Особенности формирования и пути развития платёжной системы Республики Беларусь

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 33 страницы, 6 таблиц, 1 рисунок, 24 использованных  источника.

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ И ВИДЫ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ, АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ СИСТЕМА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЁТОВ (АС МБР), ПЕРСПЕКТИВЫ И ПУТИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Объектом исследования является функционирование платёжной системы.

Предметом исследования выступает платёжная система Республики Беларусь.

Цель работы: исследовать категорию «платёжная система»; выявить сущность и основные элементы платёжной системы РБ; дать количественную оценку состояния автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как ключевого компонента платёжной системы; рассмотреть перспективы и пути развития платёжной системы Республики Беларусь.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих  задач:

1. Обобщить изученную литературу по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платёжной системы;
2. Выявить перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь;
3. Сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

Методы исследования: методы дедукции и индукции, анализа и  синтеза; метод системного подхода; методы сравнительной статики; методы динамического анализа, методы обобщения  и сравнения.

Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов. 

 

 

 

 

 

_____________

  подпись студента

 

 

THE SUMMARY

 

Course work: 33 pages, 6 tables, 1 picture, 24 sources.

THE PAYMENT SYSTEM, THE MAIN ELEMENTS AND TYPES OF THE PAYMENT SYSTEM, THE AUTOMATED SYSTEM OF INTERBANK PAYMENTS (AS IBP), PROSPECTS AND WAYS OF THE DEVELOPMENT OF THE PAYMENT SYSTEM OF THE REPUBLIC OF BELARUS

The object of study is the functioning of the payment system.

The subject is the payment system of the Republic of Belarus.

The purpose given work: to investigate the category "payment system"; reveal the essence and main elements of payment system of the Republic of Belarus; a quantitative assessment of the status of the automated system of interbank payments as a major component of the payment system; examine the prospects and ways of development of payment system of the Republic of Belarus.

Realizing of the purpose involves the following tasks:

1. Summarize the literature reviewed for the investigated problem, to analyze the actual data that reflect the State of the national payment system;
2. Identify prospects of payment system of the Republic of Belarus;
3. Formulate conclusions and recommendations on the subject.

Research methods: methods of deduction and induction, analysis and synthesis; method of systematic approach; the methods of comparative statics; dynamic analysis methods, methods of synthesis and comparison.

The author of the work confirms that revived her settlement and analytical material correctly and objectively reflects the State of the process, all borrowed from literature and other sources, the theoretical, methodological and methodical terms and concepts are accompanied by references to their authors. 

 

 

 

 

 

 

 

_____________

signature of student

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

       Введение………………………………………………………………………5

 

1. Теоретические основы  функционирования платёжной системы ………..7

1.1 Платёжная система:  сущность, задачи, принципы……..........................7

1.2 Виды платёжных систем…………………………………………………9

1.3 Платёжная система Республики  Беларусь и её элементы.....................11

 

2. Анализ функционирования автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) как ключевого компонента платёжной системы Республики Беларусь……………………………………………………17

 

3. Перспективы и пути развития платёжной системы Республики Беларусь ………………………………………………………………………………………25

 

Заключение…………………………………………………………………….30

 

Список использованных источников………………………………………..32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Эффективные платёжные системы, являясь одной из основных составляющих финансовой системы любого государства, играют решающую роль в его экономическом  развитии.

Актуальность выбранной  темы состоит в том, что представляя собой сложный механизм, включающий комплекс аппаратных и программных средств, платёжная система является своеобразным связующим звеном между населением, хозяйствующими субъектами, банками и Национальным банком. Роль платёжной системы заключается в обеспечении своевременного и эффективного перевода денег между потребителем и поставщиком товаров и услуг, что способствует своевременному завершению выполнения обязательств, принятых в результате экономической и финансовой деятельности. В связи с этим эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы.  Платёжные системы также повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению монетарной политики. Поэтому в последние годы вопросам, относящимся к экономической эффективности платёжных систем, придается такое большое значение.

Объектом исследования выступает функционирование платёжной системы.

Предметом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Цель данной работы - исследовать  категорию «платёжная система»; выявить  сущность и основные элементы платёжной  системы РБ; дать количественную оценку состояния АС МБР как ключевого компонента платёжной системы; рассмотреть перспективы и пути развития платёжной системы РБ.

