Незаконное предпринимательство. 5

Федеральное агентство морского и  речного транспорта

Федеральное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования 

Волжская  государственная академия водного  транспорта

 

 

 

 

 

КАФЕДРА УГОЛОВНО-ПРАВОВЫХ ДИСЦИПЛИН

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа по дисциплине Уголовное  право

на тему:

«Незаконное предпринимательство»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

Студент гр. ДБЮ- 21

Богданов Константин Сергеевич

 

Проверил:

к. ю. н., доцент

Лазарев Анатолий Михайлович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Нижний  Новгород

2013

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

Глава 1. Общая характеристика незаконного предпринимательства 5

1.1. Понятие и  признаки незаконного предпринимательства по УК РФ 5

1.2. История развития норм о преступлениях в сфере предпринимательской деятельности в уголовном законодательстве России 7

Глава 2. Юридический анализ статьи 171 УК РФ……………………………..10

2.1. Объект и объективная сторона незаконного предпринимательства 10

2.2. Субъект и субъективная сторона незаконного предпринимательства 20

 Глава 3. Отягчающие обстоятельства незаконного  предпринимательства…..25

 Глава 4. Отличие незаконного предпринимательства от смежных    преступлений 28

 Заключение 36

 Библиографический список 38

 

 

 

Введение

В Конституции Российской Федерации возможность осуществления предпринимательской деятельности отнесена к неотъемлемым правам человека и гражданина. Но, по мере вступления нашей страны в рыночные отношения активизировалась и преступность в данной сфере, что создает угрозу стабильным рыночным отношениям и престижу государства. Отчетливо видно, что за последнее время экономическая преступность в России стала более организованной и профессиональной. Расширилась сфера использования новых способов посягательств на собственность, где сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого обогащения.

Нежелание отдельных предпринимателей выполнять установленные законом обязанности перед государством по уплате налогов и различных сборов, влечет за собой поиски различных способов сокрытия от учета полученного дохода, то есть осуществление предпринимательства без регистрации, либо без специального разрешения (лицензии), а также с нарушением условий лицензирования. Поэтому, наиболее крупные неприятности возникают у добропорядочных граждан, осуществляющих свою деятельность в рамках законодательства, ведь находясь в невыгодных условиях, они вытесняются с рынка товаров и услуг. Все это способствует возникновению недобросовестной конкуренции с увеличением доли теневого бизнеса.

Сложность борьбы с данным видом преступления возникает из-за противоречивости и несовершенства  законодательства. Это является одной из основных причин, почему по делам о преступлениях в предпринимательской деятельности  до сих пор не может  сложиться единая судебная практика. Помимо этого, актуальность выбранной темы продиктована некорректным использованием таких понятий, как "предпринимательство" и "неконтролируемый доход", а также неправильным толкованием отдельных нормативных актов, что приводит к ошибкам в квалификации состава незаконного предпринимательства.

Цель данной курсовой работы является изучение института незаконного предпринимательства на основе анализа законодательства РФ, а также научных статей и монографий по данной проблеме.

Для раскрытия выбранной темы требуется решить следующие задачи:

- дать понятие незаконного предпринимательства, а также рассмотреть уголовно-правовую характеристику его признаков;

- провести  анализ юридического состава незаконного предпринимательства как преступления;

- рассмотреть  проблемы квалификации незаконного предпринимательства.

Объектом  исследования данной работы являются отношения в сфере экономики, подразумевающие использование собственности как экономической категории в сфере хозяйственной деятельности.

Предметом исследования курсовой работы является незаконное предпринимательство, которое является таковым, если осуществляется без регистрации или без лицензии, но только в том случае, если был причинен крупный ущерб или получен доход в крупном или особо крупном размере, который позволяет говорить о данном деянии как о преступлении.

Для изучения вопросов по теме курсовой работы анализировались нормативно-правовые акты Российской Федерации, регулирующие предпринимательскую деятельность (Конституция РФ; Уголовный Кодекс РФ; Гражданский Кодекс РФ, а также иные  законы и подзаконные акты).

Теоретической основой проделанной работы являются труды ученых-юристов (Б. В. Волженкина, П. С. Яни,  В. П. Котина, Т.Д. Устиновой и др.), а также комментарии к действующему уголовному законодательству (В. М. Лебедева и др.).

