Общая характеристика и история развития банковской системы России

Содержание

Введение

Как экономическая  категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками.

В современной  экономической системе преобладает  денежная форма кредита. Кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию - деньги. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена: есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.

В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита  аккумулируется не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование указанных средств на началах кредита также не ограничивается исключительно обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

Актуальность темы настоящего исследования заключается в том, метод анализа позволяет прогнозировать будущее анализируемых систем.

Более 250 лет, прошедших с момента создания в России первого государственного банка, позволяют исследовать сущность и проблемы развития банковской системы России.

За прошедшие 15 лет банковская система России пережила немало потрясений, но постепенно их преодолела. По всем качественным и количественным показателям деятельности кредитные организации значительно превысили уровень докризисного 1997 года. Так, прибыль кредитных организаций увеличилась с 17,2 млрд. рублей в 2000 году до 93 млрд. рублей в 2002 году. Совокупный капитал банковской системы за 2001- 2002 годы удвоился и достиг к 1 марта 2003 года 677,1 млрд. рублей¹.

Целью настоящего исследования является поэтапный анализ развития банковской системы России с момента её возникновения и состояние современной кредитной системы.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Дать общую характеристику развития банковской системы Росси в период с начала её возникновения по настоящее время.
2. Проанализировать современное состояние банковской системы России и её проблемы.
3. Показать перспективы развития банковской системы.

Для решения  поставленных задач использовались методы сравнения,  синтеза, историчности,  сопоставлений, логических переходов, финансового анализа и прогнозирования.

1. Общая характеристика и история развития банковской системы России

1.1. Банковская система России и её структура

Банковская  система России — один из важнейших  элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Экономическая природа банков выражается в их специфической функции: выполнять на экономическом рынке роль особых финансовых посредников. В этом качестве банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности одних субъектов: государства, хозяйствующих структур, физических лиц, и предоставляют эти средства на условиях срочности, возвратности и возмездности во временное пользование другим. Тем самым они осуществляют функцию банковского кредитования. Банковский кредит — один из основных институтов финансового права. Именно система банков аккумулирует огромный фонд денежных средств как в наличной, так и в безналичной форме. Таким образом происходит постоянное перераспределение капитала — как межотраслевое, так и межрегиональное.

Банк — коммерческое учреждение, продуктом деятельности которого являются разнообразные виды услуг: предоставление кредитов, размещение вкладов, выдача гарантий, поручительств, оказание консультационных услуг и т.д. Определения понятия «банк» в законодательстве различных стран содержат разнообразный набор сущностных черт, но практически обязательным является закрепление в той или иной форме как минимум двух банковских функций: кредитования и размещения на банковских счетах вкладов клиентов.

Действующее законодательство Российской Федерации отразило перемены, происходящие в банковской системе в последние годы, и закрепило ее двухуровневый характер. Первый уровень — Центральный банк Российской Федерации, второй — коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Среди всего многообразия кредитных учреждений второй группы следует отметить так называемые специальные банки, к которым относятся инвестиционные банки, проводящие операции по выпуску и размещению, корпоративных ценных бумаг; ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; муниципальные банки, обеспечивающие исполнение местных бюджетов, и др. Функционируют также союзы, ассоциации и другие объединения банков.

Значительная  децентрализация банковской системы  привела к высокой степени  самостоятельности коммерческих банков. Вместе с тем государство осуществляет регулирование банковской деятельности. Его целью является обеспечение стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращение дестабилизирующих тенденций. Государственное регулирование приобретает форму правовых предписаний, которые воплощаются в нормы различных отраслей права: административного, финансового, гражданского.

Значительное место в правовом опосредовании банковской деятельности принадлежит финансово-правовому регулированию, системе норм финансового права как самостоятельной отрасли российского права. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности обладает всеми специфическими характеристиками этой отрасли: его предметом являются финансовые отношения в различных их проявлениях (в том числе воздействие на формирование банков как финансовых структур), а также императивный метод регулирования финансовых отношений — метод властных предписаний.