Для достижения цели предполагается решить следующие задачи:

1. Обобщить изученную литературу по исследуемой проблеме, осуществить анализ фактических данных, отражающих состояние национальной платёжной системы;
2. Выявить перспективы развития платёжной системы РБ;
3. Сформулировать выводы и предложения по рассматриваемому вопросу.

При написании данной курсовой работы были использованы литературные источники как отечественных, так и зарубежных авторов; статистические сборники; журналы, научные статьи и обзоры, находящиеся в свободном доступе в сети Интернет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЁЖНОЙ СИСТЕМЫ 

 

1. Платёжная система: сущность, задачи, принципы

 

Денежный оборот, опосредующий движение национального продукта, совершается  в процессе проведения расчётов за товары и услуги, переводов денежных средств и платежей по различного рода финансовым обязательствам. Для бесперебойного и эффективного функционирования отдельных хозяйствующих субъектов и экономики в целом необходима такая организация денежного оборота, в рамках которой чётко определены и соблюдаются права и обязанности участников расчётных операций, действуют единые правила и процедуры и тем самым гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег.

Для организации движения безналичных и наличных денежных средств создаются платёжные системы. В экономической литературе встречаются различные определения понятия «платёжная система». Определения различаются в зависимости от выбранных критериев. Одни авторы характеризуют платёжную систему как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов. Другие – совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчёта, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые расчёты друг с другом.  Например, автор С.С. Ткачук характеризуют платёжную систему как совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода и осуществления расчётов между юридическими и физическими лицами [1, с. 62]. А автор А.П. Левкович рассматривает платёжную систему как совокупность платёжных инструментов для расчётов между клиентом и банком, как систему межбанковских расчётов или систему расчётов между коммерческими банками и центральным банком [7, с. 19].

Платёжная система функционирует в каждой стране как важнейший компонент финансовой системы государства и инфраструктуры финансовых рынков, поэтому основной  функцией  любой  платёжной  системы  является  обеспечение  динамики  и устойчивости  хозяйственного  оборота [3, с. 85-86].

К современным платёжным системам предъявляются высокие требования. Они должны обеспечивать надёжность и стабильность расчётов, т.е. сохранность средств, совершающих движение в процессе расчётов, и гарантированность их перевода получателю; высокую скорость проведения платежей, включая быстроту входа в систему минимизацию времени обработки, передачи и получения платёжных сообщений; рентабельность расчётных операций — поддержание оптимального объёма средств, отвлечённых в расчёты, и снижение затрат на совершение платежей; равные условия для всех участников; минимизацию расчётных, операционных и других рисков; возможность для коммерческих банков эффективно управлять своей ликвидностью; проведение международных расчётов и эффективное управление участниками расчётов своими ресурсами в иностранной валюте.

Основными задачами, стоящими перед платёжной системой, являются:

- бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

- надёжность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя  системы платежей;

- эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный  и точный выход потока операций;

- справедливый подход ко всем участникам системы.

С целью снижения рисков в работе платёжных систем важно  соблюдать определенные принципы их построения, которые определены  Комитетом  по  платёжным  системам, действующим  в рамках Базельского  комитета по банковскому надзору. К основным принципам построения платёжной системы относят:

- наличие хорошо проработанной  правовой базы;

- удержание темпов обесценения национальной валюты на низком уровне;

- удовлетворение потребностей субъектов хозяйствования в управлении денежными ресурсами;

- развитая техническая инфраструктура;

- надзор за деятельностью коммерческих банков;

- реальная возможность для всех участников системы определять финансовые риски;

- высокая  степень  безопасности  и  операционной надёжности системы;

- отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счёте в центральном банке.

Кроме того, Комитетом по платёжным системам определена роль центральных банков в платёжной системе государства и их задачи в соответствии с основными принципами.

1.  Центральный банк  должен  чётко определить  свои  цели  и обнародовать  основные направления политики по отношению к значимым платёжным системам.

2.  Центральный  банк  должен  обеспечивать  соблюдение  основных  принципов системами,  которыми он управляет. 