Практическая значимость курсовой работы заключается в обзоре актуальных проблем применения ст. 171 Уголовного Кодекса РФ, а также в предложениях разрешения данных проблем, путем совершенствования норм действующего уголовного законодательства Российской Федерации.

 

Глава 1. Общая характеристика незаконного предпринимательства

1.1.  Понятие и  признаки незаконного  предпринимательства по УК РФ

На основании  статьи 34 Конституции Российской Федерации каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной, не запрещенной законом экономической деятельности.  Четкое определение предпринимательской деятельности сформулировано в Гражданском Кодексе РФ. Это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом   порядке¹.

На основании  вышесказанного определения  законная предпринимательская деятельность считается лишь та, в которой присутствуют все предусмотренные данной нормой признаки:

1) Самостоятельность - имущественная и организационная независимость хозяйствующих субъектов, проявляющаяся в том, что предприниматель в процессе своей деятельности свободен в принятии решений, не запрещенных законодательством. Полная самостоятельность выражается тем, что над ним нет инстанции, принуждающей что-либо делать.

2) Предпринимательская деятельность сопряжена с риском самостоятельной ответственности своим имуществом. Именно предприниматель, принявший от своего имени конкретное самостоятельное решение, правомерно создает как потенциальную, так и реальную опасность претерпеть возможные неблагоприятные имущественные последствия своей деятельности.

3) Получение прибыли, являясь основной целью предпринимателя, придает его деятельности коммерческий характер, который не утрачивается, даже  если ее результатом окажется убыток. Но, если данная цель не ставится изначально, то деятельность нельзя назвать предпринимательской, так как она не носит коммерческого характера. Стоит обратить внимание на такой квалифицирующий признак и, как систематичность, отмечая не разовое, а постоянное получение прибыли. Именно это определение приобретает значение при квалификации незаконного предпринимательства, при определении признаков объективной стороны состава преступления ст. 171 УК РФ. 

4) Предпринимательская деятельность осуществляется лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Это формальный признак, легализующий эту деятельность. Его отсутствие не приводит к утрате деятельностью качества предпринимательской, однако делает ее незаконной.

В учебной  и научной литературе сформулированы и другие признаки предпринимательской  деятельности, такие как, целенаправленность, профессионализм, инициативность, динамичность и т. д.

С гражданско-правовой точки зрения отсутствие любого из указанных признаков исключает возможность признания того или иного вида деятельности предпринимательской. Из этого следует, что термин «незаконное предпринимательство» некорректен, поскольку предпринимательство может называться таковым лишь если оно законно.

Под незаконным предпринимательством действующее  уголовное законодательство понимает осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере².

Для незаконной предпринимательской деятельности характерны следующие признаки:

1) самостоятельность  экономической деятельности и  осуществление ее на свой риск;

2) систематическое  получение прибыли как цель  деятельности;

3) пользование  имуществом, продажа товаров, выполнение  работ или оказание услуг как  источники прибыли.

Характеризуя правовое понятие предпринимательской деятельности и незаконного предпринимательства, необходимо отметить, что эти понятия определены не строго, некоторые признаки для их установления требуют субъективной оценки.

Таким образом, предпринимательская деятельность будет правомерной только при  соблюдении определенных правил, нарушение  которых может служить основанием для привлечения к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ, то есть  за незаконное предпринимательство.

Общественная  опасность незаконного предпринимательства  обусловлена тем, что в результате этого деяния нарушается нормальное развитие экономики и финансовых интересов государства. Кроме того, оно может быть связано с криминальной сферой, поскольку предметом незаконного бизнеса могут быть производство оружия, наркотических средств, ядов и т. д.

 

1.2. История развития норм о преступлениях в сфере предпринимательской деятельности в уголовном законодательстве России

История развития уголовного законодательства о преступлениях в сфере незаконного  предпринимательства имеет глубокие корни. Немалое число составов преступлений в сфере экономики были известны нашему законодательству еще во времена принятия Соборного Уложения 1649 года, где речь шла о наказуемости, например, за нарушение кредиторских обязательств, нарушение правил торговли и т.д. Соборное Уложение содержало нормы процессуального характера, а также вопросы гражданско-правовой и административной ответственности, в связи, с чем трудно говорить не только о каких-либо особых видах преступлений в сфере экономики, но и системе преступлений в целом³.

