Особенности кредитной системы Российской Федерации

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СИБИРСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА   
И ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

КУРСОВАЯ  РАБОТА

               по дисциплине «Финансы и кредит»

на тему «Особенности кредитной системы  Российской Федерации» 
 

                                                                   Выполнила студентка:

                                           Гринюк 

                                                               Мария Ярославовна

                                                                                        Поток: ЭС-48

                                                                               Специальности «Экономика»

                                                                      Научный руководитель:

                                                                              ________________________  
 
 
 
 
 
 
 

Омск  – 2011

Содержание:

Введение………………………………………………………………………..……...3

1. Понятие кредитной системы……………………………………………….…...4
2. Развитие кредитной системы Российской Федерации

2.1.Роль  банков в развитии  кредитной системы…………………………..……..5

2.2. Становление кредитной  системы в России XX в……………………..……..8

3. Структура кредитной системы…………………………………..................……15

3.1. Структура кредитной  системы Российской  Федерации на конец

1994г………………….………………………………………………………………...17

4. Особенности кредитной  системы………………………………………..………19

5. Место коммерческого  банка в кредитной  системе России……………...…...21

Заключение……………………………………………………………………….…..27

Список  использованной литературы……………………………………………...28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

    В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры функции, но и размещения банков по территории государства. Возникновению современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев.

    В данной работе будет рассмотрена  кредитная система России и её развитие, с описанием места коммерческого банка в данной системе. 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие кредитной системы

    Кредит – это движение ссудного капитала, выдаваемого во временное пользование на условиях платности, срочности и возвратности.

    Кредит  выполняет следующие функции:

1. выравнивание нормы прибыли и обеспечение перемещения капитала по отраслям;
2. обеспечение непрерывного круговорота средств предприятий;
3. способствование развитию производительных сил в народном хозяйстве;

      Кредитная система как совокупность финансово-кредитных  институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляют из в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Также стоит отметить, что кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности – денежно-кредитной системе.

      Основой кредитной системы исторически  являются кредитные организации (финансово-кредитные  институты), прежде всего банки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Развитие кредитной системы Российской Федерации 

2.1.Роль банков в развитии кредитной системы. 

    Современная кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев или ярусов:

• Центральный банк.
• Банковский сектор:

• коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• ипотечные банки.

• Страховой сектор:

• страховые компании;
• пенсионные фонды.

• Специализированные небанковские кредитные институты.

    Основной  частью кредитной системы выступает  банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.

    Банк — коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет   расчетные,   комиссионно-посреднические и иные операции.

    Банковская  система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, чем  в странах Запада, и прошло несколько  этапов. Выделяется пять этапов:

• – с середины XVIII в. До 1860 г. – период создания и функционирования банков как государственных (казенных);
• – с 1860 по 1917 г. – период развития и совершенствования банковской системы;
• – с 1917 по  1930 г. – формирование новой банковской системы;
• – с 1932 по 1987 г. – стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;
• – с 1988 г. по настоящее время – формирование современной рыночной банковской системы.

    Началом первого этапа в развитии банковской системы являлось создание в 1733 г. Государственного ссудного банка, который в большей  степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.

    Развитие  экономики требовало возможностей кредитования. И уже в 1754 г. было создано  два банка – Государственный  заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и  Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечестве для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистров. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом  основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

    Наряду  с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залоги ипотеки (Сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (Ссудные кассы). В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости.

    Начиная с 1786 г., когда на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный  земельный банк, появляются институты  долгосрочного ипотечного кредитования.

    Во  второй половине XIX в. Была произведена реформа банковской системы, которая предполагала ликвидацию кредитных учреждений и создание коммерческих банков. В 1861 г. Создан Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений.

    Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 2.2. Становление кредитной системы в России XX в. 

    До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени.

    Кредитная система Российской империи была трехъярусной и состояла из следующих звеньев:

• Государственный банк.
• Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками.
• Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

    В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых  компаний), на базе Госбанка создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. Гражданская  война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерством финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений.  В начале 20-х гг. НЭП обусловил восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать система была акционерные и кооперативные коммерческие банки. Кредитная система СССР была восстановлена к 1925 г., структура ее выглядела следующим образом:

• Государственный банк.
• Банковский сектор:
• акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);
• кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);
• коммунальные банки (Цекомбанк и местные коммунальные банки);
• Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки.
• Специализированные кредитно-финансовые учреждения:
• общества селькохозяйственного кредита;
• кредитная кооперация;
• общества взаимного кредита;
• сберегательные кассы.

    В этой структуре кредитной системы  отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами.  Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведение из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялись банками в рамках государственной собственности.

