Организация инкассаторской службы

Федеральное агентство по образованию

ОАНО  «Рязанский институт открытого образования»

(РИОО) 
 

РЕФЕРАТ

по  дисциплине

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

на  тему:

«Организация  инкассаторской службы» 

      Выполнила: студентка Буркевич К.Л.

                                                                                                  Специальность «Финансы  и кредит»

Рязань 2010

Содержание

Введение…………………………………………………………………

Инкассация: что к чему?..........................................................................

Договор об инкассации денежной наличности………………………

Инкассаторский  набор…………………………..

Заключение………………………………………………………………. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Необходимость транспортировки и охраны денежных средств и ценностей возникла одновременно с их появлением. Причем перевозка ценностей всегда и  везде была делом небезопасным. Только два непреложных закона гарантировали  сохранность груза: строгая секретность  и надежная охрана в пути.

     Испокон веков для защиты перевозимых  материальных ценностей нанимали ратных людей. Например, в Киевской Руси купцам покровительствовали князь и  бояре, отряжая свои дружины для  защиты торговых экспедиций. У богатых  купцов Великого Новгорода и у  европейских негоциантов в большой  чести были отряды профессиональных солдат. И лишь около ста лет  назад в разных европейских странах  стали возникать специальные  службы. До 1917 года единой службы сопровождения  денежных и иных ценностей не существовало. После революции это ответственное  дело поручили органам ЧК (ОГПУ, НКВД).

     И, наконец, 1 августа 1939 года, был создан аппарат инкассации при Госбанке СССР. В 1989 году ЦБ образовал Российское объединение инкассации, имеющее  сегодня статус единого юридического лица. До 1992 года монопольным перевозчиком денежных средств был РОСИНКАС при  Госбанке. Потом коммерческие банки  стали создавать собственные  службы. Первоначально – для обеспечения  внутренних потребностей. Дело шло  трудно, так как не было законодательной  базы, в частности, дающей право на оружие. Даная особенность отличала РОСИНКАС от коммерческих организаций, так как его инкассаторы на законных правах пользуются боевым (в  том числе автоматическим) оружием. 
 
 

     Инкассация: что к чему?

     В классическом понимании инкассация представляет собой перевозку денежных средств из точки А. в точку  В. Однако в условиях существующей конкуренции на рынке инкассаторских услуг и постоянно растущих запросов клиентов круг задач служб инкассации значительно расширен. Включает в себя услуги не только по доставке и перевозке наличных денежных средств, но и услуги по перевозке других ценностей (документов, ценных бумаг, драгоценностей, предметов искусства, антиквариата, др.). Также инкассаторы перевозят наличные денежные средства между различными банками (например, вновь отпечатанные банкноты в хранилище банка), кроме того наполнение банкоматов наличными и выемка приёмных кассет в банкоматах. В сферу деятельности профессиональных инкассаторов входит также сопровождение лиц, имеющих при себе денежные средства и другие материальные ценности.

     В среднем за месяц инкассаторы  банка обслуживают более 6000 точек, перевозят денежной наличности и  ценностей на сумму более 36,4 млрд. рублей. Общий среднемесячный пробег автомобилей составляет около 500 тысяч  км., а общая протяженность маршрутов – 23314 км. Круг потребителей услуг  – это и малый, и средний, и крупный бизнес, и физические лица.

     Отношения клиента с банком регулируются договором, устанавливающим ответственность  сторон. Для осуществления инкассаторских услуг обязательно наличие лицензии. Впрочем, банку отдельная лицензия не нужна. Банковской лицензией предусматривается  оказание услуг по инкассации, а  деятельность частных охранных предприятий  регламентируется лицензией на осуществление  охранной деятельности, в том числе по охране имущества собственников при его транспортировке на договорной основе. Банк несет полную ответственность за сохранность перевозимых ценностей в рамках договора.

