Виды денег и их эволюция. Современные кредитно-бумажные деньги

2

Российская Международная Академия Туризма.

Курсовая работа.

По дисциплине “Экономическая теория” (раздел  “ микро экономика”)

На тему “Виды денег и их эволюция. Современные кредитно-бумажные деньги”.

2010

Содержание.

Введение

Глава 1. Происходждение, суть и функции денег              5

1.1 Происхождение денег              5

1.2 Эволюция денег в России начиная с древнейших времен              11

1.3 Суть и функции денег              15

Глава 2.Виды денег.Современные бумажно-кредитные деньги              19

Заключение              28

Список использованной литературы и источников              30

Введение.

Деньги – в историческом аспекте товар, который является единым всеобщим эквивалентом и обладает абсолютной ликвидностью. В современных условиях деньги имеют три основных вида:

      Товарные – товар, используемый как средство обмена и в то же время как покупаемый и продаваемый, как обыкновенный товар, т.е. золото и се ребро в слитках и монетах, а также любой товар при бартерних сделках..

      Символические – средства платежа, чья стоимость или покупательная способность в качестве денег намного превосходит издержки их производства или эффект их альтернативного использования не в качестве денег, т.е. медные и никелевые монеты и бумажные деньги.

      Кредитные – неразмененные на золото банкноты центральных банков и банковские депозиты, являющиеся базой чекового обращения, т.е. чеки и кредитне карточки.

Два последних вида являются абсолютно ликвидным и общепризнанными средствами обмена, хотя и не имеют товарной природы.

Целью курсовой работы является  исследование истории возникновения и развития денег, их функции и рассмотрение их видов.

Объектом исследования является сфера денежных отношений в системе объективно обусловленной взаимосвязи экономики и общества.

Предметом исследования являются основные категориальные характеристики денег (деньги-символ, денежные знаки и денежные единицы в составе системы денежных отношений), а также факторы и механизмы формирования покупательной способности денежной единицы.

Цель, объект и предмет исследования обусловили выдвижение следующих задач, решение которых составило содержание данной курсовой работы:

Обоснованность применяемых методов исследования предопределена построением концепции происхождения и природы денег, при котором  сущностный анализ дополняется функциональным, а логический ― конкретно-историческим.

Глава 1. Происхождение, суть и функции денег.

1.1 Происхождение денег

Существование денег такое же древнее, как существование самой человеческой цивилизации.

Самые первые монеты появились в Китае и в древнем Лидийском царстве в VII веке до нашей эры. Около 500 лет до нашей эры персидский царь Дарий совершил экономическую революцию в своём государстве, введя в обращение монеты и заменив ими бартер.

Первые бумажные деньги появились в Китае в VIII веке нашей эры. Бумага впервые была произведена там в 100 г. н.э. Наиболее ранний тип бумажных денег в Китае представлял собой особые расписки, выпускаемые либо под ценности, сдаваемые на хранение в специальные лавки, либо в качестве свидетельств об уплаченных налогах, хранящихся на счетах в центрах провинций.

Бумажные деньги производили большое впечатление на путешественников, посещавших Китай в VII - VIII веках.  Выпуск бумажных денег - это новый способ достижения той цели, к которой так давно стремились алхимики, писал Марко Поло. В XIII веке правительство Чингиз-Хана свободно обменивало бумажные денежные знаки на золото, поэтому подделка бумажных денег приносила большие доходы и считалась страшным преступлением. К 1500 году китайское правительство было вынуждено прекратить выпуск бумажных денег из-за трудностей, связанных с избыточным выпуском и инфляцией, но уже существовавшие тогда в Китае частные банки продолжали эмиссию бумажных денег.

Известно, что в разное время и в различных регионах мира деньгами служили слитки металлов, раковины, перья, бобы какао, скот и т.д.

На протяжении столетий деньги, как и взгляды на них, изменялись, и даже в наше время их состояние нельзя считать завершенным.

Экономическая сущность, закономерности возникновения и развития денег взаимосвязаны и взаимообусловлены.

В табл. 1  указаны обобщенные характеристики первых четырех ступеней развития теорий денег.