    В последние годы кредитная система  претерпела дальнейшие изменения под  влиянием кредитной реформы 30-х гг., когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, однозвеневую систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации.

    Кредитная система СССР начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и выглядела следующим образом:

• Государственный банк;
• Стройбанк;
• Банк для внешней торговли;
• система сберегательных касс;
• страховые учреждения (Госстрах и Ингосстрах).

    В результате такой реорганизации  Государственный банк, помимо эмиссионной  и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя функцию предоставления краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

    Второй  банк страны – Стройбанк – сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансирования капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского.

    Банк  для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а так же операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

    Система сберегательных касс обслуживала широкие  слои населения путем привлечения  денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

    Госстрах  монополизировал  страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, транспортных средств).

    Все аккумулированные денежные средства указанных  организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различных сферах хозяйства.

    Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения  финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х гг. Кредит, по существу, перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты предприятиями не возвращались. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятия.  В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита – плату за кредит и его возвратность.

    Поэтому в середине 80-х гг. в связи с  реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных  отраслевых специализированных банков. Кредитная система СССР в середине 80-х гг. выглядела так:

• Государственный банк (Госбанк СССР);
• Прмышленно-строительный банк (Промстройбанк);
• Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);
• Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);
• Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);
• Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

    Особенность этой реорганизации заключается в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были переданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую функции, а так же кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.

    Основная  задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка), по существу, была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.

    Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния  банков по ведомственному принципу. Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организационных расходов.

    Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности  воздействовать на выполнение кредитных  планов. Каждый банк реализовывал самостоятельные кредитные планы , используя административные методы управления. Так, банки распределяли свои ресурсы по вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий.

    Монопольное положение спецбанков  и централизованное закрепление ресурсов не позволяло  вести торговлю деньгами или создавать  денежные рынки. Кроме того, банки  стали вводить искусственные  поборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития.

    В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий.  В результате этих мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд. руб. Однако позитивные меры банковской реформы существенно нивелировались ее отрицательными последствиями.

    В 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и  банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течении первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки – первый ярус, коммерческие и кооперативные банки – второй.

    В середине 1990 г. в связи с объявлением  правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы также созданные в 1987 г. Специализированные банки.

    Наряду  с этой программой исполнительные и  законодательные органы рассматривали  альтернативную программу перехода к рынку – «500 дней», предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний.  Программа  «500 дней» позволяла расширить количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако в ней понятие «кредитная система» неправильно подменялось понятие «банковская система». В программе оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима его замена на «рынок капитала».

    Концепция структуры новой кредитной системы  практически полностью перешла  в программу союзного правительства  «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой, по сути, подразумевалось создание новой кредитной системы.

    В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят «Закон о Госбанке и  банковской деятельности», который  окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка  и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Им также были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензии, выданных Центральным банком.

    Закон  1990 г. Изменил функциональную деятельность  Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной  функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

    Специализированные  банки были превращены в коммерческие банки.  Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты.  В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям – Госстраху и Ингосстраху – были образованы на коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и др. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту принятия  «Закона о банках и банковской деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. В связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства к концу 1991 г. Формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из трех ярусов.  
 
 
 
 
 
 

    3. Структура кредитной системы.

    Современная структура кредитной системы  РФ приближается к модели кредитной  системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы  является третий ярус (Ярусное описание кредитной системы подробно изложено в п.3 данной работы). Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последнего  возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

      Новая банковская система пока развивается  сложно и противоречиво. К началу 1992 г. в РФ действовало  1414 коммерческих банков, из них 767 созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь  образованы. Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн. руб, в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб. насчитывалось 24, или 2% их общего количества.

    Поэтому мелкие коммерческие банки не могли  эффектно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность  их вкладов. Кроме того, характерными негативными сторонами  всей банковской системы являются: нехватка квалифицированных  кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции ; недоступность услуг для ряда клиентов  из-за высокого уровня процента. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг, дальнейшим продвижением рыночных реформ.

    К концу 1994 г. в России действовало  около 2400 коммерческих банков, более 2 тыс. страховых компаний, большое  количество инвестиционных фондов  (компаний) , одновременно стали создаваться ипотечные банки, негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании, частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.

На конец 1994 г. структура кредитной системы  России значительно отличалась от  1991 - 1992 гг. и представляла из себя следующее: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.1. Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1994 г.

• Центральный банк

   Банковская  система:

• коммерческие банки
• сберегательные банки
• ипотечные банки

   Специализированные  небанковские кредитно-финансовые институты:

• страховые компании
• инвестиционные фонды
• пенсионные фонды
• финансово-строительные компании
• прочие