3.  Центральный  банк  должен  осуществлять  надзор  за  соблюдением  основных принципов  системами, которыми он не управляет,  и иметь для этого возможности. 

4.  Для  обеспечения   безопасности  и  эффективности  платёжных  систем  посредством основных  принципов  центральный  банк  должен  сотрудничать  с  центральными  банками других  государств  и  любыми  соответствующими  национальными  или  иностранными учреждениями [3, с. 85-86].

Таким образом, можно сделать вывод, что платёжные системы играют большую роль в обеспечении экономической деятельности. Наличие в стране  эффективной платёжной системы способствует  осуществлению контроля  над денежно-кредитной сферой,  помогает  банкам активно управлять ликвидностью. В  результате  этого  упрощается  процесс  составления  денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. Если исходить из требований, предъявленных к платёжным системам, то платёжная система любой страны должна быть надёжной, быстродействующей и экономичной, чтобы предоставить своим пользователям широкие возможности по осуществлению платежей.

 

 

2. Виды платёжных систем

 

Основным назначение платёжной системы является организация межбанковских расчётов.

Межбанковские расчёты – это расчёты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, а также банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями относительно исполнения платежей, инициированных как самими банками, так и клиентами. Основная часть расчётов, как правило, инициирована клиентами [1, c. 80].  

В зависимости от организации  межбанковских расчётов выделяют различные  виды платёжных систем. (Таблица 1.1).

 

Таблица 1.1 – Классификация  платёжных систем

Критерий	Вид платёжной  системы
Степень подчинения или иерархия	Централизованная
	Децентрализованная
Порядок резервирования средств	С предварительным резервированием
	Без предварительного резервирования
Способы получения окончательного платежа	Валовые расчёты
	Чистые расчёты
Условия приёма участников	С равными условиями для  всех участников
	С ограничениями и установлением  приоритетности участников
Размеры сумм и срочность  платежей	Перевод крупных сумм
	Перевод срочных платежей
	Прочие переводы
Возможность предоставления кредита	С предоставлением кредита
	Без предоставления кредита

Примечание – Источник: [1].

По степени  подчинения следует различать централизованную и децентрализованную платёжную систему. При централизованной системе все участники подчиняются единому центру; при децентрализованной системе отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. Централизованными являются национальные системы валовых расчётов в режиме реального времени. В Республике Беларусь это система расчётов через единые корсчета в Национальном банке Республики Беларусь. Примером децентрализованной системы является сеть прямых корреспондентских отношений между банками, межфилиальная (внутрибанковская) система расчётов. На основе прямых корреспондентских сетей в основном организуются системы международных расчётов между банками разных стран. На принципах децентрализации построена и первая трансграничная платёжная система TARGET: большинство расчётов через неё проводится национальными системами валовых расчётов на двусторонней основе между центральными банками стран-участниц системы.

По порядку  резервирования средств различают платёжные системы, операции в которых проводятся только после предварительного резервирования участниками расчётов денежных средств на отдельных счетах и без предварительного резервирования.

По механизму  расчётов различают системы брутто-расчётов, или расчётов на валовой основе или нетто-расчётов, или расчётов на чистой основе. Системы брутто-расчётов предполагают отражение суммы каждого платёжного документа по корреспондентскому счёту банка индивидуально в полном размере платежа. Такие системы используются для крупных денежных переводов. Нетто-расчёт – это расчет, при котором равновеликие требования или обязательства банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из них перечисляется с одного корреспондентского счета на другой. Такие системы используются в основном при проведении большого объёма платежей на мелкие суммы.

По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала или объему платежей). В национальной платёжной системе нашего государства корреспондентские счета в Национальном банке открываются на равных условиях.

По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежей, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей.

По возможности  предоставления кредита различают системы, предусматривающие автоматическое прекращение расчётных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчётов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчёта при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счёту). Условия предоставления таких кредитов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчётов. Овердрафт по корреспондентскому счету в Национальном банке Республики Беларусь не допускается. Но банки имеют возможность получить однодневный расчётный кредит, ломбардный кредит в Национальном банке. 

