Особенности кредитной системы России

 

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

 ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗАВАНИЯ «АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ «ТИСБИ»»

 Факультет дистанционных  технологий

Кафедра экономической  теории

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине: «Экономическая теория»

Тема: Особенности кредитной системы России. 

 

 

 

 

 

	Исполнитель:	Зарипов Л.Д. студент группы ДЗИ 104
	Руководитель:	Т.М. Посталюк к.э.н.,доцент

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Альметьевск-2012

 

 

 

 

Содержание

 

Введение

1. Банковская система  РФ

1.1 История Кредитной системы РФ

1.2 Центральный Банк РФ

1.3 Коммерческие банки

1.4 Регулирование и надзор за банковской деятельностью

2. Парабанковский сектор  РФ

2.1 Страховые компании, пенсионные фонды

2.2 Прочие внебанковские  кредитно-финансовые институты

3. Проблемы и перспективы  развития кредитной системы РФ

3.1 Проблемы кредитной  системы в России

3.2 Перспективы развития  кредитной системы России

Заключение

Список литературы

 

 

Введение

 

В развитии России, как  и во многих других странах, весомое  значение имеет кредитная система, она  многое определяет в совершенствовании экономики, рост имеющихся возможностей государства и рост обеспеченности его жителей. Вместе с этим само государство должно помогать, воздействуя на усовершенствование кредитной системы, на ее организацию, работу и соответственно расположения на территории государств

 Организация кредитной  системы на основе новых взглядов  создавалась в течении 10 лет.  Этот процесс не из легких  и занимает очень много времени.  При организации кредитной системы на сегодняшний день нельзя не учитывать опыт прошлых лет.

Кредитная система России состоит из трех уровней. Верхний  уровень кредитной системы занимает Центральный Банк РФ (Банк России). Второй уровень кредитной системы —  это коммерческие банки. И третий уровень занимает парабанковская система (страховые фонды, пенсионные фонды, инвестиционные¹ фонды).

В этой деятельности уделяется  особое внимание самому термину кредитной  системы и её составляющим. Определив  состав кредитной системы, можно  будет говорить о развитии отдельных её частях и приоритетах.

Целью курсовой работы является исследование особенностей и проблем, а также путей развития кредитной системы РФ.

Воплощение поставленной цели предполагает решение следующих  задач:

• Структура и механизм функционирования кредитной системы в рыночной экономике
• Общие тенденции развития современной кредитной и банковской системы России
• Основные проблемы кредитной системы на современном этапе
• Перспективы развития кредитной системы России
• Изучить функции ЦБ РФ
• Рассмотреть банковскую систему в РФ

Объектом изучения является кредитная система, интересы и противоречия, связанные с организацией кредитного потенциала национальной экономике страны.

Работа состоит из 3-х глав:

1. Банковская система  РФ

2. Парабанковский сектор  РФ

3. Проблемы и перспективы  развития кредитной системы РФ

 

 

1. Банковская система  РФ

 

1. История Кредитной системы РФ

Появлению современной  кредитной системы Российской Федерации  способствовал долгий исторический период, он определялся социально-экономическими условиями развития нашего государства.

За почти 70-летнюю историю кредитная система преодолела несколько этапов развития. До 1917 г.  кредитная система России совершенствовалась по капиталистическим законам, они отражали конкретную социально-экономическую формацию. По составу, функциям и операциям она подходила к модели кредитной системы ведущих капиталистических государств тех лет. Кредитная система Российской империи состояла из трех ярусов следующих звеньев:

I.          Государственный банк.

II.        Банковский сектор,  представленный  в основном коммерческими и сберегательными банками.

Ш. Специализированные кредитные  институты (страховые компании, кредитные  товарищества и др.).

Россия делала основной упор на Государственный и частный  ярусы. В связи с низким уровнем  развития рынка капиталов и ценных бумаг второй ярус не имел почти не какого развития в отличии от некоторых иных стран. В те времена наша страна практический не имела институтов, оперирующих ценными бумагами. Поэтому аккумуляционно-мобилизационные задачи на рынке капиталов ложились в основном на плечи коммерческие банков.