Таким образом, речь идет о формировании так называемых «вертикальных отношений» в банковской системе.

Важнейшим субъектом, реализующим финансово-правовое регулирование (далее — банковское регулирование) в рамках банковской системы, является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Потенциал банковского регулирования воплощается в первую очередь в функциях Банка России.

Банковская  система России была создана с  принятием 2 декабря 1990 года двух законов Российской Федерации: "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Банковская система того периода имела двухуровневую структуру: на одном уровне - Центральный банк РФ, на другом - банки и другие кредитные учреждения.

Банковская  система России продолжает развиваться. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнении в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 3 февраля 1996 года предусматривает иной состав банковской системы России. Центральный банк РФ (Банк России); кредитные организации; филиалы и представительства иностранных банков.

Центральный банк РФ является главным банком Российской Федерации. Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с банками и другими кредитными организациями определяются тем. что. с одной стороны. Банк России наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации, а с другой стороны. Банк России — юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

К числу основных целей и функций Банка России в соответствии с Конституцией РФ (ст. 75) и Законом о нем (статьи 3 и 4) относятся:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;
• осуществление валютного регулирования и валютного контроля и др.

Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков; для обеспечения стабильности банковской системы создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организации.

Банк России имеет право:

• предоставлять российским и иностранным кредитным организациям, Правительству РФ кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
• совершать широкий круг других банковских операций, обслуживая не только кредитные организации, но и представительные и исполнительные органы государственной власти, органы местного самоуправления, их учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц, в случаях, предусмотренных федеральными законами;
• предъявлять в арбитражный суд иски о ликвидации юридических лиц, осуществляющих без лицензии банковские операции.

В соответствии с законодательством Банк России осуществляет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций. Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации, выдаче и отзыве лицензии на право совершения банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте.

Кредитная организация  — это юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации  подразделяются на две группы - банки  и небанковские кредитные организации.

Банки — это  такие кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские  кредитные организации - это такие  кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание этих операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Размер (квота) участия иностранного капитала в  банковской системе страны устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России.

Главной целью  банковского регулирования и  надзора со стороны ЦБР является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. При этом устанавливается принцип невмешательства Центрального банка в оперативную деятельность кредитных учреждений, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Реализуя банковское регулирование деятельности кредитных организаций, Банк России определяет .условия деятельности банков, к которым относятся: установление обязательных экономических нормативов деятельности коммерческих банков, обязательных правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности и др.

Экономические нормативы - важнейшее средство управленческого  воздействия Банка России на коммерческие банки. К числу этих нормативов относятся:

• минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций. Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ее учредителей (участников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде: денежных средств и материальных активов;
• минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций, который устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Об изменении минимального размера собственных средств (капитала) Банк России официально объявляет не позднее чем за три года до момента его введения;
• предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации, который не должен превышать 20% первые два года деятельности кредитной организации и 10% в последующие годы;
• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Банк России устанавливает максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного процента от общей суммы капитала банка. В понятие риска включается вся сумма вложений и кредитов этому заемщику или группе, а также предоставленные им гарантии и поручительства;
• максимальный размер крупных кредитных рисков. Данный норматив представляет собой процентное соотношение совокупной величины крупных рисков к собственным средствам кредитной организации. При этом крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% собственных средств кредитной организации;
• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика). Норматив представляет собой процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации;
• нормативы ликвидности кредитной организации. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как: а) соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; б) соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов;
• нормативы достаточности капитала, определяемые как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации к сумме ее активов, взвешенных по уровню риска;
• максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
• размер валютного, процентного и иных рисков;
• минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;
• нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
• максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

1.2. Становление кредитных отношений в России

Решительный шаг  в области организации банковской деятельности в стране был предпринят только в середине XVIII в. Императрица Елизавета Петровна 7 мая 1753 г. повелела Сенату «для уменьшения во всем государстве процентных денег учредить Государственный банк из казенной суммы для дворянства, приняв все предосторожности, чтоб деньги могли быть надежны к возвращению»². Иными словами, было указано на необходимость образования учреждения публичного кредита в целях облегчения существования правящего класса, дворянства, для уменьшения процентов по частным ссудам.