     Сохранность денежных средств должна быть обеспечена как при их получении в банковских и иных кредитных учреждениях, так  и при их сдаче в указанные  учреждения. При этом следует учитывать, что организации обязаны сдавать  в банк всю денежную наличность сверх  установленных лимитов остатка  наличных денег в кассе в порядке  и сроки, согласованные с обслуживающими банками.

     Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых организаций осуществляется в порядке, установленном Инструкцией  по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях  Банка России и Положением "О  порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", которое утверждено ЦБ.

     Прием денежной наличности от организаций  производится по объявлениям на взнос  наличными (форма 0402001), представляющим собой комплект документов, состоящий  из объявления, ордера и квитанции. При этом организация должна вносить  денежную наличность только на свой банковский счет, открытый в соответствующей  кредитной организации.

     При этом могут устанавливаться следующие  сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств:

• для предприятий, расположенных в населенном пункте, где имеются учреждения банков ежедневно в день поступления наличных денег в кассы предприятий;
• для предприятий, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы учреждения банка, не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в учреждения банков на следующий день;
• для предприятий, расположенных в населенном пункте, где нет учреждений, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии, 1 раз в несколько дней.

     От  организаций может приниматься  денежная наличность, упакованная в  инкассаторские сумки, специальные  мешки, кейсы, другие средства для упаковки денег, обеспечивающие их сохранность  при доставке и не позволяющие  осуществить их вскрытие без видимых  следов нарушения целости (далее  по тексту сумки). В кредитной организации  ведется список организаций, сдающих  денежную наличность в сумках, с  указанием в нем наименования организаций, количества и номеров  закрепленных за каждой организацией сумок.

     Организации, сдающие денежную наличность в сумках, представляют в кассовое подразделение  кредитной организации образцы  оттисков пломбиров, которыми будут  опломбировываться сумки. Оттиск пломбы должен содержать номер и сокращенное  наименование организации или ее фирменный знак. Кассир организации  формирует подлежащие сдаче сумки  с денежной наличностью с использованием препроводительной ведомости.

     Прием денежной наличности от организаций, сумок  с денежной наличностью и другими  ценностями от организаций и инкассаторов после окончания операционного  дня кредитной организации производится вечерними кассами. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

     Договор об инкассации денежной наличности.

1. ПРЕДМЕТ  ДОГОВОРА 

1.1. Клиент  поручает, а Банк принимает на  себя обязательства осуществлять  инкассацию денежной наличности  Клиента, ее пересчет и зачисление  на расчетный счет Клиента                            № _______________________________, открытый в Банке. Адреса и контактные телефоны объектов инкассации указываются в Заявках на включение Клиента в маршрут инкассации денежной наличности, являющихся приложениями к настоящему Договору. 

2. ПРАВА  И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН 

Банк: 

2.1. Банк  в согласованные с Клиентом  и указанные в Заявках, являющихся  приложениями к настоящему Договору, дни и часы осуществляет сбор  денежной наличности, ее пересчет, сортировку, проверку на подлинность,  упаковку и зачисление на счет  Клиента в Банке. 

2.2. Банк  закрепляет в пользование Клиента  необходимое количество инкассаторских  сумок (далее – «сумки»), которые   являются собственностью Банка  и при расторжении Договора  подлежат возврату. Пришедшие в  негодность сумки принимаются  Банком  в обмен на новые. 

2.3. Инкассаторы  Банка предъявляют Клиенту служебные  удостоверения, доверенности и  другие документы на получение,  и перевозку денежной наличности. 

2.4. Банк  обязуется зачислять инкассированные  денежные средства на расчетный  счет Клиента № _____________________________________ не позднее следующего рабочего  дня после дня осуществления  инкассации. 

Клиент: 

2.5. Клиент  обеспечивает своевременную подготовку  сумок до прихода инкассаторов  Банка с денежной наличностью  и правильное оформление, и заполнение  сопроводительных документов к  ней. 