 Первым  российским ученым, исследовавшим предпринимательство, можно считать И. Т. Посошкова, издавшего в 1724 году, предназначавшийся императору труд - «Книгу о скудности и богатстве». В этой работе автор рассматривает предпринимательство в качестве решающего условия социально-экономического развития России, повышения благосостояния государства и его граждан, как источник сильной государственной власти. Рост российского предпринимательства в те годы осуществлялся под влиянием таких факторов, как  введения в 1653 году первого Торгового устава.

До Октябрьской  революции в России действовало  Уложение о наказаниях  уголовных  и исправительных 1885 года. Оно было призвано отразить в уголовном законодательстве кардиальные изменения в общественно-политической жизни страны. Нормы об ответственности за различные формы предпринимательства содержались в разделе «О преступлениях и проступках против общественного благоустройства и благочиния». Они входили составной частью в главы «О нарушении постановлений о кредите», «О нарушении уставов торговых» и «О нарушении уставов фабричной, заводской и ремесленной промышленности». Особое внимание придавалось торговле спиртными напитками, сделкам с драгоценными металлами и камнями. Все эти нормы носили бланкетный характер и были достаточно многочисленны. Их основное содержание заключалось в следующем: ст. 1152 устанавливала наказание за открытие частного банка, без разрешения правительства и соблюдения соответствующих условий; ст. 1169 – за производство торговли лицами, не имеющими на это право; ст. 1197 – за открытие торгового общества, компании без разрешения правительства или  без соблюдения предписанных законом правил; ст. 1346 предписывала наказание тем, кто учредит завод или фабрику, не имея права на содержание таких заведений. На первый взгляд, может показаться, что приведенные выше нормы являются прообразом уголовно-правовых норм нынешнего УК РФ об уголовной ответственности за незаконное предпринимательство и   банковскую деятельность. Однако наказание к данным деяниям предусматривалось в виде штрафа, (например, за незаконное «промышленное»  предпринимательство на сумму от 50 до 500 рублей). Таким образом, санкции за совершение незаконного предпринимательства как такового и формально и фактически были административными, поэтому можно считать, что до Октябрьской революции 1917 года в российском законодательстве уголовная ответственность за предпринимательскую деятельность не предусматривалась⁴.

Советское уголовное законодательство с первых лет своего существования пошло по пути национализации предприятий и значительного сужения частнопредпринимательской деятельности. Еще не прошло трех недель после завоевания большевиками власти, как было принято обращение СНК от 15 ноября 1917 года «О борьбе со спекуляцией», в котором объявлялось, что все виновные лица подлежат аресту и заключению в тюрьмах. В УК РСФСР 1922 года появилась глава, именуемая «Преступления хозяйственные», в которой шла речь о практически неизвестных ранее деяниях, таких как скупка и сбыт в виде промыслов продуктов, материалов и изделий, относительно которых имеется специальное запрещение или ограничение и т.д.

УК  РСФСР 1960 года предусматривал более  широкий круг деяний, признаваемых хозяйственными преступлениями. Почти всякая деятельность частного лица, направленная на извлечение прибыли, стала рассматриваться преступлением и квалифицироваться как частнопредпринимательская деятельность, коммерческое посредничество, занятие запрещенными видами промыслов. Вводя все эти запреты, государство не могло оставить без уголовно-правовой защиты принцип всеобщего распределения материальных благ, особенно товаров и продуктов повышенного спроса. Как итог, неоднократные изменения и дополнения Уголовного кодекса статьями об ответственности за нарушение в сфере торговли, усиление ответственности за спекуляцию. Так, УК РСФСР устанавливал уголовную ответственность за незаконное предпринимательство (ст. 162-4), выделяя при этом ответственность за незаконное предпринимательство в сфере торговли (ст. 162-5). Диспозиция статьи конструктивно основывалась на административной преюдиции. Но, правовая конструкция указанной нормы не могла способствовать искоренению данного вида преступных посягательств ввиду сложности привлечения к ответственности. Часть 2 ст. 162-4 предусматривала квалифицированный состав незаконного предпринимательства, как  самовольное осуществление предпринимательской деятельности,  разрешенной  исключительно   государственным  предприятиям⁵.

Децентрализация экономики требовала более эффективной защиты прав и интересов потребителей, государства в условиях перехода к рыночным отношениям. Это вызвало необходимость лицензирования отдельных видов предпринимательской деятельности. Вслед за введением в законе РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности» 1990 г. нормы о лицензировании законодателями была введена уголовная ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без лицензии.

