Особенности формирования и пути развития платежной системы Республики Беларусь

    РЕФЕРАТ 

    Курсовая  работа: 35 с., 3 рис., 2 табл., 8 приложений, 37 источников. 

    платежная система, национальная платежная система, автоматизированная система межбанковских расчетов, BISS, клиринговая система. 

    Объект  исследования – платежная система  Республики Беларусь.

    Предмет – сущность платежной системы  РБ, ее основные элементы, а также  перспективы ее развития.

    Цель  работы – изучение теоретических аспектов платежной системы, анализ функционирования платежной системы РБ на современном этапе, выявление перспектив и  путей развития национальной платежной системы.

    Методы  исследования – общенаучные методы, системный подход, анализ и синтез, статистические наблюдения, графический метод и др.

    Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 
 
 
 

                                                                                      _____________

          (подпись студента) 
 
 

DAS REFERAT 

    Die Kursarbeit: 34 Seite,  3 Abb.,  2 Tabellen,  8 Anlagen, 37 Quellen. 

    Das Zahlungssystem, das nationale Zahlungssystem, das automatisierte System der Interbankenberechnungen, BISS, das Clearingsystem. 

    Das Objekt der Forschung ist das Zahlungssystem der Republik Belarus.

    Der Gegenstand ist das Wesen des Zahlungssystems RB, ihre Hauptelemente sowie die Perspektive ihrer Entwicklung.

    Das Ziel der Arbeit ist die Forschung der theoretischen Aspekte des Zahlungssystems, die Analyse des Funktionierens des Zahlungssystems RB in der modernen Lebensetappe, die Aufspürung der Perspektiven und der Wege der Entwicklung des nationalen Zahlungssystems.

    Die Methoden der Forschung sind allgemeine Methoden, das Systemherangehen, die Analyse und die Synthese, die statistischen Beobachtungen, die graphische Methode u.a.

    Der Autor der Arbeit bestätigt, dass alle gebrauchten Materialien richtig und objektiv  spiegeln den Zustand des untersuchten Prozesses wider, und die entlehnten literarischen und anderen Quellen werden die theoretischen, methodologischen und methodischen Positionen und die Konzeptionen von den Verbannungen auf ihre Autoren begleitet. 
 
 
 

                                                                               _____________

                                                                     (Die Unterschrift des Studenten) 
 
 

    оглавление

Введение……………………………………………………………………………...5

1. Теоретические  основы платежной системы………………..…………………...7

        1.1. Платежная система: понятие,  задачи, принципы……………………..7

        1.2. Классификация платежных систем…………………………………...10

        1.3. Платежная система Республики Беларусь и ее элементы…………..12

2. Анализ  состояния платежной системы Республики Беларусь за 2005-2009 годы и за январь-март 2010 года…………………………………………………..18

       2.1 Анализ функционирования АС МБР как ключевого компонента платежной системы Беларуси……………………………………………………...18

       2.2 Анализ клиринговой системы за 2005-2008 годы………………………………………………………………………………….24

  3. Перспективы и пути развития платежной системы Республики Беларусь……………………………………………………………………………..27

        3.1. Мировые тенденции развития платежных систем…………………..27

        3.2. Системы безналичных расчетов по розничным платежам: мобильная платежная система………………………………………………………………….28

        3.3 Перспективы развития платежной системы Республики Беларусь……………………………………………………………………………..31

Заключение………………………………………………………………………….34

Список  использованных источников……………………………………………...36

Приложение…………………………………………………………………………40 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

     В процессе проведения расчетов за товары и услуги, переводов денежных средств и платежей по различного рода финансовым обязательствам совершается денежный оборот, который опосредует движение национального продукта. В связи с этим для бесперебойного и эффективного функционирования отдельных хозяйствующих субъектов и экономики в целом необходима такая организация денежного оборота, в рамках которой четко определены и соблюдаются права и обязанности участников расчетных операций, действуют единые правила и процедуры и тем самым гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег. Такая организация денежного оборота, то есть организация движения безналичных и наличных денежных средств, возможна благодаря созданию платежных систем.

     Платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и  технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. Она является составной частью денежно-кредитной системы любой страны и имеет при этом во многом определяющую роль в социально-экономической сфере.

     В настоящее время вопросы безопасности и операционной надежности в платежных  системах приобрели особую значимость. Эффективные платежные системы, являясь одной из основных составляющих финансовой системы любого государства, играют решающую роль в его экономическом развитии.

     Платежные системы повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению монетарной политики. Поэтому в последние годы вопросам, относящимся к экономической эффективности платежных систем, придается такое большое значение.

     Объектом  исследования в данной работе выступает  платежная система Республики Беларусь.

     Предметом исследования являются сущность платежной  системы РБ, ее основные элементы, а  также перспективы ее развития.