Таблица 1

Характеристики этапов эволюции системы теорий денег

Теории денег обладают свойствами иерархичности и двойственности, взаимодействие которых приводит к предметному и методологическому расширению теорий.

Для этих целей выделено пять иерархических уровней системы теорий денег, построенной по принципу увеличения абстрактности:

1) ранний,

2) классический,

3) неоклассический,

4) постнеоклассический,

5) антропологический.

Первые четыре этапа включают в себя существующие теории, пятый является прогностическим, т. е. содержит параметры будущих теорий денег.

Свойство иерархичности проявляется в том, что с развитием теорий денег увеличивается их абстрактность, причем теории с меньшей степенью абстракции «встраиваются» в теории с большей степенью абстракции. Это «встраивание» происходит следующим образом. Как только появляются факты, которые не могут быть объяснены той или иной теорией, возникают парадоксы, внутренние противоречия. Для их разрешения создается новая, более абстрактная теория, в которую «старая» входит составной частью и, находясь в ее рамках, является верной. Система теорий денег становится многоуровневой, а ее развитие связано с увеличением числа этих уровней.

Для любого этапа развития теорий денег всегда было характерно противопоставление двух понятий: реальные деньги и условные (счетные) деньги.

Причем первому виду денег приписывалось наличие у них реальной стоимости, а второму – социальной ценности (представительной стоимости). Такое разграничение характерно для всех четырех этапов развития системы теорий денег.

Наличие таких противоположных понятий – реальные и условные деньги - привело к формированию двух научных направлений, которые различным образом толковали происхождение и природу денег: товарно-эволюционное и государственно-правовое. Теории эволюционного направления трактуют деньги как товар и объясняют их по­явление естественным путем из экономического обмена, а сущность денег видят в товарной природе того материала, из которого они сделаны.

Представители государственно-правового направления утверждают, что деньги возникают в результате соглашения между людьми либо законодательного решения государства. С точки зрения сторонников данной концепции, все полезные и редкие блага: вещные знаки, монета, бумага или счетный знак, – это деньги, находящиеся в обороте только потому, что в обществе существует доверие к ним, и потому они способны выполнять в хозяйстве все функции денег.

              В экономической науке традиционно выделяются две основных концепции происхождения денег:

1)рационалистическая;

2)эволюционная.

Рационалистическая концепция  исходит из того, что деньги возникли как результат определенного рационального соглашения между людьми, через необходимость выделения специального инструмента для обслуживания сферы товарного обращения и повышение эффективности ее функционирование. Конкретная денежная форма возникает тогда, когда люди сознают ее необходимость и организационно обеспечивают ее внедрение в хозяйственный оборот. Приверженцем этой концепции был Аристотель.

Эволюционная концепция подчеркивает объективный характер возникновения денег, которые выделяются из общей товарной массы, поскольку они наиболее пригодны для выполнения функциональной роли денежного товара. Выделяется общая масса отдельных товаров, которые и становятся деньгами в пределах определенной общественной формы товарного производства и обращения. Приверженец эволюционной концепции - А.Смит.

              Решение вопроса о происхождении денег сводится фактически к изучению разными теоретическими школами процесса развития обмена  и торговли.

              Простейшей формой обмена с экономической точки зрения является бартер. Бартер – непосредственный обмен одного товара на другого, или одной услуги на другую.

На этом процесс денежного развития не закончился. Нужен был такой товар-эквивалент, который бы  обеспечивал функционирование  национальных и международных обменов. Роль такого эквивалента, который стал деньгами, закрепилась за золотом и серебром .

Такая система, в которой роль общего эквивалента играет золото и серебро называется биметаллической.

В начале XIX ст. в Великобритании, Голландии и Германии существовала  монометалическая система, в которой роль общего эквивалента играло золото. Такая денежная система просуществовала  относительно недолго. Уже начиная со времен Первой мировой войны золото начало вытесняться сначала с внутреннего, а позднее из международного обращения. Начался процесс так называемой демонетизации, что собственное и означает прекращение выполнения золотом роли денег.