В первые месяцы после  революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка создан Народный банк. Гражданская  война 1918г подломила развитие кредитной  системы нашей страны, так как не было товарно-денежных отношений, что и способствовало паузе в развитии кредитной системы. Это доказывает факт слияния Народного банка с Наркомфином² (министерством финансов). В это время единственный доход приносила эмиссия денежных знаков она же и была регулятором товарно-денежных отношений. В начале 20-х гг. НЭП обусловил возрождение кредитной системы, однако в достаточно сильно усеченном виде. Воссоздали государственный банк стали работать также и коммерческие банки. Кредитная система СССР была восстановлена к 1925 г., ее составляющая выглядела следующим образом:

I.          Государственный банк.

II.        Банковский сектор:

1)         акционерные банки (Промбанк, Электробанк,  Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

2)         кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);

3)         коммунальные банки (Цекомбанк  и местные коммунальные банки);

4)         Центральный сельхозбанк, республиканские  сельхозбанки.

III. Специализированные  кредитно-финансовые учреждения:

1)         общества сельскохозяйственного  кредита;

2)         кредитная кооперация;

3)         общества взаимного кредита;

4)         сберегательные кассы.

Состав кредитной системы  был из трех ярусов и имел уже  новые кредитно финансовые отношения, которые сложились к тридцатым годам. Особенностью новой кредитной системы было то, что основная масса всех звеньев перешла под контроль государству, а уже затем шли кооперативная и капиталистическая (от которой уже не осталось практический не чего). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми специализированными банками и обществами по кредитованию.

В появившейся конструкции  кредитной системы отсутствовали  страховые кампании и учреждения оперирующие ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций³ между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция⁴ и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялись банками в рамках государственной собственности.

 

1.2 Центральный Банк РФ

 

Нынешняя кредитная  система - это сочетание различных  кредитно-финансовых институтов, существующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Банковская система - сочетание различных видов государственных  банков и кредитных организаций, работающих в рамках совместного  денежно-кредитного механизма. Она  содержит в себе Центральный банк, сеть коммерческих банков⁵.

В государствах с развитой рыночной экономикой имеются банковские системы двух уровней. Верхний уровень  системы представлен центральным (эмиссионным) банком, на нижнем уровне работают коммерческие банки.

Центральный банк есть эмиссионный банк и банк правительства. Выполняя первую функцию, он бесконкурентно  проводит эмиссию банкнот. Как финансист правительства этот банк обладает тесными отношениями с ним, консультирует его, управляет некоторой частью денежно-кредитной политики, увязанную с экономической политикой страны. Центральный банк это банк всех остальных банков государства.

Работа всех центральных  банков, судя по анализу их исторического  прогресса и нынешнего состояния  в рыночной системе, подчинена следующим  основным задачам: обеспечению стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, ликвидности банковской системы, созданию эффективного и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами.

Центральный банк выступает эмиссионным центром страны, является «банком банков», финансистом власти, вдобавок перед ним стоит цель исполнения денежно-кредитного управления экономики государства.

Для решения вышесказанных  целей центральный банк осуществляет ряд функций.

Эмиссионная функция. Старейшая функция центрального банка — функция бесконкурентной эмиссии банкнот. Центральный банк, будучи представителем страны, реализует законодательно закрепленную за ним эмиссионную монополию в обращении денежных средств. Под эмиссией центрального банка надо понимать выпуск в оборот денег исключительно в наличной форме. Для реализации эмиссионной функции в каждом центральном банке есть специально предназначенные отделы, проводимые эмиссионно-кассовые действия. Туда входит типография, печатающая банкноты.

Купюры центрального банка представляют неограниченно  законные платежные средства, и не одна иная структура  не имеет права  заменять его в этом качестве и  выпускать банкноты как безусловное  средство платежа и погашения  любых долговых обязательств внутри государства. В части стран монополия распространяется и на эмиссию монет, но в большинстве государств эта работа попадает под компетенцию министерство финансов. В этих случаях центральный банк покупает у министерства финансов монеты по номиналу, а разница между номиналом и их себестоимостью идет в доход бюджета страны. Функция управления золотовалютными резервами. По традиции центральный банк выступает их хранителем в стране, выполняет задачу регулирования золотовалютными резервами. На сегодняшний день официальный золотой резерв служит в качестве резервного актива и гарантийно-страхового фонда в международных расчетах. Центральные банки сосредоточивают у себя большие запасы золота. В некоторых государствах ими управляет министерство финансов, при этом банк проводит технические операции с золотом. Кроме золота, в центральных банках сосредоточены и запасы валюты. Золотовалютные резервы используются для проведения международных расчетов, покрытия дефицита платежного баланса, поддержания курса государственной валюты и других целей.