     Цель  работы – изучение теоретических аспектов платежной системы, анализ функционирования платежной системы РБ на современном этапе, выявление перспектив и  путей развития национальной платежной системы.

     Для достижения цели предполагается решить следующие задачи:

• дать определение понятию «платежная система» и ее классификацию;
• выделить и изучить основные элементы платежной системы РБ;
• проанализировать состояние АС МБР как ключевого компонента платежной системы и проводимую Национальным банком политику в рамках развития платежной системы РБ;
• исследовать тенденции, перспективы и пути развития платежной системы РБ.

     Все составляющие платежной системы  должны четко взаимодействовать  друг с другом для достижения эффективности  ее функционирования. Под последней подразумевается своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. Для этого необходимо иметь четкое представление о том, что такое платежная система, какие элементы она в себя включает, на каких принципах функционирует. Этому посвящена первая глава.

     Во  второй главе приведен анализ состояния  АС МБР как ключевого компонента платежной системы и раскрыт  ряд проблем, с которыми сталкивается платежная система в ходе своего функционирования.

     Третья  глава посвящена изучению принимаемых Национальным банком мер по совершенствованию платежной системы РБ, а также выявлению перспектив и путей ее дальнейшего развития.

     Необходимо  отметить, что рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной степени, например, данную тему в своих книгах освещали Кравцова Г.И., Говядинова Н.Н., Рыбин В.И.  и другие. Фундаментальные и прикладные исследования, направленные на изучение и совершенствование платежной системы Республики Беларусь, проводятся начальником Главного управления  платежной системы Национального банка Пищиком Иваном.

     При написании курсовой работы были использованы различные источники, включая учебные  пособия белорусских и российских авторов, статистическая литература, периодические  экономические издания, Интернет-ресурсы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ГЛАВА 1

     ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПЛАТЕЖНОЙ  СИСТЕМЫ

     1.1 Платежная система:  понятие, задачи, принципы

     В современной экономике по инициативе участников экономического процесса ежедневно  заключается множество сделок по приобретению товаров и услуг, включая финансовые инструменты. Возникающие при этом денежные обязательства выполняются либо с помощью денег, находящихся в обращении, либо путем перевода безналичных денежных средств. Кроме того, осуществляется пополнение бюджета за счет отчислений юридических и физических лиц, а также финансирование государственных программ и бюджетных учреждений и организаций. Возникающие при этом денежные обязательства регулируются либо путем передачи наличных денег (наличные расчеты), либо путем перевода денежных средств со счетов и на счета, открытые в банках (безналичные расчеты). Перевод денежных средств между участниками расчетов с целью урегулирования их денежных обязательств осуществляет платежная система.

     Что же такое платежная система? В экономической литературе существуют различные определения этого понятия. Например, одни авторы характеризуют ее как «совокупность законодательно регулируемых элементов, применяемых для перевода денег, совершения расчетов и платежей в процессе выполнения экономическими агентами долговых и других обязательств» [7, с. 66]. Другие – как «совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам системы производить финансовые расчеты друг с другом» [2, с. 131]. Еще одни авторы подразумевают под платежной системой «набор инструментов, процедур и правил перевода денежных средств между участниками системы на основе соглашения об используемой технической инфраструктуре» [30, с. 254]. Согласно «Глоссарию терминов, используемых в платежных и расчетных системах» Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов «платежная система состоит из ряда инструментов, банковских процедур и, как правило, систем межбанковского перевода денежных средств, которые обеспечивают денежное обращение» [4].

      Для ознакомления мирового сообщества с особенностями функционирования платежных систем Комитет по платежным  и расчетным системам Банка международных  расчетов (Базель, Швейцария) регулярно публикует материалы о платежных системах различных странах, которые широко известны как Красные книги. Они содержат информацию о текущем состоянии платежных систем и способствуют укреплению экономических связей между государствами. Подобное издание подготовлено и о нашей стране — «Национальная платежная система в Республики Беларусь». В нем под платежной системой подразумевается совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами [31, с. 25].

     Основная  функция любой платежной системы состоит в обеспечении развития и устойчивости хозяйственного оборота, а ее основное назначение – организация межбанковских расчетов. Существует два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном банке, и децентрализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в банках за границей. Централизованный порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР) [8, с. 84].

     Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются:

• бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;
• обеспечение быстрого, экономного и точного потока операций;
• снижение расчетных, операционных и других рисков и создание  

    надежной системы;

• интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков;
• справедливый подход ко всем участникам системы.