              Эпоху товарных денег заменила эпоха бумажных денег. Они оказались очень удобным общим эквивалентом, который имел значительные преимущества сравнительно с предыдущими. Современные бумажные деньги не являются полноценными, как золото, они имеют содержание только тогда, когда выполняют определенные функции.

1.2 Эволюция денег в России начиная с древнейших времен

История российских денег, как в зеркале, отражает:

      особенности становления и развития российского государства;

      его географическое положение между Западной Европой и Азией и в течение длительного времени отсутствие выхода к морю;

      относительно позднее открытие собственных руд, содержащих драгоценные металлы;

      тесную связь в XVIII—XIX веках с Германией, «поставлявшей» не только невест русским императорам, но и правила ведения финансового хозяйства. Эти, а также ряд других причин обусловили основные этапы эволюции денег в России.

Опишем основные этапы эволюции денежного обращения в России.

Использование с древнейших времен в качестве денежного материала при -возных золота и серебра.

Формирование денежной системы на Руси в IX—X веках, когда закрепи¬лись основные названия русских денежных единиц: гривна кун (68,22 г серебра).

Чеканка в конце X — начале XI веков (запоздалая по сравнению с другими государствами) собственных русских монет из золота и серебра: златников и сребреников Владимира Святославича и других князей.

Период изготовления и обращения русских монет был коротким (около 20 лет) из-за отсутствия разведанных серебряных и золотых месторождений.

«Безмонетный период» с середины XII до середины XIV веков в связи

с междоусобными войнами и монголо-татарским нашествием. Для международной торговли и крупных платежей во внутренней торговле стали использоваться серебряные слитки, получившие название гривен серебра.

С XIII века новгородский слиток серебра в форме бруска весом около 200 г стали называть рублем (часть разрубленной гривны). Он состоял из 13 гривен.

Более поздний по сравнению с другими странами переход во второй полови -не XIV—XVвеках от денег «по весу» к деньгам «по счету». Литье рублей-слитков прекратилось в первой половине XV века. До этого, со второй половины XIV века, в Москве при Дмитрии Донском чеканили на весовой основе рубля свои серебряные монеты, получившие название «деньги», или «денги», а также «полуденги». В начале XV века чеканка денег началась в Новгороде и Пскове.

Формирование общерусской денежной системы в конце XV века на базе наиболее крупных московской и новгородской систем с их номиналами. В основу был положен счетный рубль, равный 100 новгородкам, или 200 московкам, или 400 полушкам. Деление русского обращения на московское и новгородское прекратилось только к концу XVI века.

Установление в XVI веке государственной монополии на денежную чекан¬ку после проведения первой денежной реформы Елены Глинской (1535 г.). Первоначально монеты изготовлялись откупщиками-денежниками, а после 1420 года — денежными дворами, открытыми в Москве, а затем в Новгороде.

Длительное существование в XVII веке архаичной денежной системы, о чем говорят названия монет: «рубль», «полтина», «гривна», «алтын», «копейка», «денга», «полушка», «полуполушка», «пул», «мортка», «резник». Начало изменению этой системы было положено денежной реформой 1653—1654 годов, в результате которой были введены в обращение серебряный рубль, медная полтина, алтын и грош. Монетная система, построенная по десятичному принципу (наиболее передовая в Европе), стала формироваться только после монетной реформы Петра I (1698-1704 гг.).

Преобладание в истории российских денег XIX века периода использования системы серебряного монометаллизма, окончательно установившейся в результате денежной реформы Канкрина (1839—1843 гг.). В качестве основной денежной единицы на этом этапе был узаконен серебряный рубль, монеты из других металлов оценивались по стоимости серебра.

Система золотого монометаллизма была установлена лишь к концу XIX века в результате денежной реформы, проводимой С.Ю. Витте (1895—1897 гг.). После этой реформы вся серебряная монета превращалась в разменное средство при золо¬том рубле.

Относительно слабое по сравнению с другими государствами применение в XIX веке кредитных денег, особенно эмитируемых коммерческими банками. С самого начала выпуска заменителей денег (бумажных, кредитных) в этом процессе в России большую роль играло государство. Первые российские бумажные деньги — ассигнации, выпускаемые с 1769 года при Екатерине II казенными ассигнационными банками, использовались для финансирования расходов на войну с Турцией.

