Открытие современного производства металлопластиковых строительных конструкций ООО «АКВАРЕЛЬ»

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Байкальский государственный университет экономики  и права

 

Кафедра маркетинга

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По дисциплине «Внутрифирменное планирование»

Открытие  современного производства металлопластиковых строительных конструкций ООО «АКВАРЕЛЬ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: змрк-07  Емельянова А. А.

 

Проверил: Шагина Е.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

Иркутск 2012

СОДЕРЖАНИЕ

Ведение……………………………………………………………………………..3

1. Резюме………………………………………………………………………...4
2. Характеристика предприятия……………………………………………….6
3. Характеристика продукции…………………………………………………9
4. Рынок сбыта…………………………………………………………………12
5. Конкуренты………………………………………………………………….13
6. План маркетинга…………………………………………………………….14
7. План производства…………………………………………………………..15
8. Финансовый план и показатели эффективности………………………….16
1. Нетто-выручка от продаж (R)…………………………………………………………17
2. Общая сумма затрат…………………………………………………………………...17
3. Прибыль………………………………………………………………………………..19
4. Реальная ставка дисконта……………………………………………………………..20
5. Коэффициент дисконтирования………………………………………………………20
6. Чистая текущая стоимость (NPV)…………………………………………………….21
7. Рентабельность инвестиций(PI)………………………………………………………21
8. Рентабельность производства продукции и рентабельность продаж……………...22
9. Показатели общественной эффективности………………………………………….22
9. Анализ риска проекта……………………………………………………….23

Заключение…………………………………………………………………………24

Список литературы…………………………………………………………………25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 В настоящее  время в условиях все более  широкого распространения рыночных  отношений на предприятиях и  в организациях нашей страны  бурно протекает процесс совершенствования  форм и методов работы. Процесс  вхождения российской экономики  в систему рыночных коммуникаций, деятельность хозяйственных субъектов  в условиях конкуренции и в  постоянно меняющейся конкурентной  среде требует от каждого предпринимателя,  бизнесмена, менеджера постоянного  совершенствования предпринимательской  деятельности. Они вынуждены искать  такие формы и модели планирования, которые обеспечивали бы максимальную  эффективность принимаемых решений.  Оптимальным вариантом достижения  таких решений в новых экономических  условиях хозяйствования является  бизнес – план.

Бизнес –  план помогает предпринимателям продумывать  свою стратегию, соизмерять свой энтузиазм  с реальностью и осознавать существующие ограничения. Это позволит избежать таких опасных ошибок, как:

→ нехватка капитала для функционирования фирмы;

→ отрицательный  баланс движения денежной наличности;

→ неверный подбор персонала и многие другие.

Мировая практика показывает, что большинство предприятий  терпят большие убытки только потому, что не предусмотрели или не спрогнозировали  изменения внешней среды и  не оценили своих возможностей. Планирование важно и для того, чтобы убедить  партнеров и инвесторов в правильности выбранного пути.

Целью данной работы является разработка бизнес-плана фирмы  «Акварель», занимающейся выпуском металлопластиковых строительных конструкций.

Овладение техникой бизнес – планирования становится сегодня актуальной задачей предпринимателей.

1.  Резюме

 

Показатели	Значение показателя (указать + или - )
1. Организационно-правовая форма бизнеса: а) юридическое лицо: АО ООО б) индивидуальное предпринимательство	+
2. Система налогообложения: а) общая система налогообложения б) упрощенная система налогообложения в) система налогообложения  в виде единого налога на  вмененный  доход для отдельных видов  деятельности	+
3. Источники финансирования инвестиций  или способ развития бизнеса: а) кредиты банков б) собственные средства в) лизинг г) франчайзинг д) другой источник (указать  какой)	+ +
4. Инвестиции во времени:       а) растянуты       б) не  растянуты	+
5. Использование обоснованной ценовой  стратегии:       а) Стратегия  «Снятия сливок»       б) Стратегия  проникновения на рынок       в) Стратегия  стабильных цен       г) другая  стратегия	+
6. Использование других неценовых  маркетинговых средств для управления  спросам по годам расчетного  периода:       а) товарная  стратегия       б) стратегия  продвижения       в) стратегия  сбыта

 

 

1. Суть проекта  – открытие в г. Иркутске  производства металлопластикоых  конструкций.

