателя НБ. Решения Совета директоров принимаются на регулярно проводимых заседаниях, не реже одного раза в месяц, простым большинством голосов присутствующих членов Совета директоров, при условии, что присутствуют не менее двух третей членов Совета директоров.              

Совет директоров по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает  постановления. Порядок работы Совета Директоров определяется его Регламентом.

2. Функции Национального Банка Республики Казахстан

Национальный Банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет  следующие основные функции:

1. проведение государственной денежно-кредитной политики в РК;
2. осуществление эмиссии банкнот и монет на территории РК;
3. осуществление функции банка банков;
4. осуществление функции банка, финансового советника, агента Правительства РК и иных услуг для Правительства и других государственных органов по соглашению с ними;
5. организация функционирования платежных систем;
6. осуществление валютного регулирования и валютного контроля в РК;
7. управление золотовалютными активами НБ РК;
8. регулирование деятельности финансового рынка и финансовых организаций, а также иных лиц в пределах компетенции;
9. осуществление контроля и надзора финансового рынка, финансовых организаций и иных лиц в пределах компетенции, в том числе по проверке и наблюдению на предмет соответствия их деятельности нормативным правовым актам НБ;
10. мониторинг финансового рынка и финансовых организаций в целях сохранения устойчивости финансовой системы;
11. установление стандартов деятельности финансовых организаций, создание стимулов для улучшения корпоративного управления финансовых организаций;
12. регулирование деятельности и развитие регионального финансового центра города Алматы;
13. осуществление доверительного управления Национальным фондом РК.

НБ может действовать как банк, финансовый советник и агент государственных органов по соглашению с ними. Также выступает в качестве финансового советника Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики государственного заимствования, формировании бюджетной политики по вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства.

Согласно Закону Республики Казахстан «О Национальном Банке  Республики Казахстан», Национальный Банк предоставляет займы под  обеспечение высоколиквидных и  безрисковых ценных бумаг. По решению Технического комитета по денежно-кредитной политики НБ заключает операции обратного РЕПО со всеми банками второго уровня под залог:

1.     Государственных ценных бумаг Республики Казахстан.

2.     Облигаций АО  «ФНБ «Самрук-Казына», выпущенных до 01.04.2009 года и приобретенных банками на первичном рынке.

Основной задачей НБ является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК. На НБ также возлагается:  

- разработка и проведение  политики государства в области  денежного обращения, кредита,  организации банковских расчетов  и валютных отношений, способствующих  достижению целей экономического  развития Республики Казахстан  и ее интеграции в мировую  экономику; 

- содействие обеспечению  стабильной денежной, кредитной  и банковской системы; 

- защита интересов кредиторов  и вкладчиков банков, а также  клиентов организаций, осуществляющих  операции по купле, продаже  и обмену иностранной валюты, путем принятия актов, регулирующих  деятельность банковских и иных  организаций, и, осуществления  контроля за их соблюдением.

НБ в соответствии с возложенными на него задачами, выполняет следующие основные функции:

1. проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;
2. осуществление функции банка и агента Правительства и других государственных органов;
3. осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, а так же регулирования их деятельности;
4. осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;
5. управление золотовалютными резервами.

В целях проведения государственной  денежно-кредитной политики НБ:

• регулирует объем денежной массы в обращении;
• осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в РК путем изменения официальных ставок.
• покупает и продает облигации, депозитные сертификаты, дисконтные и процентные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые НБ считает пригодными для обеспечения кредитов;
• осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;
• выставляет чеки и векселя в любой валюте;
• вносит в Министерство финансов предложения по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики;
• устанавливает целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении;
• устанавливает процентные ставки по своим операциям;
• осуществляет интервенции на валютном рынке;
• устанавливает норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в НБ, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и вилам привлеченных средств (резервные требования);
• определяет виды платежных инструментов, допускаемых к обращению на территории РК, и устанавливает правила их обращения.

В целях реализации функции  эмиссии банкнот и монет на территории РК НБ:

• определяет структуру номиналов, дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом РК, потребное количество банкнот и монет, обеспечивает их изготовление;
• обладает исключительным правом выпуска наличных денежных средств организации их обращения путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента;
• устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятия их из обращения, хранения и уничтожения;
• устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет.

В целях осуществления  функции банка банков НБ:

• организует систему рефинансирования в РК;
• предоставляет кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение первоклассными (высоколиквидными, безрисковыми) ценными бумагами и другими активами;
• является кредитором последней инстанции для банков второго уровня, в связи с чем, вправе предоставлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные, так и без обеспечения, в порядке и на сроки, установленные Правлением НБ;
• определяет порядок, систему и формы расчетов в РК, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
• имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки.

В целях осуществления  функции банка и агента Правительства  и других государственных органов  НБ:

• участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является Правительство РК;
• предпринимает необходимые меры дня предотвращения возникновения дебетового сальдо по счетам Министерства финансов РК;
• на основе заключенного с Министерством финансов соглашения размещает государственные ценные бумаги;
• осуществляет депозитарную деятельность в отношении государственных ценных бумаг;
• в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета.

В целях осуществления  контроля и надзора за деятельностью  банков и регулирования их деятельности НБ:

• выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории РК и дает согласие на открытие филиалов, как на территории РК, так и за ее пределами и представительств банков-нерезидентов;
• выдает лицензии на осуществление банковских операций, а также иных операций, осуществляемых банками, и проведение аудиторской проверки банковской деятельности;
• в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их регистрации, а также дает согласие на осуществление банками отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• издает обязательные для исполнения всеми банками, а так же небанковскими финансовыми учреждениями и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;
• устанавливает методологию и правила бухгалтерского учета в банках, перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение для обеспечения контрольных и надзорных функции;
• в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать, по согласованию с Правительством РК очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
• устанавливает правила, инструкции, обязательные для исполнения банками и их клиентами;
• устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков;
• проверяет деятельность банков и их финалов, в том числе, путем проверок на месте или приглашения аудиторской организации, и получает от банков такую информацию, которую он сочтет необходимой и целесообразной для правильного осуществления своих консольных и надзорных функций, требует разъяснения по полученной информации;
• определяет методику расчетов и принципы прим<span class="No_0020Spacing__Char" style=" font-family: 'Times New Roman', 'Arial'; font-size: 14