Учитывая  рассогласованность норм УК РСФСР и КоАП РСФСР, а также наличие ограничителя в виде административной преюдиции, современный законодатель существенно изменил редакцию статьи «Незаконное предпринимательство». Была устранена необходимость предварительного наложения на него административного взыскания за аналогичные деяния; были четко определены необходимые последствия преступления; устранены такие составы, как осуществление деятельности, разрешенной только государственным предприятиям, и незаконное предпринимательство в сфере торговли.

Хочется отметить, что без осознания ответственности  государства за направленность и итоги проводимых реформ, успешное становление законодательства в данной сфере невозможно. Процесс развития норм  о  предпринимательской деятельности оказался более сложным и противоречивым, чем это первоначально представлялось. Но даже в таких условиях отчетливо прослеживается положительный опыт, который позволяет считать процесс становления этого феномена необратимым.

 

Глава 2. Юридический анализ статьи 171 УК РФ

2.1. Объект и объективная сторона незаконного   предпринимательства

Под незаконным предпринимательством действующее  уголовное законодательство понимает осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Общим объектом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, являются все общественные отношения, охраняемые действующим уголовным законом.

Родовым объектом анализируемого состава преступления являются отношения в сфере экономики. Как отмечает ученый А.М. Медведев, "экономические преступления посягают на экономику, права, свободы, потребности и интересы участников экономических отношений, нарушают нормальное функционирование экономического механизма, причиняют этим социальным ценностям и благам материальный ущерб".

 Видовым  объектом незаконного предпринимательства  являются общественные отношения в сфере экономической деятельности. По мнению Б. М. Леонтьева, таким объектом выступают государственные интересы и интересы отдельных субъектов при осуществлении экономической деятельности⁶. Однако, на мой взгляд, более точно видовой объект рассматриваемого преступления определяет Б. В. Волженкин как "установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг"⁷.

В отечественной  научной литературе  до настоящего времени не сложилось однозначного представления о содержании непосредственного объекта рассматриваемого преступления. По мнению Т. Д. Устиновой, непосредственным объектом выступают общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование предпринимательской деятельности⁸. Данное определение мне представляется абстрактным. Я считаю, что непосредственным объектом являются общественные отношения, складывающиеся в сфере обеспечения реализации конституционного права на государственную регистрацию и получения специального разрешения (лицензии), осуществления законной предпринимательской деятельности, задачи которой состоят в обеспечение необходимыми товарами и услугами, а также производство соответствующих отчислений в государственный бюджет от полученной прибыли.

Дополнительные  объекты в анализируемом составе  являются факультативными, так как для привлечения к уголовной ответственности достаточно установить либо причинение вреда интересам государства в целом в сфере налогообложения — получение крупного или особо крупного дохода, либо интересам граждан или организаций — причинение крупного ущерба.

Стоит отметить, что правильное определение непосредственного объекта незаконного предпринимательства влияет на квалификацию преступления, позволяя определить характер и степень общественной опасности совершенного деяния.

Предметом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, может  быть продукция, произведенная в  результате осуществления предпринимательской  деятельности без регистрации или  без лицензии в случаях, когда  такая лицензия обязательна.

Объективная сторона - это  внешняя сторона общественно  опасного посягательства.  По конструкции объективной стороны преступления, состав незаконного предпринимательства – формально-материальный. Материальный состав незаконного предпринимательства, выражается в причинении крупного ущерба гражданину, организации или государству и признается оконченным с момента наступления вредных последствий. Формальный же состав незаконного предпринимательства сопряжен с извлечением дохода в крупном размере с момента совершения любого деяния, перечисленного в диспозиции ч. 1 ст. 171 УК РФ деяний. А по способу описания, состав незаконного предпринимательства относится к альтернативному, то есть любое из перечисленных действий  характеризует объективную сторону данного преступления.

Объективная сторона незаконного предпринимательства  определена в диспозиции ч. 1 ст. 171 УК РФ как «осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере»⁹.

Анализируя  ч. 1 ст. 171 мы видим, что законодатель выделил такие обязательные признаки объективной стороны, как совершение деяния, наступление общественно опасного последствия в виде крупного ущерба, причиняемый гражданам, организациям или государству, а также извлечение дохода в крупном размере и причинной связью между деянием и причиненным ущербом.

