Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Банк Москва-Минск»
Министерство образования Республики Беларусь
Учреждения образования
«Гомельский государственный университет
имени Франциска Скорины»
Заочный факультет
Кафедра финансов и кредита
Курсовая работа
На тему «Организация расчетов банковскими платежными карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Банк Москва-Минск »
Выполнил(а)
Группа БУ-41
Проверил(а)
Гомель 2013
Реферат Кур
Ключевые слова: безналичный расчет, банковская платежная карточка, платежная система, банк-эмитент, банк-эквайер, эквайринг, платежный терминал, банкомат, инфокиоск, процессинг. Объект исследования – рынок банковских платежных карточек Предмет исследования – операции банков Республики Беларусь с платежными карточками. Цель работы – выявить проблемы и перспективы развития операций с использованием банковских платежных карточек в условиях Республики Беларусь. Методы исследования: группировок, табличный, графический, сравнительного анализа. Исследования и разработки: изучена характеристика банковских платежных карточек и платежных систем с их использованием; рассмотрены способы организации операций банков с использованием платежных карточек; проанализированы основные тенденции рынка банковских платежных карточек в Республике Беларусь; проведен анализ операций с банковскими платежными карточками в ОАО «Банк Москва-Минск»; рассмотрены проблемы использования банковских платежных карточек; определены направления развития операций с использованием банковских платежных карточек. Область возможного практического применения: операции ОАО «Банк Москва-Минск» с платежными карточками. Экономическая значимость: усовершенствование правовых механизмов расчетов банковскими карточками.
.
Содержание Введение…………………………
1.1 История возникновения и развития платежных карт………………………....5
1.2 Развитие в Республике
Беларусь рынка банковских
1.3Характеристика БПК и платежных систем с их использованием…………...11
1.4 Правовой статус участников расчетов с использованием БПК………………..14
2 Организация расчетов
с использованием банковских платежных
карточек ОАО «Банк Москва-Минск»………………………………………..
Главной составляющей системы банковских инноваций является система безналичных расчетов как один из главных элементов платежной системы любого развитого государства. Одним из прогрессивных инструментов в развитии безналичных расчетов является платежная карта. Платежная карта сегодня это один из самых динамично развивающихся и высокотехнологичных банковских продуктов, который постоянно совершенствуется.
Перечень современных банковских продуктов и услуг широк и разнообразен, и предполагает дальнейшее развитие и совершенствование. Поэтому, решение вопросов, связанных с изменениями, оптимизацией данного звена, является существенной задачей при проведении денежно-кредитной политики государства. Целью настоящей работы является исследование правового регулирования расчетов пластиковыми карточками в Республики Беларусь и выработка путей его совершенствования.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи: изучить законодательные основы расчетов платежными карточками; проанализировать правовое регулирование в области расчетов платежными карточками; определить направления совершенствования правовых механизмов расчетов банковскими карточками.
Актуальность работы заключается в том, что хотя рынок банковских платежных карт начал развиваться уже с 1993 года, а в Республике Беларусь объем эмиссии особенно высок в последние годы, темпы внедрения сервиса для карт набирают обороты лишь в настоящий момент. Поэтому интересным является рассмотрение проблем и перспектив, возникающих в связи с использованием банковских платежных карт.
Родиной платежных карт по праву считаются США, где в связи с быстрым освоением просторов континента, с 1841 по 1852 годы было основано несколько компаний по перевозке грузов, пассажиров и почты. И именно курьерские компании Аmerican Ехргеss. Дорожные чеки, денежные переводы и кредитные жетоны удовлетворяли потребность в надежном средстве оплаты товаров и услуг, безопасной перевозке денег на большие расстояния, увеличении продаж за счет покупок в кредит и простой идентификации клиентов и учете их покупок.
Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге «Взгляд в прошлое» (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя начали появляться первые металлические, а затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). В послевоенные годы появились пластиковые карточки таких известных компаний как Diners Club и American Express. В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.