2. Эффективность  проекта – реализация предлагаемого  проекта позволит достичь следующих  показателей эффективности:

• Социальный – трудоустройство населения и создание предприятия, которое способно удовлетворить потребности клиентов;

-      Чистый приведенный доход (NPV) составит 49 505 540 руб.;

• Срок окупаемости (PBP) – 1 год 124 дня;

3. Сведения о фирме – основной  вид деятельности – строительная.

4. Команда управления – предприятием руководит генеральный директор, финансовые вопросы находятся в ведении коммерческого директора. Оба квалифицированные специалисты в своей области, закончили высшие учебные заведения.

5. План  действий:

• Оборудование помещения;
• Приобретение оборудования;
• Продажа по области и выход на региональный рынок;
• Расчет с кредиторами.

6. Финансирование – проект предполагается финансировать следующим образом: при общей стоимости проекта 11000000руб., собственные средства составят  70%, а привлеченные - 30%.

7. Срок, порядок и гарантии возврата  инвестиций – проектом предусматривается возврат кредита в течение 12 месяцев со дня реализации проекта.

 

 

 

 

 

2.  Характеристика предприятия

Фирма «Акварель» зарегистрирована решением Регистрационной палаты администрации г. Иркутска.

В настоящее  время фирма «Акварель» занимает достойную  позицию на рынке пластиковых  окон в г. Иркутске.

Адрес: г. Иркутск, ул. Нижняя Набережная, 10.

Телефон: (3952) 20-46-73, 34-63-24

Факс: (3952) 33-44-55

Форма собственности  – частная.

Основной  вид деятельности – строительная.

Стратегической  целью «Акварель» является создание в Иркутской области современного производства металлопластиковых строительных конструкций. В результате исследования этого рынка было выяснено, что  спрос на эту продукцию очень  велик.

ООО «Акварель» производит металлопластиковые конструкции  и уже располагает производственными  площадями, оборудованием  и инженерными  коммуникациями. Предприятие нацелено на создание торговой марки на рынке  металлопластиковых конструкций, который  в свою очередь поможет в реализации дальнейших планов предприятия на этом рынке.

Фирма арендует производственную площадь – здание кирпичное, площадью 500 м.кв. (с водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением; электропитанием, а также подъездными путями), ежемесячная арендная плата составляет 100 000 руб.

Технологическое оборудование, необходимое для производства металлопластиковых ограждающих конструкций, полностью  поставляется из Германии в рамках соблюдения единой технологии. Поставщик - фирма REHAU является самой прогрессивной в мире, экологически абсолютно чистой и не имеет аналогов на местном региональном рынке.

Планируемый объем выпуска годовой продукции  – 30000м.кв. в год на общую сумму 29850000 рублей в год.

Таблица 2.1.

Перечень  затрат на создание предприятия

Наименование	Затраты, руб.
Оборудование	5 000 000
Расходные материалы	150 000
Автомобиль: Газель Газель	150 000 193 000
Оргтехника и программное обеспечение	200 000
Офисная мебель	60 000
Итого	5 753 000

 

Весь персонал фирмы  состоит из высококвалифицированных  специалистов.

Численность работников предприятия  составляет 27человек: - генеральный  директор, коммерческий директор, бухгалтер, секретарь, мастер, 19 рабочих, 2 водителя и уборщик.

Генеральный              директор

Коммерческий  директор

Бухгалтер

                                  

                                                             

 

 

 

Секретарь

Рабочие, водители и уборщик

Мастер

 

 

 

Рис.2.1 Структура подчинения

Финансирование  проекта будет осуществляться следующим  образом:

Первоначальная  стоимость проекта 11 000 000 руб. из них собственный капитал составил 70%. Также необходим банковский кредит для финансирования 30% первоначальной стоимости проекта.