     Принципы  построения платежных систем определены Комитетом по платежным и расчетным  системам Банка международных расчетов. Данным комитетом разработаны Ключевые принципы для организации системно значимых платежных систем. Платежная система является системно значимой, когда, при ее недостаточной защищенности от риска, возникающее внутри системы нарушение может вызывать дальнейшие нарушения у участников либо приводить к системным нарушениям в финансовой сфере в целом. Эти принципы специально выражены в общей форме, чтобы обеспечить их использование во всех странах в течение длительного времени и заключаются в следующем:

     I.  хорошо проработанная правовая база;

     II. четкое представление участниками системы о ее влиянии на финансовые риски, которые они несут в силу участия в системе;

     III. четко определенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания;

     IV^*. обеспечение быстрого окончательного расчета в течение дня;

     V^*. обеспечение своевременного завершения ежедневных расчетов в случае неспособности участника с крупнейшим отдельным расчетным обязательством произвести расчет (для нетто-системы расчетов);

     VI. использование для расчета активов, являющихся требованиями к центральному банку; если используются иные активы, они должны иметь незначительный или нулевой кредитный риск или риск ликвидности.

     VII. высокая степень безопасности  и операционной надежности и  наличие запасных процедур для  своевременного завершения обработки данных за день;

     VIII. практичные для пользователей  и эффективные для экономики средства осуществления платежей;

     IX. объективные и публично объявленные  критерии для участия, обеспечивающие  справедливый и открытый доступ;

     X. эффективные, подотчетные и прозрачные механизмы управления системой [30, с. 256-257].

     Кроме того, Комитетом по платежным системам определены задачи центрального банка по применению ключевых принципов, а именно:

     A. Центральный банк должен четко определить свои цели в отношении платежных систем и должен обнародовать свою роль и основные виды политики применительно к системно значимым платежным системам.

     B. Центральный банк должен обеспечить соблюдение ключевых принципов системами, которыми он управляет.

     C. Центральный банк должен осуществлять надзор за соблюдением ключевых принципов системами, которыми он не управляет, и должен иметь возможности для осуществления такого надзора.

     D. При обеспечении безопасности и эффективности платежных систем посредством ключевых принципов центральный банк должен сотрудничать с другими центральными банками и любыми другими соответствующими национальными или иностранными учреждениями [2, с. 134].

     В соответствии с выше указанными задачами и принципами к современным платежным системам предъявляются высокие требования. Они должны обеспечивать:

• надежность и стабильность расчетов, т.е. сохранность средств, совершающих движение в процессе расчетов, и гарантированность их перевода получателю;
• высокую скорость проведения платежей, включая быстроту входа в систему и минимизацию времени обработки, передачи и получения платежных сообщений;
• рентабельность расчетных операций — поддержание оптимального объема средств, отвлеченных в расчеты, и снижение затрат на совершение платежей;
• равные условия для всех участников;
• минимизацию расчетных, операционных и других рисков;
• условия для рационального управления участниками расчетов своими денежными средствами. Это подразумевает обеспечение свободного доступа к счету, платежным и другим услугам системы; широкий выбор режимов счетов; простоту процедуры расчетов и т.д.;
• возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей ликвидностью;
• условия для оперативного регулирования центральным банком ликвидности коммерческих банков и банковской системы в целом;
• проведение международных расчетов и эффективное управление участниками расчетов своими ресурсами в иностранной валюте [7, с. 67].

     Таким образом, платежная система должна быть быстродействующей, безопасной и экономичной, и предоставлять ее пользователям широкие возможности по маневрированию своими денежными средствами в целях повышения эффективности их использования, в том числе с использованием современных технологий — сети Интернет, мобильной связи и т.д. 

     1.2 Классификация платежных  систем

     В настоящее время в рамках мирового хозяйства действует множество платежных систем, обеспечивающих движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между странами. Их можно классифицировать по различным признакам (Приложение А).

     Форма собственности применительно к  платежным системам отражает правовой статус ее собственника и оператора, то есть показывает, кому принадлежат права распоряжения и управления системой. В государственных системах собственником и оператором выступает центральный банк, выполняющий одновременно и роль участника (например, в Беларуси, ФРГ, США и других). В частных системах собственником и оператором системы выступает группа крупных коммерческих банков в лице банковских ассоциаций и клиринговых палат, где центральный банк выполняет функцию расчетного агента последней инстанции, не являясь фактически ее участником (Канада). Смешанная платежная система находится либо в совместной собственности коммерческих банков и центрального банка, либо действует на основе разделения функций собственника и оператора между центральным банком и частными агентами (Бельгия, Великобритания) [8, с. 93].

      По  способу расчетов выделяют системы валовых расчетов (брутто-расчетов) и системы клиринговых расчетов (расчетов на чистой основе или нетто-основе).

      Система валовых расчетов представляет собой  платежную систему, в которой переводы денежных средств между ее участниками совершаются в полной сумме по каждому платежу. Система клиринговых расчетов основана на зачете взаимных требований и обязательств участников.