Дальнейшее продвижение кредитных карточек состоялось в серии общественного питания — 1950 г. появилась ресторанная карточка Dinners Club, которую начали применять много ресторанов Нью-Йорка.
Первую банковская карточку выпустил 1951 г. Franklin Natioal Bank.
Во второй половине 50-х лет несколько больших банков, в частности Bank of America, Chase Manhattan и Marine Midland Trust, ввели в обращение собственные кредитные карточки, Bank of America — наибольший калифорнийский банк, используя сеть своих отделений, смог обеспечить условия для широчайшего приема своих кредитных карточек. К его системе присоединилось много небольших банков.
В 1966 г. Bank of America начал выдавать лицензии на свою систему банкам в США и других странах.
В ответ на действии Bank of America несколько больших банков — конкурентов названного банка в 1967 г. создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию — Interbank Card Association, которая со временем получила название MasterCard International (1980 г.) и сегодня есть одним из лидеров мирового карточного бизнеса.
В 1970 г. Bank of America передал операции с кредитными карточками компании National Bank America, Inc. (NBI), членом которой он стал.
1977 г. NBI получила название VISA USA Inc., а со временем - VISA International.
Параллельно с MasterCard в США (а со временем и во всем мире) начала действовать система, которая выпустила первую карточку с пластика - American Express.
На протяжении 1984—1985 г. представители VISA и MasterCard согласовали ряд технических стандартов и начали выпускать общие списки запрещенных к приему карточек.
Европейские «карточные» компании EuroCard, Eurocheck Holding и Eurocheck International 1992 г. создали компанию Europay International, что ознаменовало возникновение новой объединенной европейской платежной системы, которая имела право на управление торговыми марками EuroCard и Eurocheck. Позднее ей были переданы права на ведение операций в Европе и собирание MasterCard International. Таким образом, банк, который присоединяется к системе Europay, получает возможность выпускать как карточки EuroCard, так и карточки MasterCard.
Со временем компании
Europay и MasterCard с целью расширения предложения
своих услуг основали на паритетных
началах новую систему - Maestro, которая
выпускает одноименную
В сентябре 1991 г. была выпущенная первая советская карточка «VISA».
Наиболее распространенными карточками в современном мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка – это, прежде всего, удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг карточки также используются для получения наличных в банке или банкомате.
Теперь же платежная карточка не просто безналичный способ расчета с поставщиками, а персонифицированный платежный инструмент, который предоставляет лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получение денежной наличности в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Выполняет роль финансового инструмента, который разрешает ее владельцу управлять своим банковским счетом прямо из торговой или сервисной организации. Платежная карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.
1.2 Развитие в Республике Беларусь рынка банковских платежных карточек
Банковская платежная карточка в Республике Беларусь является платежным инструментом, обеспечивающим доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь. В целях обеспечения сохранности денежных средств на счетах клиентов, повышения уровня финансовой грамотности населения и предотвращения мошеннических операций с использованием банковских пластиковых карточек Национальным банком разработаны Рекомендации по безопасному использованию банковских пластиковых карточек. В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских пластиковых карточек в обращение осуществляется банками–эмитентами. Операции с использованием банковских платежных карточек проводятся банками–эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь. На 1 января 2013 года 24 банка Республики Беларусь эмитируют банковские платежные карточки внутренних, международных и внутренних частных платежных систем:
- ОАО «Белагропромбанк»;
- ОАО «БПС-Сбербанк»;
- ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- ОАО «Белинвестбанк»;
- ОАО «Приорбанк» ;
- ОАО «Банк БелВЭБ»;
- ОАО «Паритетбанк»;
- ОАО «БНБ–Банк»;
- ОАО «Белгазпромбанк»;
- ЗАО «РРБ–Банк»;
- ЗАО «МТБанк»;
- ОАО «Технобанк»;
- ОАО «Франсабанк» ;
- ЗАО «Трастбанк»;
- ЗАО Банк ВТБ (Беларусь);
- ЗАО «Альфа–Банк»;
- ОАО «Банк Москва–Минск»;
- ЗАО «Дельта Банк»;
- ЗАО «ИнтерПэйБанк»;
- ОАО «ХКБанк»;
- ЗАО «БТА Банк»;
- ЗАО «БелСвиссБанк»;
- ЗАО «Альфа-Банк Финанс»;
- ЗАО «Идея Банк» ;
Количество банковских платежных
карточек, находящихся в обращении
по состоянию на 1 января 2013 года составило
10,4 млн. ед., в том числе 4,9 млн. карточек
платежной системы БелКарт, 5,5 млн. - международных
платежных систем.