Условия кредита:

• Поручительство;
• Плата за кредит составляет 15% в год;
• Срок кредита 12 месяцев;

Таблица 2.2.

Кредит
Наименование	Сумма, руб.
Сумма кредита	3 300 000
Срок кредита (мес.)	12
Стоимость кредита за  год	3 795 000
Ежемесячные платежи	495 000

Таблица 2.3.

Штат сотрудников предприятия

Должность	Зарплата, руб./мес.
Генеральный директор	13 000
Коммерческий  директор	13 000
Бухгалтер	11 000
Секретарь	5 500
Мастер	9 000
Рабочий (19 человек)	6 000*19 = 114 000
Водитель (2 человека)	5 000*2 = 10 000
Уборщик	4 000
Итого	179 500

 

Таблица 2.4.

Число рабочих на предприятии

Участок	Количество рабочих
раскрой стекла	1
раскрой металла, обечайки	1
Бутилирование	1
мойка и обезжиривание стекла	1
сборка стекла и рамки	2
Герметизация	1
сборка заготовок	2
Фрезерование	1
сварка профиля	1
обработка швов конструкций	2
сборка конструкций	2
бригада доставки	2
монтажная бригада	2
Итого	19

3.  Характеристика продукции

Металлопластиковые ограждающие  строительные конструкции - одна из относительных  новинок Иркутского рынка, сразу  завоевавшая большую популярность среди бизнесменов и наиболее обеспеченного населения города.

Продукция фирмы «Акварель» включает в себя все виды металлопластиковых ограждающих конструкций, изготавливаемых  и монтируемых на заказ.

Ассортимент продукции  – оконные и дверные рамы, витражи, витрины, офисные перегородки, зимние сады, теплые крыши, теплицы и т.п.

Разнообразие ассортимента дополняется также многовариантностью изготовления этих изделий в зависимости  от заказа конкретного потребителя:

• по площади (без ограничений);
• по количеству степеней открывания (1, 2 или 3);
• по густоте переплета (густой, мелкий);
• по форме контуров (прямые или фигурные);
• по виду стекла (простое, тонированное, бронированное и т.п.);
• по другим параметрам.

Оборудование и закупаемая вместе с ним технология является на настоящий  момент самой прогрессивной в  мире и не имеет аналогов на региональном рынке Иркутской области. Поставщик  и производитель оборудования - фирма  REHAU, которая занимается крупномасштабными разработками в этой области уже более 40 лет и сейчас является общепризнанным мировым лидером на рынке технологий и оборудования для изготовления металлопластиковых конструкций.

Продукция фирмы «Акварель» будет изготавливаться на основе профиля, прошедшего сертификацию по европейскому стандарту (единственный, подобный факт на местном рынке), что гарантирует  эксклюзивное, недоступное остальным  субъектам местного рынка, качество готовых изделий по следующим  позициям:

• морозоустойчивость;
• защита от ультрафиолетового излучения;
• не разрушение озонового слоя;
• экологичность   (100%-ное отсутствие канцерогенных свойств).

Важной  особенностью сотрудничества с фирмой REHAU является неразрывная связь поставок из единого источника не только полного комплекта оборудования, но и абсолютно всех комплектующих изделий и расходных материалов. Оборудование, ориентированное только на строго определенные, очень высокие стандарты исходного материала, гарантировано от использования некачественного сырья со стороны, благодаря чему обеспечивается исключительное качество готовых изделий.

В связи с этим положительный  эффект бизнеса достигается по следующим  позициям:

1. Фирма «Акварель» фактически становится удаленным технологическим участком немецкой фирмы-производителя (которая уже имеет 10,5 тыс. таких участков по всему миру), что гарантирует единство технологии и всего производственного замысла в целом.
2. Происходит значительная экономия транспортных издержек (100- 200%) по сравнению с другими фирмами, вовлеченными в рассматриваемую сферу деятельности, и имеющими до 60 поставщиков.
3. Заимствование прогрессивной технологии не только производства, но и складирования, когда сырье закупается не впрок, а под конкретный заказ.