Задача «банка банков»- Центральный банк не работает с юридическими и физическими лицами напрямую. Его  потребителями являются — коммерческие банки. Выполняя роль –«банка банков», центральный банк держит не активные на данный момент денежные средства в резерве коммерческих банков, выступает как расчётный центр банковской системы и дает ей кредиты, в части государств центральный банк является организацией банковского управления и контроля. Как расчетный центр банковской системы центральный банк координирует работу управляющего центра платежной системы страны, он командует организацией расчетных систем. Центральный банк производит наблюдение и контроль над банками, чтобы сохранить уверенность  и устойчивость банковской системы, защитить интересы их клиентов и партнёров.

Контроль центрального банка за коммерческими банками  происходит с помощью выдачи лицензий на проведение банковской деятельности и осуществления отдельных видов  операций (например с ценными бумагами, валютные операции и т.д.), а также контроль и оценка финансовой документации коммерческих банков, проверка их работы, установления различных нормативов и надзора за их осуществлением. Контроль чаще всего регламентируется специальными законодательными и нормативными актами.

Роль банкира правительства. Центральные банки тесно контактируют с государством. Центральный банк является неким кассиром правительства, его кредитором и финансовый помощником. Все счета правительства и  правительственных ведомств открыты  в центральном банке.

Цель денежно-кредитного управления. Центральный банк совместно  с правительством строят и воплощают  одну денежно-кредитную политику, нацеленную на обеспечение устойчивого экономического роста, уменьшение безработицы, инфляции⁶ и  нормализацию платежного баланса.

Денежно-кредитное управление экономикой подчинено центральному банку путем воздействия на объем  денежной массы, уровень ставок процента и состояние ликвидности банковской системы. Предметом данного управления выступает также валютный курс национальной денежной единицы. Это влияние может происходить как административным путем, так и экономическими методами⁷.

Административное влияние  происходит путем установление прямых препятствий на работу банков, лимитов  кредитования, «потолков» ставок процента и т.п., а также методом жесткого законодательного разделения ролей между отличными друг от друга видами банков.

Экономическими способами  денежно-кредитного управления принято считать изменение ставок процента (учетная политика), контроль над нормами обязательных резервов, операции на открытом рынке. В рамках денежно-кредитного регулирования центральный банк проводит национальную валютную политику. Он поддерживает режим обменного курса государственный валюты, управляет им, осуществляет валютные интервенции.

Внешнеэкономическая задача. В течении своей работы  центральный  банк проводит все  операции по международным  расчетам, платежному балансу, движению валютных ценностей, работает с центральными банками других государств, международными валютно-кредитными предприятиями, т.е. реализует внешнеэкономическую работу.

 

1.3 Коммерческие банки

 

Коммерческие банки  – основное составляющее двухуровневой  банковской системы.

Основа их отличия  от центральных банков это неимение права эмиссии банкнот. Коммерческие банки разделяют на два типа – специализированные и универсальные.

Специализированный банк, в отличие от универсального сосредоточен от одного до нескольких видов банковской деятельности. В некоторых государствах банковское право не дает или просто запрещает банкам проводить широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: сберегательные, инвестиционные, ипотечные и другие банки.

Универсальный банк проводит все или почти все виды банковских операций: выдача как кредитов на коротких срок (краткосрочный), так и на долгий (долгосрочный); операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и т. п.

Коммерческие банки  можно сгруппировать по нескольким признакам: по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные и специализированные); по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые).

Принципы работы коммерческого  банка.