Таким образом, платёжные  системы могут классифицироваться по различным признакам, характеризующим  отдельные стороны и специфические  характеристики их построения и функционирования. Наиболее типичными системами расчётов в мировой практике являются валовые  системы расчётов в режиме реального  времени и системы чистых расчётов в режиме дискретного времени. Такого типа расчёты осуществляются и в  платёжной системе Республики Беларусь.

 

3. Платёжная система Республики Беларусь и её элементы

 

К концу 1993 года денежная система  Советского Союза прекратила своё существование. Все государства бывшего СССР, включая Республику Беларусь, начали создавать собственные денежные системы во главе с центральными (национальными банками), образованными  на базе учреждений Госбанка СССР. Появление  стремительно развивающейся сети коммерческих банков, прекращение функционирования системы учёта межфилиальных  оборотов Госбанка СССР, который гарантировал осуществление межбанковских расчётов, потребовало принятия неотложных мер  по созданию эффективной платёжной  системы республики. До 1993 года межбанковские  расчёты осуществлялись через счета банков и их филиалов в главных управлениях НБ РБ по областям. С января 1993 г. введён механизм осуществления межбанковских расчётов через единый корреспондентский счёт банка, открытый в Национальном банке.

В мае 1995 года введён единый расчётный час для межбанковских расчётов через государственное предприятие «Белорусский межбанковский расчётный центр». В 1994 г. белорусские банки присоединились к системе S.W.I.F.T. В 1995 году Правлением Национального банка Республики Беларусь утверждены требования к проекту развития и модернизации платёжной системы. В основе требований: осуществление межбанковских расчётов по крупным и срочным платежам на валовой основе в режиме реального времени, сокращение сроков документооборота, повышение сохранности и защищённости информации по платежам на всех стадиях её обработки. Создание автоматизированной системы межбанковских расчётов (АС МБР) рассматривалось как ядро национальной платёжной системы.

Основными предпосылками для создания национальной платёжной системы в РБ явились:

- объявление государственного  суверенитета;

- создание собственной  денежной системы;

- начало реформирования  экономики на рыночных принципах  и образование двухуровневой  банковской системы.

Платёжная система Республики Беларусь — это совокупность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, платёжных инструментов, правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, которые обеспечивают их обращение внутри страны и способствуют взаимодействию с международными платёжными системами [4, с. 83].

Платёжная система РБ обеспечивает потребности банков и субъектов  хозяйствования в проведении расчётов, а также способствует эффективной  реализации основных направлений денежно-кредитной  политики страны, исполнению государственного бюджета.

Как и в других странах, платёжная система РБ включает ряд элементов, основными из которых являются: участники системы; средства расчётов и платёжные инструменты, участвующие в системе; технологии платежа и коммуникационные системы; законодательная база и совокупность соглашений между участниками системы.

Участники платёжной системы — это институты, предоставляющие услуги по осуществлению переводов денежных средств. В их число входят Национальный банк, другие банки и небанковские кредитно-финансовые организации [1, с. 90].

Особое место среди  участников платёжной системы занимает Национальный банк.

Национальный банк вправе:

- определять основные направления совершенствования платёжной системы страны;

- устанавливать правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных и наличных расчётов и ответственность за их нарушение;

- вести ведомственный архив данных для статистической обработки и подтверждать информацию об операциях, осуществляемых при проведении межбанковских расчётов.

Под платёжными инструментами подразумеваются технические средства передачи информации о платеже между участниками расчётно-платёжных отношений. В настоящее время они могут иметь бумажную, пластиковую или электронную форму [7, с. 71].

Технология платежа – это перевод платежей и передача платёжных инструкций с соответствующими сетями коммуникаций, а также действующие процедуры расчётов в системе.

Передача платёжных инструкций может происходить посредством  почтовой, телеграфно-телетайпной, специальной  или электронной систем передачи данных.

На сегодняшний день ключевым компонентом платёжной системы страны является Автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР), которая находится в собственности Национального банка и обеспечивает проведение межбанковских расчётов в белорусских рублях. Техническим оператором АС МБР является Расчётный центр Национального банка.  Расчётный центр осуществляет разработку, сопровождение, эксплуатацию и обслуживание программно-технического комплекса АС МБР.

В состав АС МБР на начальном этапе входили два основных функциональных компонента (подсистемы): система BISS и клиринговая система расчётов. Функционирование клиринговой системы с 5 января 2009 года прекращается.