2.6. Клиент  обеспечивает наличие свободных  и освещенных подъездных путей,  входов и коридоров, изолированных  и  запираемых изнутри помещений  для приема инкассаторами денежной  наличности и возможность осуществления  инкассации, как правило, на первых  этажах. В случае отсутствия возможности  инкассирования на первом этаже  Клиент принимает меры, направленные  на обеспечение безопасности  инкассаторов (сопровождение инкассатора  при его следовании с деньгами  до машины работником охраны Клиента и т.п.). 

2.7. Клиент  предоставляет Банку образцы  оттисков пломбиров, которыми  будут опломбировываться  сумки  с денежной наличностью. 

2.8. В  случае невыполнения вышеуказанных  условий в п.п. 2.5 и 2.6 настоящего  Договора, Банк вправе расторгнуть  настоящий Договор в одностороннем  порядке или приостановить оказание  Клиенту услуг по инкассации  денежной наличности до момента  выполнения указанных условий. 

3. УСЛОВИЯ  СБОРА, ПОДГОТОВКИ, СДАЧИ (ПРИЕМА) 

ИНКАССАТОРСКИХ  СУМОК И ПЕРЕСЧЕТА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ 

3.1. Сбор  денежной наличности производится  путем приема сумок с денежной  наличностью инкассаторами непосредственно  у Клиента. 

3.2. При  подготовке сумки с денежной  наличностью для сдачи в Банк  Клиент: 

а) производит сортировку банкнот по купюрам и  годам выпуска на годные к обращению  и ветхие, монеты - по достоинствам и  году выпуска на годную и дефектную, руководствуясь при этом Признаками платежности банкнот и монет  Банка России (Положение  ЦБ РФ № 199-П от 09 октября 2002 года «О порядке  ведения кассовых операций в кредитных  организациях на территории Российской Федерации», Приложение № 2). Рассортированные банкноты обвязывает поперечно по видам и достоинствам, монету упаковывает по достоинствам в отдельные мешочки (пакеты) и вкладывает в сумку; 

б) заполняет  под копирку комплект бланков (препроводительную  ведомость, накладную, копию препроводительной  ведомости) к каждой сумке, подписывает  их в соответствии с Положением ЦБ РФ № 199-П от 09 октября 2002 года и вкладывает сопроводительную ведомость  в сумку  в специальный карман; 

в) пломбирует сумку с денежной наличностью  таким образом, чтобы предотвратить  ее вскрытие. 

3.3. Перед  получением сумки с денежной  наличностью инкассатор обязан  предъявить доверенность на получение  денежных ценностей, служебное  удостоверение с фотокарточкой инкассатора, явочную карточку, заверенную печатью Банка, и порожнюю сумку. 

3.4. Сумка  передается инкассатору вместе  с накладной и копией препроводительной  ведомости. Для контроля оттиска  пломбира Клиентом предоставляется  заверенный службой инкассации  Банка образец оттиска пломбира. Если сумка имеет нарушение целостности (порванную ткань, заплаты, узлы на шпагате, неясность оттиска пломбира и другие существенные дефекты), а так же в случае несоответствия суммы цифрами сумме прописью в накладной и копии препроводительной ведомости и исправления, инкассатор сумку не принимает, а кассир Клиента делает запись в явочной карточке о причине не сдачи денежной наличности и заверяет ее своей подписью. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов. 

В остальных  случаях прием ценностей Клиента  осуществляется повторным заездом  в удобное для бригады инкассаторов время, о чем делается соответствующая  запись в явочной карточке. 

3.5. В  случае приема сумки инкассатор  расписывается в копии препроводительной  ведомости и ставит в ней  печать службы инкассации Банка,  а кассир Клиента сличает подпись  инкассатора на копии препроводительной  ведомости с образцом его подписи  в доверенности. Копия препроводительной  ведомости остается у Клиента. 

3.6. Кассир  Клиента записывает в явочную  карточку дату, время, номер сумки  или количество сумок (прописью), сдаваемую сумму, количество принятых  порожних сумок и ставит свою  подпись. Исправления при заполнении  явочной карточки не допускаются.  Неправильно произведенная запись  зачеркивается, на свободном поле  явочной карточки делается новая  запись, заверенная подписью кассира  Клиента. 