23 февраля 1754 г. граф П. И. Шувалов внес в Сенате предложение: «При Петербургском порте ныне курс на российские деньги состоит высокий, и чрезвычайные проценты давать должны для того, что в обращении в Петербурге денег имеется не довольное число и российские купцы наличных денег мало ж имеют, оттого и коммерция может в упадок прийти, и в платеже внутренних пошлин по 13 копеек с рубля будет недостаток; а на монетных дворах капитал состоит в немалой сумме без всякого плода; того ради для одного купечества банк до полмиллиона и на первый случай хотя до 200 000 рублев определить и отдавать торгующим в Петербурге купцам из процентов не менее месяца и не более полугода»³.

В итоге в 1754 г. Банк для дворянства учреждался при  Сенате с капиталом в 750 тыс. руб. из денег, собираемых с вина. Его конторы в Санкт-Петербурге и Москве выдавали ссуды русским дворянам, а иностранным только тем, которые приняли на себя обязательства быть в вечном подданстве России и обладали недвижимым имуществом. Банк для дворянства предоставлял несвязанные кредиты из расчета 8% годовых (3% шли в доход банка) под заклад имущества.

«Банк для поправления  при Санкт-Петербургском порте  коммерции и купечества» с капиталом в 500 тыс. руб. учреждался из денег, находящихся на монетных дворах, при Коммерц-коллегии, президент которой по сути дела стал его первым руководителем. Банк располагался в Санкт-Петербургском порту, где действовала таможня, через которую шло оформление внешнеторгового оборота, и выдавал ссуды под 6% годовых русским купцам.

Таким образом, первые заемные банки в Российской империи непосредственно образовывались не для укрепления капиталистического уклада, а для обслуживания финансовой сферы феодального государства. Ближайшими целями правительства были борьба с ростовщичеством и временные трудности, мешавшие наполнению государственного бюджета.

Официальная общегосударственная статистика конца XIX - начала XX в. в кредитной системе Российской империи выделяла: 1) государственный банковский кредит; 2) неправительственный кредит; 3) мелкий кредит; 4) кооперативные сбережения населения. Уже само перечисление составляющих кредитной системы показывает, что она была разветвленной. На 1 января 1898 г. в стране с населением 144 млн. чел. действовало⁴:

- 5 правительственных  кредитных учреждений (Государственный  банк; два ипотечных банка: Государственный дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк; две ссудные казны (кассы) - Московская и Петербургская);

- 511 кредитных  неправительственных учреждений (39 акционерных коммерческих банков (на 1 января 1899 г. - 41); 10 акционерных земельных банков; 8 сословных банков; 239 городских общественных банков (37 в губернских городах, 202 в уездных городах и посадах); 4 сельских общественных банка; 10 ссудных общественных банков; 99 обществ взаимного кредита; 10 сословных и взаимных земельных обществ; 18 городских кредитных обществ; 10 акционерных ломбардов; 57 городских ломбардов; 7 городских сберегательных касс);

- 1647 учреждений  мелкого кредита (на 1 января 1897 г.: 664 ссудосберегательных товарищества (организовывались в виде банкирских и торговых домов, банкирских контор, меняльных лавок; многие из них были семейными предприятиями); 408 сельских банков; 575 вспомогательных касс).

Таким образом, в конце XIX в. всего числилось 2615 негосударственных кредитных учреждений (включая филиалы), из них 723 банка. Решающая роль в объемах кредитования принадлежала банкам, государственным и акционерным. Вместе с тем следует отметить, что частные банки не смогли привлечь население - самого массового вкладчика.