Первый и главный  принцип работы коммерческого банка  это деятельность в рамках реально  имеющихся возможностей. Это значит, что коммерческий банк обязан гарантировать  не только количественное соотношение между своими запасами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. В первую очередь это касается сроков тех и других. Если банк берет средства главным образом на короткое время, а предпочитает вкладывать их в долгосрочные ссуды⁸, то его ликвидность будет находиться в опасности.

Второй принцип это  экономическая независимость, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за успех или неудачу своей работы. Это подразумевает свободу управления личными средствами банка и использованными средствами, широкий выбор клиентов и вкладчиков, управление прибылью банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено арест. Весь риск от своих действий коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип состоит  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими посетителями происходят как обычные рыночные отношения. Позволяя клиенту взять ссуду, коммерческий банк опирается, в первую очередь на рыночные критерии доходности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип деятельности коммерческого банка состоит  в том, что корректировка его  работы может проводиться только косвенными экономическими (а не административными методами). Страна ставит лишь условия для коммерческих банков, но не может давать им каких либо побудительных указов приказного характера (не может заставить банк сделать какое либо конкретное действие купить/продать активы итд).

Основные задачи банков это: мобилизация временно свободных  денежных сумм и преобразование их в капитал; кредитование предприятий, государства и населения; выпуск кредитных орудий обращения (кредитных  денег); осуществление расчетов и  платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительская деятельность; консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Одной из важных задач  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они реализуют  путем перераспределения денежных капиталов, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежной  прибыли частных лиц. Особенность посреднической задачи коммерческих банков заключается в том, что главным критерием перераспределения денежных средств является прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение денежных знаков производится по горизонтали хозяйственных связей от займодателя (кредитора) к заимодателю (заемщику), при помощи банков без внимания промежуточных инстанций в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Оплата за отданные и полученные в займы средства образуются под воздействием спроса и предложения заемных средств. В итоге получается перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, без каких либо помех, удовлетворяющее рыночному типу взаимоотношений роль посреднического значения коммерческих банков для благополучного совершенствования рыночной экономики состоит в том, что они своей работой снижают степень риска и неясности в экономической среде. Денежные средства могут переходить от кредиторов к заемщикам и без участия банков. Но при этом резко повысятся риски утраты денежных средств, отдаваемых в ссуду, и увеличиваются общие расходы по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не имеют информации о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с желанием заемщиков и опираясь на широкую диверсификацию своих активов уменьшают совокупные риски обладателей денег, размещенные в банке.

Вторая важнейшая задача коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческим банкам, выходя на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы надо не только предельно мобилизовать находившееся у них в хозяйстве сбережения, но и создавать хорошо действенные побудители к накоплению средств. Побудители к накоплению средств и сбережению денежных средств складывается на основе возможностей депозитной политики коммерческих банков. Помимо больших процентов, выплачиваемых по вкладам, клиентам-кредиторам банка необходимо повышать гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданием гарантии служит организация фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Большое значение со страхованием депозитов для вкладчиков имеет доступность информации о работе коммерческих банков и обо всех гарантиях, которые они могут предоставить. При выборе банка для вложений своих сбережений человек должен знать как можно больше о банке (финансовое положение, предоставляемые гарантии итд) все это нужно для того чтобы оценить все риски и выгоду вложенных денежных знаков.

Третья задача банков – посредничество в платежах между отдельными свободными личностями. В связи с организацией фондового рынка растет развитие такой функции, как посредничество в действиях с ценными бумагами, банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, они могут вести деятельность на рынке ценных бумаг в роли посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Будучи в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические задачи при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению потребителя услуг на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный эксперт  банк оказывает консультационные услуги своим потребителям по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантией по их размещению в пользу третьего лица, куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги “цены продавца” и “цены покупателя”, по ним он обязуется их продавать и покупать. Когда банк выставляет свои средства в ценные бумаги от своего имени и все риски связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банков, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Обязательное условием выполнения функции инвестиционного фонда это наличие в штате банка экспертов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ дающей право на совершение операции с привлечением средств граждан.

 

1.4 Регулирование и надзор за банковской деятельностью

 

Помимо денежно-кредитной  политики важным способом оказания воздействия на кредитные организации с целью повышения эффективности их деятельности является регулирование и надзор. Историческое осознание необходимости создания системы регулирования и надзора за банковскими учреждениями происходило не сразу, в основном после крупных банковских крахов, влияющих на всю экономику.

