Организация и планирование лесопильного производства. 4

Федеральное агентство  по образованию (Россобразование)

Архангельский государственный  технический университет

 

Кафедра экономики отраслей


(наименование кафедры)

 

Кузнецов Максим Алексеевич


(фамилия, имя, отчество  студента)

 

Факультет       МТД        курс      IV      группа    2    и

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

 

 

По дисциплине                       

Менеджмент и маркетинг

 

На тему

Организация и планирование лесопильного производства

 

(наименование темы)

 
 

 

Работа допущена к  защите ___________________________________________

(подпись руководителя)   (дата)

 

 

 

Признать, что работа

выполнена  и защищена с оценкой ____________________________________

 

 

Руководитель     _________________      _______________         И.В. Лаврова

                                     (должность)                                (подпись)                                 (и.о., фамилия)

         _______________

(дата)

 

 

 

 

Архангельск

2009

Лист для замечаний

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

1

План производства и реализации промышленной продукции

5

1.1

Календарный план работы предприятия  на 2009 год

5

1.2

Расчет фонда эффективного времени

6

1.3

Технико-экономические показатели

8

1.4

Баланс использования сырья

10

1.5

Расчет валового выпуска продукции  лесопильного производства

11

1.6

Расчет стоимости технологической  щепы

15

1.7

План производства и реализации продукции

16

1.8

Расчет потребного количества энергии

17

1.9

План материально-технического обеспечения

18

2

План по труду и  расходам на оплату труда

20

2.1

Баланс рабочего времени одного рабочего по плану

20

2.2

Расчет количества рабочих по рабочим  местам

21

2.3

Расчет потребного количества рабочих  по нормам времени

24

2.4

Расчет списочного количества и  фонда зарплаты рабочих

25

2.5

Штатное расписание руководителей и рабочих

28

3

План по себестоимости, прибыль и рентабельность

30

3.1

Распределение ремонтного фонда по участкам и сметам производства

30

3.2

Расчет амортизационных отчислений

30

3.3

Расчет стоимости сырья и  транспортно складских расходов

31

3.4

Расчет транспортно складских  расходов по сырью, поступившему в планируемом  году

32

3.5

Смета расходов теплоэнергетического цеха

33

3.6

Сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования лесопильного цеха

35

3.7

Смета расходов сушильного цеха

38

3.8

Смета цеховых расходов лесопильного цеха

40

3.9

Калькуляция себестоимости продукции  лесопильного производства

42

3.10

План результатов реализации

46

3.11

Составление плана по прибыли и  рентабельности

47

3.12

Основные показатели годового плана

48

4

РАСЧЕТ КРИТИЧЕКОЙ ПРОГРАММЫ ПРОИЗВОДСТВА ПИЛОМАТЕРИАЛОВ

50

Список использованной литературы

53


 

 

 

 

 

 

 

1 План производства и реализации промышленной продукции

 

1.1 Календарный план работы предприятия на 2009 год

 

План работы предприятия на 2009 год составляется по данным, которые берутся из календаря на планируемый период. Число календарных, праздничных и выходных дней заполняются в соответствии с рассматриваемым годом, количеством отмечаемых праздников и режимом работы лесопильного цеха (5 дневная рабочая неделя). Число календарных дней в 2009 году – 365 дней: в январе 31 день, в феврале 28 дней, в марте 31 день, в апреле 30 дней, в мае 31 день, в июне 30 дней, в июле 31 день, в августе 31 день, в сентябре 30 дней, в октябре 31 день, в ноябре 30 дней, в декабре 31 день, из них 116 выходных и праздничных дней. При совпадении праздничных дней с выходными днями праздничный день переносится на следующий за выходным рабочий день. Итого, с учетом 15 дней простоя на капитальный ремонт в апреле, количество рабочих дней в 2009 году составляет 234 дня.

 дня

Таблица 1 - Календарный  план работы предприятия на 2009 год

Месяцы

Число кален-

дарных дней

Выходные/

праздники

Капитальный ремонт

Количество рабочих  дней

Январь

31

9/6

-

16

Февраль

28

8/1

-

19

Март

31

9/1

-

21

1 Квартал

90

26/8

-

56

Апрель

30

8/0

8

22

Май

31

10/2

-

19

Июнь

30

8/1

-

21

2 квартал

91

26/3

8

62

1 полугодие

181

52/11

8

118

Июль

31

8/0

-

23

Август

31

10/0

-

21

Сентябрь

30

8/0

-

22

3 квартал

92

28/0

-

66

Таблица 1 (продолжение)

Октябрь

31

9/0

-

22

Ноябрь

30

9/1

7

20

Декабрь

31

8/0

-

23

4 квартал

92

26/1

7

65

2 полугодие

184

52/1

7

131

За год

365

104/12

15

234 / 249


 

 

1.2 Расчет фонда эффективного времени

Расчет фонда эффективного времени  работы оборудования производится для одной рамы. Для других рам этот фонд принимается равным фонду, установленному для первой рамы.