В последующие 15 лет страна пережила ряд тяжелейших экономических и политических потрясений. Тем не менее, товарное производство развивалось, шла индустриализация страны, возросла товарность аграрного сектора. Правительство стало реализовывать значительные по масштабам военные программы. Все это требовало мобилизации финансовых средств, инвестиций, нуждалось в коммерческом кредитовании. К 1914 г. произошло существенное расширение сети всех видов банков и их филиалов, занимавшихся коммерческим кредитованием (табл. 1). Ведущую позицию в данной группе в коммерческом кредитовании играли акционерные банки. Главными центрами коммерческого кредитования к 1914 г. были: С.-Петербург (13 банков), Москва (7 банков), Варшава (5 банков), Рига (3 банка).

Таблица 1

Учреждения  коммерческого кредитования в Российской империи⁵

В 1917 г. после прихода к  власти большевиков начинается трагический период истории российских народов, приведших к неисчислимым материальным и моральным жертвам. Если февральская буржуазно-демократическая революция поддерживалась практически всеми слоями общества (и даже царем), то Октябрьский переворот спровоцировал гражданскую войну и разрушение всей хозяйственной жизни, в том числе кредитно-финансовой системы.

Большевиками был подготовлен декрет о ликвидации денежных знаков в стране как атрибутов «старого умирающего капиталистического строя», и на смену им должны были прийти трудовые купоны, которые были впоследствии реализованы в практике колхозного строительства в сельском хозяйстве в виде трудодней. Однако время как самый сильный и неотвратимый фактор показало нежизнеспособность этих идей. Но это стало ясно спустя десятилетия. Но в то время эта идея была только отодвинута. В отношении банков произошла национализация. Деньги внутри страны выполняли в основном учетно-контрольные функции и практически не имели стоимости. Политика военного коммунизма, основанного на продразверстке, провалилась.

Переход к нэпу, развитие товарных отношений и денежного  обращения вызвали необходимость восстановления банковской системы.

В период с 1922 по 1925 г. в стране сформировалась разветвленная сеть банковских учреждений. Среди них важное место заняли акционерные банки, осуществлявшие кредитование отдельных отраслей народного хозяйства⁶:

государственной промышленности, транспорта, внутренней и внешней  торговли - Торгово-промышленный банк (Промбанк);

сельскохозяйственной кооперации и единоличного крестьянства - Центральный сельхозбанк;

местных государственных  предприятий, жилищной кооперации и  частных домовладельцев - Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк);

электрохозяйства в стране - Электробанк и др.

В послевоенный период в 1947 г. отменили карточную систему и провели денежную реформу. В 1950-1960 гг. отраслевая система управления народным хозяйством заменена на совнархозовскую систему (СНХ). Вся страна на основе районирования была разделена на СНХ, образно говоря, на маленькие государства. Это привело к раздроблению, обособлению, снижению управляемости банками и к потере проведения единой финансовой политики со стороны Госбанка СССР. Угроза развала не только банковской, но и экономической системы страны заставила в 1960-х годах вернуться к отраслевой системе управления народным хозяйством.

Начавшаяся  в 1985 г. в СССР крупномасштабная экономическая реформа наиболее радикально изменила банковскую систему. В 1987 г. на основе принятых правительственных постановлений система банков, состоящая из Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Внешторгбанка СССР и сберегательных касс была преобразована в 5 государственных банков: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР. Ликвидация монопольного положения Госбанка СССР и создание специализированных банков имели цель приблизить банки к отраслям, производствам и населению. Однако на практике железобетонный характер планирования кредитных ресурсов по так называемым отраслевым проектировкам, суть которых сводилась к выделению средств по рангу народнохозяйственной значимости отрасли, сохранился.

В 1986 г. руководство  страны вынуждено было открыто признать, что экономика терпит крах и необходим переход от централизованного планирования к рыночной экономике. Начались экономические реформы. Важное значение при этом придавалось финансово-кредитной системе. В этих целях в июле 1987 г. Центральным комитетом коммунистической партии СССР и Правительством СССР было принято решение «о совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики»⁷. Ранее действующие банки были преобразованы в новые государственные специализированные банки с учетом особенностей сфер деятельности народнохозяйственных комплексов.