Рисунок 1.1 - Количество банковских платежных карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 января 2013 года
В Республике Беларусь установлено 3 342 инфокиоска, 3701 банкомат, 80 импринтеров, 37 063 организации торговли (сервиса) оснащены 56 796 платежными терминалами.
За 2012 год на территории Республики Беларусь осуществлено 643 627 814 операций с использованием банковских платежных карточек в белорусских рублях на сумму 160 211 292 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек составил 62,6%, а в суммарном выражении – 18,9%.
Общее количество операций в иностранной валюте за 2012 год составило 3 339 966 операций на сумму 1 506 029,3 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием платежных карточек в иностранной валюте составил 16,2%, а в суммарном выражении – 9,1%.
Доли в общем объеме эмиссии распределились среди банков-эмитентов следующим образом:
1) ОАО «БПС-Банк» – 40 %;
2) ОАО «АСБ Беларусбанк» – 32 %;
3) ОАО «Белагропромбанк» – 18 %;
4) ОАО «Белинвестбанк» – 9 %;
5) Национальный банк Республики Беларусь – менее 1 %;
6) ЗАО «Дельта Банк» – менее 1 %;
7) ОАО «Паритетбанк» – менее 1 %.
Рисунок 1.2 - Доля в общем объеме эмиссии распределились среди банков-эмитентов следующим образом:
Темпы выпуска в обращение карточек «БелКарт-М» неуклонно растут. Так, если для выпуска первого полумиллиона карточек «БелКарт-М» банкам понадобилось 10 месяцев, то вторые 500 000 были выпущены всего за 4 месяца.
Инфраструктура банков-
Подведены итоги работы ОАО «Банковский процессинговый центр» показавшие стабильный прирост по всем основным показателям. Количество обслуживаемых банковских карточек в сети банков, подключенных к Банковскому процессинговому центру, по сравнению с началом года увеличилось на 11,8% и превысило 5,4 миллионов.
Количество обработанных предприятием за первое полугодие финансовых транзакций достигло 146,8 миллионов при общем количестве авторизационных запросов 298,9 миллионов, при этом доля безналичных операций достигла в июне 44,9% по количеству и 12,1% по сумме.
Наряду с оказанием процессинговых услуг ОАО «Банковский процессинговый центр» активно развивает инфраструктуру приема банковских платежных карточек и, в первую очередь, сеть платежных терминалов в предприятиях торговли и сервиса. Число организаций торговли и сервиса, в которых установлено банковское оборудование для приема в оплату банковских карт, по сравнению с началом года увеличилось на 26% и достигло 7 544. Количество установленного в организациях торговли и сервиса терминального оборудования увеличилось на 27,5% и достигло 11 448.
ОАО «Банковский процессинговый центр» предоставляет полный комплекс услуг в области информационно-технологического обеспечения безналичных расчетов с использованием банковских платежных карточек системы "БелКарт" и международных систем VISA International и MasterCard WorldWide на территории Республики Беларусь.
Платежная система «БелКарт» продолжает свое развитие. Национальный банк Республики Беларусь (один из участников платежной системы «БелКарт») ввел в промышленную эксплуатацию зарплатный проект на основе карточек «БелКарт-М». Благодаря миграции зарплатного проекта на использование карточек «БелКарт-М» сотрудники Национального банка получили возможность обслуживания в инфраструктуре всех банков участников системы «БелКарт».