 Практически банковское регулирование сводится к разработке и реализации соответствующими органами необходимых правил или инструкций, основанных на действующем законодательстве и  учитывающих  конкретную экономическую ситуацию.  Контроль над деятельностью банков предусматривает непрерывный надзор за осуществлением банками деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

 Сфера банковского надзора обычно охватывает:

•  оценку финансового  состояния кредитных организаций;

•  контроль за соблюдением  кредитными организациями требований действующего законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность;

• применение в соответствующих случаях мер надзорного реагирования (корректирующих мер) как предупредительного (совещания и т. д.), так и при необходимости принудительного характера. 

К вспомогательным (обеспечивающим) действиям относят издание документов, необходимость  подготовки и издания которых обусловлена тем обстоятельством, что непосредственно законодательство не обеспечивает формирования всеобъемлющего правового поля, которое требуется для осуществления полноценного банковского надзора.

В классическом варианте банковский надзор включает два основных компонента: 

1. Лицензирование и согласование изменений структуры кредитной организации. 
2. Надзор за повседневной деятельностью кредитных организаций (ongoing banking supervision, текущий надзор). 

Текущий надзор, в свою очередь, включает два элемента: 

а)  пруденциальный (дистанционный,  документарный,  офсайт  надзор, off-site

surveillance – надзор вне  места) – надзор за соблюдением установленных требований, осуществляемый без выхода в банк. Наиболее распространенная форма пруденциального надзора – получение и анализ банковской отчетности;

б) инспекционный или онсайт надзор (on-site examination – проверка на месте) – надзор, осуществляемый непосредственно в банке. Название связано с тем, что наиболее распространенной формой онсайт надзора является проведение инспекционных  проверок  банков.  Некоторые  страны  практикуют  использование  для  целей проведения проверок на месте аудиторов.

В России, так же как  и в некоторых других развивающихся странах с формирующейся банковской системой, банковский надзор включает третий компонент – санирование и контроль над процедурой ликвидации кредитных организаций, лишенных лицензии.

Система банковского  надзора в России находится в процессе формирования и еще далека от совершенства, но в последнее время Банк России делает все более понятными, четкими и конкретными свои рекомендации, качество документов, бесспорно, улучшается. С развитием банковской системы, несомненно, будет возрастать роль органов пруденциального  надзора  не  как  организации,  применяющей  различные  санкции к финансовым учреждениям, а как методологического, технологического центра банковской системы.

Банк России на основе документарного надзора, так и путем инспектирования ведет  активную  работу  по  обеспечению  формирования  в  банках  необходимых  резервов. Другим важным аспектом его деятельности является влияние кредитных операций банков на ликвидность. В этом плане первостепенное значение приобретает не только соблюдение требований экономических нормативов, но и уровень развития внутреннего управления рисками. При этом особое внимание необходимо обращать на покрытие обязательств активами соответствующей срочности на достаточно широком временном диапазоне, наличие в банках возможностей оперативного управления ресурсами: источников фондирования,  возможностей прибыльного краткосрочного размещения временно свободных средств. Большое значение имеет осуществление надзора и оценки рисков на консолидированной основе. Консолидированная  отчетность  является  в  большинстве стран стандартным приемом надзорной деятельности, позволяющим повышать ответственность за финансовое состояние дочерних и зависимых структур. Необходимо также отметить роль такого элемента банковского надзора, как степень транспарентности информации о финансовом состоянии банков. В этой связи Банк России последовательно расширяет состав данных, раскрываемых банками, и повышает их достоверность. Такой подход позволит повысить стимулы к изменению подходов самих банков к информированию партнеров о своем финансовом состоянии, а окончательный переход на международные стандарты финансовой отчетности решить проблему содержания раскрываемой информации. Требуют уточнения  возможности  Банка  России  как  органа  банковского надзора по раскрытию информации о банках. Это необходимо в силу парадоксальности ситуации, когда он не может раскрыть конфиденциальные сведения, полученные в ходе исполнения им надзорных функции в отношении проблемных банков, а у банков стоят толпы разъяренных вкладчиков.