Главным мотивом  преобразований было «стремление приблизить банки к интересам хозяйства»⁸. Реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения.

Выводы.

В XVII-XIX вв. в России формируется сравнимая с созданной в ведущих мировых державах банковская система, которая успешно справляется с задачами, поставленными перед нею экономической жизнью общества.

Непосредственно в дореволюционный  период происходит сращивание промышленности и банков и развитие высших типов монополистических объединений.

С укрупнением банков проявляется  тенденция к образованию банковских монополий, доминирующих на финансовом рынке, вследствие того, что, во-первых, сокращается численность учреждений, в которые можно обратиться за кредитом; во-вторых, формируются правовые, административные, хозяйственные барьеры на пути вхождения в банковскую сферу; в-третьих, крупные банки оказываются заинтересованными в крупных клиентах.

Историческую эпоху с 1918 по 1987 гг. для кредитно-финансовой сферы можно охарактеризовать как время между двумя переходными периодами. В годы «военного коммунизма» практически потеряли свое экономическое значение деньги. Перевод в 1919 г. государственных предприятий на сметно-бюджетное финансирование привел к невостребованности ими кредитных учреждений. В соответствии с постановлением СНК РСФСР от 19 января 1920 г. Народный банк был упразднен, часть его функций была передана Центральному бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

В условиях командно-административной экономики и тоталитарной власти, кредитно-финансовой системе страны отводилась роль придатка правительственной  политики и курса КПСС. В то же время в данный период были созданы крупные банковские учреждения, а квалификация банковских служащих была достаточной для организации успешной  работы в условиях нерыночного хозяйства.

2. Современное состояние и перспективы развития банковской системы России

2.1. Особенности современного развития банковской системы России

Образование суверенной банковской системы России связано  с распадом СССР.

В начале 80-х  гг. XX в. банковская система Советского Союза отличалась своей стабильностью. Она включала: Госбанк СССР, Внешэкономбанк СССР, Внешторгбанк СССР, Стройбанк СССР и др. Госбанк СССР стал одним из крупнейших банков мира. Он одновременно выполнял функции, присущие эмиссионным, коммерческим, депозитным, инвестиционным, земельным, сберегательным и другим банкам.

По данным, представленным в таблице 2, можно проследить, как менялась численность кредитных организаций в 90-е годы (в таблице число зарегистрированных кредитных организаций значительно превышает количество реально действующих; расхождение цифр объясняется тем, что в последние годы у многих организаций была отобрана лицензия на осуществление банковских операций, однако их регистрация как юридических лиц пока сохраняется - идет процесс реструктуризации или банкротства).

Из этой таблицы  хорошо видна доля учреждений Сберегательного  банка России. Его количественное преобладание сказывается и на его доле на рынке банковских услуг. Так, удельный вес Сбербанка в совокупных активах действующих банков на 1 октября 2000 г. составлял 23,6%, в общем объеме вкладов населения - 76 %, в остатках на расчетных и текущих счетах клиентов - 20,2%, в объеме кредитов реальному сектору экономики - 30,4%. Согласно отчету банка на 1 января 2000 г. он включал 71 территориальный банк, 1612 отделений и 23358 подчиненных им внутренних структурных подразделений - филиалов и агентств.

В 2001 г. в Сбербанке  была проведена реорганизация, направленная на сокращение нерентабельных филиалов, а в Московском банке Сбербанка  четырехзвенная система управления филиалами заменена на трехзвенную. Это позволило увеличить прибыльность работы Сбербанка⁹.

Таким образом, если до 1995 г. российская банковская система  росла количественно, то с 1995 г. она начала расти качественно, однако, этот рост оказался прерванным, во много благодаря изначальной недостаточной стабильности российских коммерческих банков, на что справедливо указывают ряд авторов¹⁰.

Таблица 2

Количество кредитных организаций и их филиалов за 1995 - 2000 гг.¹¹