ОАО «Банковский процессинговый центр» оказывает полный комплекс услуг в области информационно-технологического обеспечения безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. ОАО «Банковский процессинговый центр» выполняет функции головного процессингового и клирингового центра платежной системы «БелКарт».
Платежная система «Белкарт»
создана в 1995 году. Многие годы национальная
платежная система на внутреннем
рынке занимала достаточно скромные
позиции – около 10% рынка. Доминирующее положение на внутреннем рынке
имели международные платежные системы
– Visa и MasterСard. Ситуация оставалась неизменной
многие годы. В 2007 году президент Беларуси дал поручение
перевести бюджетные организации, а также
государственные предприятия на национальную
платежную систему. Согласно утвержденной
госпрограмме по развитию внутренней
платежной системы, работники бюджетных
организаций, госпредприятий и компаний,
контрольный пакет акций которых принадлежит
государству, перешли на использования
платежных карточек «Белкарт-М». Выполнение
задачи по переводу сотрудников государственных
организаций на использование системы
«Белкарт» значительно повлияло на развитие
платежной системы «БелКарт . По состоянию
на 1 января 2013 года число эмитированных
карточек платежной системы «БелКарт»
составило 4.9 млн. Являясь участником системы
БелКарт с 1996 года, Беларусбанк сегодня
выпускает широкий спектр карточек БелКарт-М,
рассчитанных на различные слои населения.
В общей доле всех эмитированных в стране
карточек «БелКарт» Беларусбанк занимает
1 место (64% рынка).
Платежная карточка – это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).
Платежная карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.
В соответствие с Банковским кодексом Республики Беларусь, БПК – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РБ.
На БПК обычно расположена следующая информация:
1. на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы. На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится галлограмма;
2. на оборотной стороне карточки находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.
Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть – код банка эмитента; следующие девять – банковский номер карточки; последняя цифра – контрольная.
По функциональным характеристикам банковские карточки делятся на кредитные и дебетовые. Кредитная карточка позволяет ее владельцу получать определенный кредит при оплате товаров или услуг, стоимость которых выше, чем остаток на банковском счету, привязанном к карточке (карт-счету). Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вносится клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода.
Владелец дебетовой карточки сможет оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы находящейся на карт-счету. В США преобладают кредитные карточки, в Западной Европе дебетовые карточки составляют большую часть всех платежных карт.
Как кредитные, так и дебетовые карточки могут быть индивидуальными и корпоративными. Индивидуальные карточки (Customer cards) только физическим лицам, корпоративные – только компаниям (организациям). Корпоративная карточка привязана к счету компании и может быть оформлена только на сотрудника компании. Такая карточка может быть лимитирована компанией и тогда владельцу карточки устанавливается лимит использования денежных средств со счета компании. Если лимит не установлен, владелец карточки может распоряжаться всей суммой находящейся на счету компании (привязанном к данной карточке).
В рамках классификации карточек на индивидуальные и корпоративные можно выделить в отдельный вид семейные карточки. Они выдаются как индивидуальные только физическим лицам, но также как корпоративные отдельные карточки можно оформить на каждого члена семьи владельца карт-счета. При этом для кредитных карточек членов семьи обычно устанавливается лимит использования средств.
В зависимости от сферы действия можно дать следующую классификацию пластиковых карточек (рисунок 1.1).
Рисунок 1.3 – Классификация банковских платежных карточек по сфере
действия
Так, локальные карточки используются для расчетов на части территории государства, в то время как национальные используются для расчетов на всей территории государства. В то же время карточка международной платежной системы принимается практически по всему миру. Нужно отметить, что в зависимости от вида валюты, подобные карточки могут быть одновалютными и мультивалютными.
В зависимости от возможности использования банковские платежные карточки могут быть представлены именными и неименными. Именная карточка используется конкретным клиентом, содержит данные о держателе карточки или предполагает предъявление документа, удостоверяющего его личность. Неименная карточка может использоваться любым клиентом, например, неименная дебетная электронная карточка для оплаты мелких покупок («электронный кошелек»).