Число календарных дней в году, количество нерабочих дней, равное сумме праздничных и выходных дней, берём из таблицы 1.

Режимный фонд времени равен количеству календарных дней за вычетом нерабочих:

дней

Сменность (2 смены), номинальная продолжительность  смены (8 часов), простои при капитальном  ремонте (15 дней) берём из задания.

Количество  рамо-смен в рабочие дни равно произведению режимного фонда времени на количество смен:

 рамо-смен

 Номинальное количество рамо-смен  рассчитывается как произведение  количества рамо-смен на номинальную  продолжительность смены:

 рамо-часов.

Аналогично  рассчитываем количество рамо-смен и рамо-часов при капитальном ремонте:

 рамо-смен

 рамо-часов.

Норматив  внутрисменных простоев на одну рамо-смену составляет 50 минут, тогда внутрисменные простои в год на одну раму составляют:

,                                                                                      (1)

где РС – количество рамо-смен;

РСпр.кап.рем. – количество рамо-смен на простои при капитальном ремонте.                   

 часов

Сокращения  рабочего дня в предпраздничные  дни составляет 1 час и продолжительность  рабочего дня будет 7 часов.

Фонд эффективного времени в рамо-сменах определяется путём вычитания из количества рамо-смен количество рамо-смен на простои при капитальном ремонте:

ЭФВрс = РС - РСпр.кап.рем.                                                                                                                                                (2)

 рамо-смен

Фонд эффективного времени в  рамо-часах на одну раму определяем путём вычитания из режимного фонда времени   простоев на капитальный ремонт,  внутрисменных простоев в год и сокращения работы в предпраздничные дни:

ЭФВрч = РЧ – РЧпр.кап.рем. – Чвн.пр. – Чпр.,                                                                        (3)

где РЧ – номинальное количество рамо-часов;

РЧпр.кап.рем. – количество рамо-часов  на простои при капитальном ремонте;

Чвн.пр. –   внутрисменные простои в год;

Чпр. – сокращение работы в предпраздничные дни.

 рамо-час.

Средняя продолжительность  смены определяется делением фонда  эффективного времени в рамо-часах  на фонд эффективного времени в рамо-сменах:

;                                                                                                                    (4)                    

 часа.

Количество лесопильных рам  (6 шт.) берём из задания на проектирование.

Фонд эффективного времени работы оборудования для всего цеха рассчитывается умножением фонда эффективного времени одной лесопильной рамы на количество лесопильных рам, установленных в цехе:

в рамо-сменах:

 рамо-смен,

а в рамо-часах:

 рамо-часов.

Все данные заносятся в таблицу 2.

Таблица 2 - Расчет фонда  эффективного времени оборудования

Показатели

Единица

измерения

План на 2009

год

1. Число календарных  дней

дни

365

Нерабочие дни:

    

2. Праздничные

дни

12

3. Выходные

дни

104

4. Итого нерабочих дней

дни

116

5. Режимный фонд времени

дни

249

6. Сменность

смен

2

7. Количество рамо-смен

рамо-см

498

8. Номинальная продолжительность  смены

час

8

9. Номинальное количество  рамо-часов

рамо-час

3984

Простои при капитальном  ремонте

    

10. Дней

дни

15

11. Рамо-смен

рамо-см

30

12. Рамо-часов

рамо-час

240

13. Внутрисменные простои  в год

час

390

14. Сокращение работы  в период праздничных дней

час

7

Фонд эффективного времени

На одну раму

15. Рамо-смен

рамо-см

468

16. Рамо-часов

рамо-час

3347

17. Средняя продолжительность смены

час

7,15

18. Количество лесопильных  рам

шт.

6

Фонд эффективного времени

Всех рам

19. Рамо-смен

рамо-см

2808

20. Рамо-часов

рамо-час

20082


 

 

1.3 Технико-экономические показатели

Количество установленных лесопильных  рам, число дней работы в году и фонд эффективного времени отработанных рамо-часов берём из таблицы 2.

Процент брусовки принимаем за 100%. Выход пиломатериалов, в том числе  экспортных, и производительность рамы в час по выработке берём из задания.