На современном этапе  основными элементами АС МБР являются система BISS, система передачи финансовой информации и автоматизированная система “Центральный архив межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь” [18].

Система BISS (Belarus Interbank Settlement System) охватывает расчёты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального времени на валовой основе — RTGS (Real Time Gross Settlement Systems).

Межбанковские расчёты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

- разделение платёжного потока на электронные платёжные документы Национального банка, срочные электронные платёжные документы и несрочные электронные платёжные документы;

- обработка электронных платёжных документов в режиме реального времени;

- проведение межбанковских расчётов по срочным электронным платёжным документам и электронным платёжным документам Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

- проведение межбанковских расчётов по несрочным электронным платежным документам с использованием взаимозачёта с учётом суммы резерва, устанавливаемого банками для осуществления расчётов по несрочным электронным платёжным документам;

- отражение суммы каждого электронного платёжного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счёту банка (Национального банка) индивидуально в полном размере. Частичная оплата электронных платёжных документов не допускается.

В клиринговой системе расчётов осуществлялись так называемые «прочие платежи» (несрочные и по сумме не относящиеся к категории крупных платежей, включая расчеты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и с использованием банковских пластиковых карточек). Они проводились в течение дня на чистой основе с различными интервалами и завершались в системе BISS с отражением результатов по корреспондентским счетам участников. При расчетах на основе клиринга каждый отдельный платёж по корреспондентскому счёту не проводится. Принятые реестры входящих платежей обрабатываются клиринговой системой в текущем клиринговом сеансе, во время которого они поступили. Платежи, по которым не произведен расчёт из-за недостаточности средств включаются в список отложенных платежей и аннулируются системой в конце операционного дня, если расчёта по ним не произошло. [24, c. 8-9]. 

Преимущество клиринговой  системы над системой BISS: более  низкие затраты на осуществление расчётов, снижение потребности в ликвидности. Недостаток: более высокий риск и более низкая скорость проведения расчётов.

Система передачи финансовой информации (СПФИ) представляет собой совокупность программно-технических комплексов, обеспечивающих надёжную и безопасную передачу электронных платёжных документов и электронных сообщений по межбанковским расчётам между участниками системы BISS, а также между функциональными компонентами АС МБР.

АС ЦА МБР предназначена для хранения и использования в интересах участников системы BISS электронных платёжных документов, электронных сообщений и сопутствующей информации по межбанковским расчётам.

Платёжные системы банков включают автоматизированные банковские системы  банков и автоматизированную банковскую систему  ”Учётно-операционные    работы“  Национального  банка. 

АБС  банков обеспечивают проведение   расчётов  по выполнению денежных требований и обязательств между клиентами банка, имеющими счета в одном    банке,  филиале  (отделении)  либо в разных филиалах (отделениях) одного банка, между банком и клиентом,  между  филиалами (отделениями)  банка. 

АБС    УОР обеспечивает проведение расчётов по выполнению денежных требований и обязательств между клиентами Национального банка,  имеющими счета в центральном    аппарате и структурных подразделениях Национального  банка,  между центральным  аппаратом  и структурными подразделениями Национального банка,  между структурными  подразделениями  Национального банка. 

Также АС МБР включает совокупность взаимодействующих систем и средств автоматизации процессов денежных переводов:

- системы безналичных расчётов на основе банковских пластиковых карточек;

- программно-техническую инфраструктуру платёжной системы;

- локальные автоматизированные системы расчётов банков.

Все вышеперечисленные подсистемы различаются как объектами платежей, так и способами перечисления средств, однако у них имеется  и общее — наличие прямой или  косвенной связи с корреспондентским счётом в Национальном банке, который функционирует в системе BISS, что и определяет ее центральное положение в составе НПС.

Связующими элементами платёжной системы являются правила и процедуры, которые характеризуют её как целостное образование, и каждая составляющая функционирует в определённых пределах и в интересах всех участников. Правила и процедуры национальной платёжной системы определяются её правовой базой, которая включает два уровня. Первый уровень содержит законы Республики Беларусь, второй — инструкции и другие нормативные документы Национального банка [4. с. 96].