В целях унификации стоимостных  характеристик всего ассортиментного  разнообразия фирмы «Акварель», в  настоящем бизнес-плане вводится - в качестве базового показателя объема производства - понятие условной единицы  продукции, за которую условно принимается  окно с 2-мя степенями открывания размером 1м * 1м, имеющее среднюю цену реализации 995руб./м кв.

Данный  показатель является интегральным, учитывающим  интенсивность покупательского  спроса и разброс цен на разные виды продукции, в зависимости от конкретных условий заказа.

На рис. 3.1 представлена технологическая схема  производства.

 

Рис.3.1 Схема технологического процесса

4. Рынок сбыта

ООО «Акварель» планирует реализовывать свою продукцию  на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию  с целью закрепления на управляемом  сегменте рынка.

Наблюдаемые в Иркутской области и в  масштабах всего Восточно-Сибирского региона стабильные тенденции роста  объемов высоко комфортного частного строительства (до 15% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную) недвижимость (до 25 % в год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений – предопределяют стабильный рост спроса на нашу продукцию.

При наличии  не менее 2 крупных конкурирующих фирм, и ввиду “элитности” самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большую роль, чем цена, - потребитель отдаст предпочтение наиболее качественной, наиболее экологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентами цена окажется решающим фактором в процессе принятия решения.

5. Конкуренты

На рынке г. Иркутска, где фирма «Акварель» предполагает реализовывать свою продукцию существуют следующие конкуренты:

Таблица 5.1.

Факторы конкурентоспособности

Критерий	«Акварель»	«Best»	«Гамма»
Уровень цены	Средняя 995 руб./м.кв.	Средняя от 1253 руб./м.кв.	Высокая до 2385 руб./м.кв.
Качество	Высокое	Выше среднего	Среднее
Номенклатура оборудования	Одинаковая	Одинаковая	Одинаковая
Репутация	Сложившаяся	Сложившаяся	Многие не знают

 

Одним из главных различий между конкурентами – является качество используемого  оборудования и технологии. Так, незначительно  представленные на местном рынке  польская и российская технологии уже  почти изжили себя и не выдерживают  конкуренции по причине низкого  качества при высокой себестоимости  изделий. Наиболее распространенная технология немецкой фирмы ARtec EXPROF также уже морально устаревает и не обеспечивает тех высоких характеристик качества, которые уже достигнуты другой немецкой фирмой REHAU, представляющей на мировом рынке действительно последнее слово технического прогресса.

Отличительной особенностью фирмы «Акварель» является единство поставок. Закупленное оборудование, представляющее собой автоматизированные сборочные места, предназначено  для обработки только тех комплектующих  изделий, технические и иные параметры  которых отвечают строго определенным стандартам, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.

Поэтому закупка у одной  и той же фирмы не только производственного  оборудования, но и всего комплекта  комплектующих и расходных материалов является идеальным сочетанием с  точки зрения гарантии качества.

Фирма «Акварель» самостоятельно осуществляющее монтаж своей продукции (как неотъемлемую часть технологического процесса). Остальные фирмы привлекают сторонние организации для монтажа, что в итоге снижает его  качество.

Таким образом, что касается качества готовой продукции и  услуг, то фирма "Сибирские окна" является несомненным лидером в  этой области.

В плане цен у нашей  фирмы также не будет серьезных  конкурентов, так как средняя  отпускная цена 1 м.кв. – 995 руб./м.кв., а минимальная отпускная цена ближайшего конкурента – 1253 руб./м.кв.

6. План маркетинга

На основании вышеизложенных фактов, фирма «Акварель» обладают высокими характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость  продукции позволит установить отпускные  цены на 15-20% ниже среднерыночных. Как  следует из анализа рынка сбыта  продукции, только такое сочетание  качественных и стоимостных характеристик  продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный  сбыт.