Объём пиломатериалов, который необходимо выработать, определяется исходя из фонда эффективного времени всего оборудования  и производительности рамы в час по выработке пиломатериалов.

 

Объем распиленного сырья определяется делением полезного  выхода пиломатериалов на выход пиломатериалов (52,6%):

 

При 100%-ной брусовке объём пропущенного сырья в 2 раза больше распиленного:

м3.

Объём экспортных пиломатериалов определяется как процент выхода экспортных (из задания) от процента выхода всех пиломатериалов.

Выход пиломатериалов                                 52,6% - 202,83 тыс. м3

Выход экспортных пиломатериалов            42,6 % -  x тыс. м3

  тыс. м3

Производительность  рамы по пропуску сырья рассчитывается делением объема пропущенного сырья на фонд эффективного времени:

 м3

Производительность  по распилу сырья рассчитывается делением объема распиленного сырья на фонд эффективного времени:

 м3

Коэффициент сортности валового выпуска  берётся из таблицы 5.

Коэффициент сортности товарного выпуска найдём делением суммы коэффициентов товарного выпуска на объём товарного выпуска (таблица 5).

 

Таблица 3 - Технико-экономические  показатели по лесопильному производству

Показатели

Единицы

измерения

План на 2009

год

1. Количество установленных  рам,

шт.

6

в том числе действующих

шт.

6

2. Число дней работы

дни

249

3. Отработать рамо-часов

рамо-час

20082

4. Производительность  в рамо-часах

по выработ. п/м

   по пропуску сырья

м3

38,4

   по распилу сырья

м3

19,2

   по выработке пиломатериалов

м3

10,1

5. Процент брусовки

%

100

6. Выход пиломатериалов,

%

52,6

в том числе экспортных

%

42,6

7. Пропустить сырья

тыс. м3

771,2

8. Распилить сырья

тыс. м3

385,60

Таблица 3 (продолжение)

9. Выработать пиломатериалов,

тыс. м3

202,83

в том числе экспортных

тыс. м3

164,27

10. коэффициент сортности:

    

валового выпуска

коэф.

1,7

товарного выпуска

коэф.

1,8


 

 

1.4 Баланс использования сырья

 

Объём и процент распиленного сырья, объем и процент выхода пиломатериалов берем из таблицы 3. В отходы записывается разница между процентом распиленного сырья и процентом выхода пиломатериалов:

%

Объем отходов рассчитывается как разница между объемом распиленного сырья и объемом выхода пиломатериалов:

тыс. м3

 

Баланс отходов зависит от породы сырья, вида выпускаемой продукции, принятого технологического процесса, состояния оборудования и т.д.

По данным нормативного справочника на опилки идёт 14% отходов, а на усушку и распыл 4,6% отходов. Тогда на горбыль, стульчики и вырезки остается 28,8 % отходов.

%.

Объемы отходов рассчитываем в процентном соотношении от распиленного сырья:

Опилки:

 тыс. м3

Горбыли, стульчики, вырезки:

 тыс. м3

Усушка, распыл:

 тыс. м3

Все расчеты сводим в  таблицу 4.

 

Таблица 4 - Баланс использования  сырья

Статья

План

%

тыс. м3

Объем распиленного сырья

100

385,6

Выход пиломатериалов

52,6

202,8

Отходы – всего,

47,4

182,8

     В том числе:

    

Опилки

14

54,0

Горбыль, стульчики, вырезки

28,8

111,1

Усушка, распыл

4,6

17,7


 

 

 

1.5 Расчет валового выпуска продукции лесопильного производства

 

Коэффициент сортности  учитывает соотношение отдельных сортиментов пиломатериалов в зависимости от сорта, длины и породы древесины и отдельных соотношений стоимости 1 м3 данного сортимента к цене п/м с коэффициентом сортности равным 1.

 

Наименование сортимента

Посортный выход, в % от сырья

Коэффициент сортность

по РТМ

по плану

Экспортные:

      

Бессортные

6,7

7,1

2,6

4 сорт

24,8

26,1

1,9

5 сорт

6,9

7,3

2,5

Дилены (1,5-2,4 м IV с)

2,0

2,1

1,2

Итого

40,4

42,6

2,1

Пиломатериалы попутные по ГОСТ 8486-86

      

1 сорт

3

0,3

1,6

2 сорт

22

2,2

1,3

3 сорт

30

3,0

1,0

4 сорт

18

1,8

0,7

Тарные (0,5-0,9 м)

25

2,5

0,5

Обапол по ГОСТ 5780-77

2

0,2

0,8

Итого

100

10,0

  

Всего

  

52,6

  

 

Валовой выпуск: количество каждого сорта в м3 находим от объема выработанных пиломатериалов по процентам посортного выхода:

объем выработанных пиломатериалов ( ) – 52,6 %

объем пиломатериалов i-го сорта (Qп/м) – % выхода этого сорта

Объем всех выработанных пиломатериалов и экспортных берем из таблицы 3.