По продолжительности использования выделяют срочные карты, которые используются в течение определенного срока (с правом пролонгации или без такого права) и бессрочные, которые используются без ограничения по времени.
Можно также классифицировать банковские платежные карточки по категории клиента – для «рядовых» клиентов подходит стандартная карточка, в то время как наиболее состоятельные частные лица или крупные корпоративные клиенты предпочитают привилегированные карты («золотая», «платиновая»).
Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX). Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой.
Платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. Таким образом, платежная система является составной частью финансово-кредитной системы любой страны и имеет при этом во многом определяющую роль в социально-экономической сфере.
Международная платежная
система Visa занимает передовые позиции
в развитии безопасных и надежных
методов совершения платежей в Интернете.
Visa принадлежит первенство в разработке
и продвижении концепции «
Менее популярна европейская карта EuroCard/MasterCard (Standard, Gold), которую подобно картам Visa принимают к оплате во всем мире.
American Express – крупнейшая небанковская платежная
система, предоставляющая держателям
своих карт (корпоративной Company Card, персональной
AmEx Green и др.) разнообразные услуги: снятие
наличных, получение чека, безналичная
оплата товаров и услуг в предприятиях
торговли и сервиса, оборудованных механическими
импринтерами и электронными терминалами,
а также широкий спектр финансовых и туристических
услуг, страхование от несчастных случаев,
круглосуточная телефонная линия помощи
по медицинским и юридическим вопросам
в неотложных случаях, скидки в отелях
и при покупке авиабилетов, участие в системе
начисления бонусных баллов при оплате
картой. К национальным платежным системам относится платежная система «БелКарт» - это совокупность юридических лиц, в
том числе банков, а также правил и процедур,
обеспечивающих осуществление операций
с банковскими платежными карточками
«БелКарт» и проведение расчетов по операциям
с их использованием.
Целями и задачами системы «БелКарт» являются:
обеспечение реализации государственных
программ, предусматривающих повышение
доли безналичных расчетов по банковским
платежным карточкам и сокращение наличного
денежного оборота; обеспечение массового использования
карточек БелКарт при безналичных расчетах,
получении наличных денежных средств,
предоставлении различных информационных
и иных услуг на территории Республики
Беларусь;
1.4 Правовой статус участников расчетов с использованием БПК
В настоящее время сфера обращения банковских карт и правила его осуществления достаточно непросты и тесно увязаны с техническими моментами и архитектурой конкретных платежных систем. Достаточно оригинальна и терминология, использующаяся в карточном обращении, поскольку она не характерна для других форм безналичных расчетов:
1. процессинг – деятельность, включающая в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами, осуществляемая процессинговым центром;
2. эквайринг– приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путем установки платёжного терминала или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских карт; 3. авторизация – предоставляемое эмитентом разрешение на проведение операции с пластиковой картой, порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с ее использованием. Авторизация может быть голосовой (по телефону), либо совершаться в электронном режиме (обычно on-line, но может быть и off-line);
- Организация расчетов в комерческом банке и их учет
- Организация расчетов в коммерческой деятельности
- Организация расчетов наличными денежными средствами
- Организация расчетов пластиковыми картами
- Организация расчетов платёжными поручениями различного вида
- Организация расчетов по заработной плате с использованием компьютерных технологий
- Организация расчетов по обязательному пенсионному страхованию
- Организация расчетной зоны магазина и пути улучшения ее функционирования(Организация торговли)
- Организация расчетной зоны магазина и пути улучшения функционирования
- Организация расчетно кассового обслуживания
- Организация расчётно-кассового обслуживания в коммерческом банке (на примере банка "УралСиб")
- Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов банка
- Организация расчетов банковскими карточками и перспективы их развития
- Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками и перспективы их развития на примере ОАО «Белагропромбанк»