3.7. Банк  производит пересчет денежной  наличности Клиента, ее сортировку  проверку на подлинность и  упаковку. При обнаружении в сумке  недостачи, излишка, сомнительных  или неплатежных денежных знаков  или монеты Банк составляет  акт на препроводительной ведомости  и накладной к сумке. Акт  является бесспорным и обязательным  для Сторон. 

3.8. В  случае повторяющихся недостач  денежной наличности в сумках  Клиента его представитель может  присутствовать в Банке для  наблюдения за пересчетом денег,  доставленных  инкассаторами. 

3.9. В  случае невыполнения Клиентом  требований, предусмотренных в п.2.7. настоящего Договора прием денежной  наличности инкассаторами не  осуществляется, о чем ставится в известность руководитель Службы Безопасности Банка и руководитель Клиента, который решает вопрос о доставке денежной наличности в Банк своими силами и средствами. 

3.10. Во  исполнение настоящего Договора  Стороны обязуются строго соблюдать  установленные директивными документами  Центрального банка РФ правила  организации работы с денежной  наличностью. 

4. ОПЛАТА  ЗА ИНКАССАЦИЮ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ 

4.1. Оплата  услуг Банка за инкассацию  денежной наличности Клиента  и ее пересчет осуществляется  в соответствии с действующими  в Банке «Тарифами за доставку, инкассацию, пересчет денежной наличности  и других ценностей». 

4.2. Оплата  услуг за инкассацию денежной  наличности Клиента производится  не позднее следующего рабочего  дня после поступления денежных  средств в операционную кассу  Банка путем безакцептного списания Банком причитающихся ему сумм с расчетного счета Клиента                        № ______________________________, открытого в Банке. 

4.3. В  случае порчи или утери сумки  Клиент возмещает Банку стоимость  сумки по балансовой оценке. При  этом стоимость утерянной или  испорченной сумки списываются  Банком в безакцептном порядке с расчетного счета Клиента № _____________________________, открытого в Банке. 

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ  СТОРОН 

5.1. Ответственность  Банка  перед Клиентом за  целостность и сохранность сумок  начинается с момента  принятия  их в установленном порядке  инкассаторами Банка. 

5.2. Инкассаторы  и Банк не несут ответственность  за недостачу ценностей в сумке  и наличие в ней фальшивых,  неплатежных и сомнительных денежных  знаков  в случае исправности  и целостности сумки и наложенной  на неё пломбы Клиента. 

5.3. Банк  несет ответственность перед  Клиентом в размере суммы утраченной  денежной наличности, в случае  утраты инкассаторами сумки с  денежной наличностью, а также  возникновения недостачи денежной  наличности в результате приема инкассаторами дефектной сумки или в результате повреждения инкассаторами сумки или пломбы в процессе транспортировки денежной  наличности. 

6. ФОРС - МАЖОР 

6.1. Стороны  освобождаются от ответственности  за неисполнение и ненадлежащее  исполнение обязанностей по настоящему  Договору без каких-либо санкций,  если это неисполнение явилось  следствием действия непреодолимых   сил (пожары, стихийные бедствия, военные действия, массовые беспорядки, забастовки, а также принятие  государственными органами законов  и подзаконных актов, препятствующих  исполнению договора и пр.). 

7. СРОК  ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА 

7.1. Настоящий  Договор вступает в силу с  момента его подписания Сторонами  и действует в течение неопределенного  срока. 

7.2. Каждая  из Сторон имеют право расторгнуть  настоящий Договор, письменно  уведомив другую Сторону за 10 (десять) календарных дней. 

8. ПРОЧИЕ  УСЛОВИЯ 

     8.1. Настоящий договор заключен  и действует в соответствии  с законодательством Российской  Федерации. 