Приведем расчет на примере бессортных пиломатериалов:

м3

 

Сумма коэффициентов валового выхода определяется как произведение объема пило-материалов  на коэффициент сортности:

Бессортные:                                        

 

В графу внутризаводской оборот записывается объем пиломатериалов, необходимый на изготовление тарных комплектов. Расход пиломатериалов на производство 1 м3  тарной дощечки составляет 2 м3. Получаем:

 м3.

 

Для производства  тарных комплектов используются пиломатериалов  внутрисоюзного потребления тарные, но если их недостаточно, то недостающий объем добираем пиломатериалами 4-го сорта внутрисоюзного потребления.

 

Товарный выпуск = валовой выпуск – внутризаводской выпуск

Средняя реализационная цена рассчитывается по формуле:

,                                                                                   (5)

где  Цтон, Цтол – цена тонких и толстых пиломатериалов соответственно;

%тон, % тол – процентное соотношение, берется из задания.

 

 

Тонкие

Толстые

Экспортные:

Бессортные

5500,00

5900,00

4 сорт

4900,00

5200,00

5 сорт

3800,00

4100,00

Дилены (1,5-2,4 м IV с)

4100,00

4100,00

Внутренний рынок:

1 сорт

3700,00

4050,00

2 сорт

3300,00

3500,00

3 сорт

3000,00

3100,00

4 сорт

2700,00

2850,00

Тарные (0,5-0,9 м)

1800,00

1800,00

Обапол

3700,00

4050,00


 

Бессортные:                    

 руб.

Сумма товарной продукции рассчитывается, как произведение товарного выпуска  в тыс. м3 на среднюю реализационную цену.

                                                                                                                (6)

Бессортные:                         

 руб.

Итоговая средняя цена  рассчитывается делением итоговой суммы товарной продукции на сумму товарного выпуска.

Экспортные пиломатериалы:           

руб.

 

Таблица 5  - Расчет валового выпуска и товарной продукции  лесопильного производства

Наименование сортиментов

Посортный выход, в % от сырья

Коэф-фициент сорт-ности

Валовый выпуск

Внутризаводской выпуск

Товарный выпуск

Цены по сечениям, руб-коп

Средняя реализационная цена, руб-коп

Сумма товарной продукции, тыс. руб

РТМ

по плану

кол-во, м3

сумма коэф.

кол-во, м3

сумма коэф.

кол-во, м3

сумма коэф.

тонкие

толстые

Экспортные:

                          

Бессортные

6,7

7,1

2,6

27377,83

71182,37

    

27377,83

71182,37

5500,00

5900,00

5724,00

156710,72

4 сорт

24,8

26,1

1,9

100642,5

191220,67

    

100642,5

191220,67

4900,00

5200,00

5068,00

510055,98

5 сорт

6,9

7,3

1,5

28149,04

42223,56

    

28149,04

42223,56

3800,00

4100,00

3968,00

111695,39

Дилены (1,5-2,4 м IVс )

2,0

2,1

1,2

8097,67

9717,20

    

8097,67

9717,20

4100,00

4100,00

4100,00

33200,44

Итого

40,4

42,6

1,91

164267

314343,8

    

164267,0

314343,80

    

4941,12

811662,53

Пиломатериалы

попутные по ГОСТ 8486-86

В % от сырья

В % от объема п/м

                      

1 сорт

3

0,3

1,6

1156,84

1850,94

    

1156,84

1850,94

    

 

 		  

2 сорт

22

2,2

1,3

8483,46

11028,50

    

8483,46

11028,50

3700,00

4050,00

3896,00

4507,03

3 сорт 

30

3,0

1,0

11568,36

11568,36

    

11568,36

11568,36

3300,00

3500,00

3412,00

28945,58

4 сорт

18

1,8

0,7

6941,02

4858,71

    

6941,00

4858,71

3000,00

3100,00

3056,00

35352,91

Тарные (0,5-0,9 м)

25

2,5

0,5

9640,30

4820,15

7520

3760,00

2120,30

1060,15

2700,00

2850,00

2784,00

19323,74

Обапол по ГОСТ 5780-77

2

0,2

0,8

771,22

616,98

    

771,22

616,98

1800,00

1800,00

1800,00

3816,54

Итого

100

10,0

0,9

38561,20

34743,64

7520

3760,00

31041,18

30983,64

    

2999,33

93102,64

Всего

  

52,6

1,72

202828,2

349087,44

7520

3760,00

195308,2

345327,44

    

4632,50

904765,17


 

 

 

 

 

 

 

1.6 Расчет стоимости технологической щепы

 

В качестве сырья для производства щепы используются отходы лесопильного производства: горбыли, стульчики и вырезки.