      Если  соединить критерии способ расчетов и время достижения их окончательности, то получится новый критерий классификации платежных систем – способ завершения расчетов, по которому различают: систему валовых расчетов в режиме реального времени, или RTGS, и систему нетто-расчетов в режиме дискретного времени, или DNS [9, с. 30]. Различие их в том, что в DNS-системах окончательный расчет производится в дискретные, заранее определенные моменты времени (один или несколько раз в течение дня), когда после накопления встречных требований и обязательств производится их взаимный зачет на равновеликие суммы и вычисление чистых позиций (нетто-позиций) участников. В RTGS-системах расчет достигается по мере поступления поручений в систему в течение всего дня.

     В качестве критерия классификации также  используется порядок резервирования средств для осуществления расчетов. В соответствии  с ним выделяют системы с предварительным депонированием средств для осуществления расчетов и без него [9, с. 29].

     По  организации взаимодействия участников платежные системы делятся на децентрализованные и централизованные.

     В децентрализованных платежных системах взаимодействие участников — банков — осуществляется на основе открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов (независимо от остальных банков) и проведения расчетов по этим счетам. Все участники в рамках такой системы выполняют одинаковые функции и имеют равные права и обязанности. Централизованная платежная система предполагает наличие института, оказывающего посреднические услуги банкам по проведению их расчетов друг с другом (расчетного агента). В такой системе каждому банку для осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский счет — у расчетного агента. Последний проводит платежи путем перевода денег по корреспондентским счетам, открытым у него банками-участниками. В рамках централизованных систем участники различаются своими функциями и подчинены определенной иерархии. В настоящее время существует две разновидности таких платежных систем, которые различаются степенью централизации расчетных операций — двухуровневая и одноуровневая системы.

     Одноуровневая платежная система характеризуется  высшей степенью централизации, в ней  все участники являются прямыми, и функции расчетного агента выполняет один финансовый институт, чаще всего центральный банк. В двухуровневых системах присутствуют как прямые участники, в состав которых входят только банки, так и ассоциированные. Последние (банки и небанковские институты) вправе проводить расчеты только через прямых участников, открывая счета в нескольких банках первого уровня, которые таким образом становятся расчетными агентами для банков второго уровня .

     Еще одним признаком классификации  платежных систем является возможность кредитования платежных операций. Одни системы предусматривают автоматическое прекращение расчетов при отсутствии средств на счетах участников, другие обеспечивают возможность их кредитования (в основном через кредиты овердрафта по счету) [2, с. 139].

     Существуют  также и другие признаки классификации  платежных систем, например, сфера  распространения, платежные инструменты, размеры сумм и срочность платежей, условия приема участников.

     Таким образом, приведенная классификация видов платежных систем позволяет судить об их разнообразии, о сложности функционирования, о специфических характеристиках их построения.  

      1.3 Платежная система Республики Беларусь и ее элементы

     Платежная система страны называется национальной платежной системой (НПС) и рассматривается  как сложное и комплексное  образование, подчиненное единым задачам  и принципам функционирования, включающее ряд взаимосвязанных составляющих, которые осуществляют весь безналичный денежный оборот и часть наличного денежного оборота страны в процессе совершения платежей.

     Платежные системы разных стран отличаются друг от друга из-за различного уровня экономического развития, а также из-за особенностей в банковском законодательстве.

     Национальная  платежная система Республики Беларусь представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных  инструментов, банковских правил и  процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами [13].

     Под банковскими и другими финансовыми  институтами, оказывающими платежные услуги, понимаются ее участники, которые имеют право на такую деятельность. Основными участниками платежной системы страны выступают центральный банк, коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые организации (например, клиринговые палаты). Как правило, центральный банк играет ключевую роль в развитии платежных систем страны [7, с. 68].

       По законодательству Республики  Беларусь ведение счетов и  обеспечение безналичных платежей  рассматриваются как банковская  деятельность, и поэтому только банки и небанковские кредитно-финансовые организации, при наличии лицензии Национального банка, вправе оказывать данные услуги. Субъекты хозяйствования, действующие в реальном секторе экономики и на финансовом рынке, осуществляют всевозможные платежи только через посредника — банк, где открываются их счета, и выступают лишь как инициаторы платежа и клиенты платежной системы, но не ее участники.

     Межбанковские расчеты в официальной денежной единице Республики Беларусь осуществляются через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь (далее – АС МБР). АС МБР – совокупность норм, правил, процедур и программно-технических средств, обеспечивающих осуществление межбанковских расчетов [12]. Функции оператора АС МБР выполняет Расчетный центр Национального банка Республики Беларусь. Обязательным условием для осуществления расчетов через АС МБР является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.