Существующий  разброс цен на металлопластиковые конструкции - от 1253руб./м.кв. до 2385 руб./м.кв. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиями заказов.

И для  того чтобы конкурировать с минимальной  ценой 1253 руб./м.кв., мы планирует установить минимальную отпускную цену (наиболее простой вариант заказа) – 995 руб./м. кв.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет  реклама - самый мощный стимулятор спроса. Фирма «Акварель» планирует использовать следующие каналы распространения  рекламы:

• щитовая реклама в течение 6 месяцев на плотине ГЭС.

Изготовление  рекламы на щиты: 12100 руб. Аренда: 6000 руб./мес. Затраты на этот вид рекламы  составят: 6000*6 + 12100 = 48100 руб. в год.

• реклама в газете «Видеоканал» – 4 раза/мес. Рекламный макет (блок 4*2,5) – 308 руб. Объявление (до 25 слов) – 100 руб. Затраты на рекламу в месяц: 400 + 308 = 708 руб., в год: 8496 + 308 = 8804 руб. в год.

ИТОГО: рекламные  расходы – 56904  руб. в год 

В течение первого месяца реклама в СМИ будет выходить наиболее часто. Затем в течение  всего года необходимо постоянно  поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет  появляться постоянно, но немного реже.

7. План производства

При производстве металлопластиковых конструкции будем считать, что в месяц будет производиться 2500 м.кв. Из этого следует, что в год будет производиться 30000м.кв.

Таблица 7.1.

Уровень цен и производства по годам

	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015г.	2016 г.
Цена, руб./м.кв.	995	1040	1090	1135	1150
Объем производства, м.кв./год.	30000	29998	29996	29994	29992

 

Ценовая стратегия, используемая для данного вида продукции - «Стратегия прочного внедрения на рынок». На  продукцию устанавливается  оптимальная цена, чтобы за счет  объема продаж завоевать основную долю рынка. Затем мы планируем каждый год поднимать цену на 5%. Причем с  изменение цены количество заказов  практически не снижается.

Затраты на единицу  продукции равны 914 руб./м.кв. (стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов см. в приложении 1).

8. Финансовый план и показатели  эффективности

проекта

Известно, что любое производство влечет за собой возникновение затрат (материальных, финансовых и т.д.). Рассмотрим какими бывают затраты и что в себя включают.

Издержки (затраты) подразделяются на два вида: фиксированные (постоянные) и переменные.

Переменные  издержки – это такие издержки, которые меняются приблизительно прямо  пропорционально увеличению или  уменьшению объема производства (в  предположении, что издержки на единицу  продукции остаются почти постоянными, стабильными). Фиксированные издержки -   это такие издержки, которые  не меняются, когда меняется уровень  производства за какой-то определенный период времени (например, год).

К переменным издержкам относятся:

• затраты на ремонт оборудования;
• реклама;
• ремонт помещения;

К постоянным издержкам относятся:

• затраты на оплату труда;
• коммунальные услуги;
• аренда;
• лицензия;
• проценты за кредит.

Так как  в бизнес-планах берется наиболее пессимистичный вариант развития, то будем считать, что в год будем  производить 1500 баннеров.

Фирма выбрала  ценовую стратегию «Проникновение на рынок» и планирует изменить цены каждый год на 5 % по отношению к  предыдущему году.

8.1. Нетто – выручка  от продаж (D).

D = Q*P

P₂₀₁₂ – 995 руб.  Р₂₀₁₃ – 1040 руб.  Р₂₀₁₄ – 1090 руб.  Р₂₀₁₅– 1135 руб. Р₂₀₁₆ – 1150 руб.

Q – количество потребителей

D₂₀₁₂ = 995*30000 = 29 850 000 руб.

D₂₀₁₃ = 1040*29998 = 31 197 920 руб.

D₂₀₁₄ = 1090*29996 = 32 695 640 руб.

D₂₀₁₅ = 1135*29994 = 34 043 190 руб.

D₂₀₁₆ = 1150*29992 = 34 490 800 руб.