По нормативным данным для получения 1 м3 щепы необходимо 1,15 м3 отходов (т.е. объем щепы). Тогда общий объем производственной щепы рассчитывается делением кусковых отходов, которое берется из таблицы 4, на 1,15:

  тыс. м3

Так как щепу получаем из сосны, то по нормативным данным объем щепы марки Ц-2 составляет 60% от общего объема и 40% щепы марки Ц-3.

Ц-2:     тыс. м3

Ц-3:     тыс. м3

Сумма товарной продукции щепы всех хвойных пород определённой марки находится как произведение объёма щепы на цену за 1 м 3 щепы.

Цена за 1 м3 щепы марки Ц-2 составляет 1150 руб/м3

Цена за 1 м3 щепы марки Ц-3 составляет 900 руб/м3.

Сумма товарной продукции для щепы:

Для щепы марки Ц-2:               руб.

Для щепы марки Ц-3:      руб.

Средняя цена за 1 м3 технологической щепы рассчитывается делением общей суммы товарной продукции на общий объем щепы:

,                                                                                                                     (7)

 руб./м3

 

 

 

 

Таблица 6 - Расчет стоимости  технологической щепы

 

Порода древесины

 

Марка щепы

 

Удельный вес, %

 

Объем щепы тыс. м3

Цена за 1 м3 руб-коп

Сумма товарной продукции, тыс. руб

Хвойные породы, сосна

Ц-2

60

57,94

1150,00

66631,80

 

Ц-3

40

38,63

900,00

34764,42

Итого

  

100

96,57

1050,00

101396,22


 

 

 

1.7 План производства и реализации продукции

 

Данные по объёму товарного выпуска  пиломатериалов, среднюю реализационную цену и сумму товарной продукции берём из таблицы 5.

На пакетирование  пиломатериалов берется 8 – 10 % от суммы товарной продукции экспортных пиломатериалов. Принимаем на пакетирование 10 %.

  тыс. руб.

Обертка бумагой составляет 1% от экспортных пиломатериалов:

  тыс. руб.

Цена ящичных комплектов за 1 м3:  Цящ = 4700 руб/м3.

Сумма товарной продукции ящичных комплектов:

,                                                                                                              (8)

 тыс.руб.

Объем технологической щепы, цену за 1 м3 щепы и сумму товарной продукции щепы берем из таблицы 6.

Товары культурно-бытового назначения берутся из задания.

Все данные заносятся в таблицу 7.

 

 

Таблица 7 - План производства и реализации продукции

Виды продукции и  работ

 

План тыс. м3

 

Цена за 1 м3 руб-коп

Сумма товарной продукции, тыс. руб.

1. Пиломатериалы

195,31

4632,50

904765,17

Таблица 7 (продолжение)

2. Пакетирование

    

90476,52

экспортные одной длинны

      

экспортные в пакеты по группам длин

      

внутренний рынок

      

3. Обертка пакетов  бумагой

1,64

4941,12

8116,63

Итого товарная продукция  лесопиления

196,95

  

1003358,31

4. Ящичные комплекты (тарные)

3,76

4700,00

17672,00

5. Технологическая щепа

96,57

1050,00

101396,22

6.Товарыкультурно-бытового назначения

    

747,00

Всего стоимость товарной продукции

    

1123173,53


 

 

 

1.8 Расчет потребного количества энергии

 

Объем выработки пиломатериалов  берём из таблицы 3. Сушке подвергаются все выработанные пиломатериалы.

Данные по количеству ящичных комплектов и товаров КБН берём из задания, а количество технологической щепы берём из таблицы 6.

,                                                                                                                       (9)

где ОП – общая потребность;

Q – количество (объём);

Н – норма расхода на единицу. 

Организация и планирование лесопильного производства. 4 📙 Курсовая → 🆔 153166

Организация и планирование лесопильного производства. 4 📙 Курсовая → 🆔 153166

Организация и планирование лесопильного производства. 4