Определяя признаки данного преступления, законодатель предусмотрел и формы совершения этого деяния:

1) Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации. 

Статья 2 и ч.1 ст. 23 ГК РФ говорят о том, что предпринимательской деятельностью могут заниматься лишь лица, зарегистрированные в порядке установленным Федеральным законом  «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Согласно ст. 8 данного федерального закона государственная регистрация осуществляется не более чем за пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации после истечения этого срока, когда должна была внестись соответствующая запись в государственный реестр, но внесенная по какой-либо причине, не может служить основанием для привлечения к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ, если отсутствовали основания для отказа в государственной регистрации¹⁰.

Согласно  п. 3 постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам  о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» осуществление предпринимательской деятельности без регистрации будет иметь место в том случае, если в едином государственном реестре для юридических лиц и едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании соответствующих записей, либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя¹¹. Предпринимательская деятельность, осуществляемая после вынесения судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом, также является незаконной.

Из этого  следует, что незаконным является осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, либо до момента регистрации.

Преступление, предусмотренное ст. 171 УК РФ, может  быть совершено как в форме  действия, так и путем бездействия. Преступное действие имеет место, если предпринимательская деятельность осуществляется после представления документов на регистрацию, но до ее завершения, т.е. до выдачи свидетельства. Преступное бездействие будет иметь место, когда предпринимательская деятельность осуществляется без представления документов, необходимых для регистрации. Противоправность в данном случае будет состоять в неисполнении возложенных на предпринимателя обязанностей.

2) Осуществление предпринимательской  деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна.

Статья 3 Федерального закона  «О лицензировании   отдельных видов деятельности» дает следующее определение понятия лицензии: «специальное разрешение на право осуществления юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем конкретного вида деятельности, которое подтверждается документом, выданным лицензирующим органом на бумажном носителе или в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, в случае, если в заявлении о предоставлении лицензии указывалось на необходимость выдачи такого документа в форме электронного документа». 
Перечень видов деятельности, на осуществление которых требуется лицензия, установлен в ст. 12 рассматриваемого закона ¹². Лицензия выдается отдельно на каждый вид деятельности, а ее передача другому юридическому или физическому лицу запрещается. Поэтому осуществление определенного вида деятельности по лицензии, выданной другому лицу, или при наличии лицензии на другой вид деятельности расценивается как деятельность без лицензии¹³.

К примеру, можно взять дело Благовещенского  городского суда по Амурской области, где гражданин   Ливенков А.А. совершил незаконное предпринимательство без лицензии, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере при следующих обстоятельствах. Он организовал деятельность компьютерного клуба по предоставлению телематических услуг не определенному кругу населения. А согласно части 1 статьи 29 Федерального закона № 126 от 07.07.2003 года «О связи» деятельность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по возмездному оказанию услуг связи осуществляется только на основании лицензии на осуществление деятельности в области услуг связи (лицензии), которой у данного гражданина не было. Суд квалифицировал  действия Ливенкова А.А. по ч.1 ст. 171 УК РФ - незаконное предпринимательство¹⁴.

Незаконной  будет считаться и деятельность, осуществляемая по истечении срока действия лицензии, либо после ее аннулировании. Следует отметить, что в силу определенных обстоятельств органы, уполномоченные на ведение лицензионной деятельности, имеют право приостановить действие лицензии с последующим ее возобновлением.  Из этого следует, что продолжение предпринимательской деятельности во время приостановлении лицензии должно рассматриваться как незаконное.

Статья  13 Закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» содержит исчерпывающий перечень документов, на основании которых выдается лицензия. Представление недействительного или поддельного документа, не предусмотренного данной статьей, не может рассматриваться в качестве основания для признания предпринимательской деятельности незаконной, но может повлечь ответственность по другим статьям УК РФ.

Вопрос  о привлечение к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ при таких обстоятельствах остается довольно проблематичным. К примеру, лицензированию подлежит деятельность по добыче полезных ископаемых на определенном участке месторождения, а соответствующая лицензия у субъекта добычи отсутствует, хотя на продажу товара, лицензия получена. Есть ли в действиях руководителя субъекта-организации признаки незаконного предпринимательства? Поскольку в п. 4 постановления Пленума Верховного Суда  «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем», содержащем разъяснения об осуществлении предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, соответствующего деления видов деятельности нет, поэтому на поставленный вопрос можно дать утвердительный ответ¹⁵.