     8.2. Все споры, возникающие в  процессе исполнения настоящего  Договора, разрешаются Сторонами  путем переговоров. При недостижении согласия по спорным вопросам они рассматриваются в Арбитражном суде г. Москвы. 

8.3. Стороны  обязуются сохранять в тайне  информацию, полученную в ходе  выполнения настоящего Договора, и принять все меры к ее  неразглашению, за исключением  случаев предусмотренных действующим  законодательством РФ. 

8.4. По  взаимному согласию Стороны могут  изменить отдельные условия настоящего  Договора. 

8.5. Все  изменения и дополнения к настоящему  Договору оформляются в письменной  форме за подписью уполномоченных  представителей Сторон и являются  его неотъемлемой частью. 

8.6. Договор  составлен в двух экземплярах,  имеющих одинаковую юридическую  силу, по одному для каждой  Стороны. 

9. АДРЕСА  И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

10. ПОДПИСИ  СТОРОН 
 

     Инкассаторский  набор.

     Набор инкассаторский предназначен для инкассации и опечатывания помещений. Содержит 100 бланков препроводительной ведомости, расход-3 бланка на одну сдачу инкассации, пломбиратор,33 свинцовые пломбы и 33 фрагмента крученого шпагата длиной не менее 20 см.

     Сумка инкассаторская. Высококачественны инкассаторские сумки, баулы, мешки выполнены из различных материалов: брезента, бязи и плащевой ткани. Возможно изготовление мешков и инкассаторских сумок по размерам, требуемым клиентом: с ручками, застежками, цепочками и т. д.

     По  физико-механическим показателям инкассаторские сумки соответствуют нормам: разрывная  нагрузка бокового шва мешка - не менее 421 (43) Н (кгс).  Влажность сумок - не более 14 %. Каркас с замком, изготавливается из стали лист ОЦ БТ-ПН-НО-1ГОСТ 19904-80, 1ОН-НР-2ГОСТ 14918-80 собранный петлями на заклепочных соединениях с применением 16 заклепок 3х5.01.039 ГОСТ 10300-80; соединение неподвижное.

     Маркировка  инкассаторских сумок осуществляется на бумажной этикетке вкладываемую в верхнюю папку кипы, с указанием данных характеризующих продукцию. В нижней части кармана выполняется шов для идентификации изделия.

     Процесс производства инкассаторских сумок  соответствует требованиям ГОСТ 12.3.002 и санитарно-эпидемиологических правил СП 2.2.2.1327.03 «Гигиенические требования к организации технологических  процессов, производственному оборудованию и рабочему инструменту».

     Все материалы, применяемые для изготовления инкассаторских сумок, разрешены Министерством  здравоохранения и социального  развития Российской Федерации или  органами и учреждениями Федеральной  службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека.

     Приемку инкассаторских сумок проводят в  соответствии с ГОСТ 15530-89 и настоящим  ТУ. Проверку осуществляют поштучно для  всей предъявленной партии.

     Инкассаторские  сумки принимаются отделом технического контроля предприятия-изготовителя. Предприятие-изготовитель гарантирует соответствие изделий  требованиям конструкторской документации. Гарантийный срок службы 1 год с начала эксплуатации, но не более 6 лет с даты выпуска в закрытом не отапливаемом помещении при относительной влажности не более 75 % . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     На  основании данной информации можно  сделать вывод о том, что инкассаторская служба во все времена ассоциируется с такими качествами, как ответственность и честность, надежность и безопасность, четкость и решительность. Каждый день, без праздников и выходных, инкассаторы отвечают за сбор, транспортировку и доставку больших объемов ценностей. В общем деле сохранения и приумножения благосостояния клиентов ЦБ– немалая часть труда людей этой профессии.

          Растет спрос на услуги и государственных, и независимых инкассаторов . С одной стороны, экономическое оживление влечет за собой рост наличной денежной массы, а с другой - все больше крупных банков отказывается от собственной инкассаторской службы и передает этот вид деятельности на аутсорсинг (использование услуг сторонних организаций).