Эмитируемые с 1 июля 1841 года кредитные билеты (с 1860 г. — созданным Государственным банком) в сущности оставались бумажными деньгами, так как выпускались не для кредитования товарооборота, а для покрытия непроизводительных государственных расходов.

Вплоть до реформы 1895—1897 годов Государственный банк выпускал кредитные билеты для предоставления их царскому правительству в виде ссуд под облигации государственных займов.

К 1904 году почти 2/3 денежной массы в России приходилось на золотые деньги. Депозитные деньги практически отсутствовали из-за недостаточного использования российскими банками безналичных расчетов и их инструментов (чеков, жироприказов). Если в Великобритании к началу XX века эти расчеты получили широкое распространение, то в России они только начали организовы¬ваться. При отделениях Государственного банка стали создаваться расчетные отделы, где взаимные денежные претензии торгово-промышленных фирм погаша¬лись бухгалтерской проводкой по счетам. Основными безналичными платежны¬ми средствами были коммерческие векселя фирм.

Неустойчивость денежного обращения в царской России в начале XX века из -за дефицитности бюджета и платежного баланса, большая внешняя задолженность и соответственно большая зависимость от иностранного капитала, тесная Связь Государственного банка с царским правительством. Данное положение имело место, несмотря на высокое обеспечение выпускавшихся кредитных билетов золотым запасом: со времени денежной реформы 1895—1897 годов и до Первой мировой войны — более 100%.

Значительная часть золота не попадала в страну; а оставалась на счетах Казначейства и Государственного банка в заграничных банках. К 1913 году правительство держало на счетах заграничных банков около 650 млн руб. золота и иностранных активов Государственного банка.

Огромный золотой запас к 1914 году в размере 1,7 млрд руб. почти наполовину был сформирован путем получения внешних займов. За 1898—1913 годы ввоз золота составил 772 млн руб.

Жесткая эмиссионная денежная система России в начале XXвека по сравнению с системами других стран (Франции, Германии) вела к ее удорожанию и слабой эластичности. Эмиссия бумажных денег обусловливалась не экономическими потребностями, а состоянием золотого запаса.

1.3 Суть и функции денег

Для того, чтобы лучше понять суть денег, нужно уяснить их роль. В связи с этим принято считать, что  лучше всего экономическая суть денег проявляется в их функциях.

Традиционно в экономической науке выделяют пять основных функций денег:

1) мера стоимости;

2) средство обращения;

3) средство платежа;

4) средство накопления;

5) мировые деньги.

Эти пять функций денег в их системном единстве представляют реальное функционирование денежной массы.

Функция денег как меры стоимости проявляется через измерение денежной стоимости (цены) товаров. Без количественной определенности стоимости в цене товара  невозможно рыночное хозяйство и эквивалентная товарная связь  между товаропроизводителями.

Для обеспечения выполнения деньгами функции меры стоимости  государство в законодательном порядке внедряет масштаб цен, устанавливая определенную денежную единицу расчетов - национальную валюту. Масштаб цен играет важную техническую роль при выполнении деньгами функции меры стоимости.

Деньги как средство обращения.

В этой функции деньги играют роль временного посредника при обмене товаров. В сфере товарного обращения при купле-продажи  товаров  деньги   (денежной наличностью  или  на  банковском счете)  обязательно должны быть в наличии. Функцию средства обращения выполняют реальные деньги.

Акт реализации товара на рынке  или акт превращения товара в деньги – центральный, важнейший в рыночном хозяйстве.

Процесс товарно-денежного обмена осуществляется по формуле:

Т1 – Г – Т2;

где  Т1 – Г  -продажа товара;  Г – Т2   -покупка другого товара на деньги.

В лучшее положение попадается тот хозяйственный субъект, который имеет деньги (покупатель), а не тот, кто имеет товар (продавец).

Эти две основные функции более всего  предопределяют сущность денег. Функция денег как средства обращения дополняет  функцию денег  как меры стоимости, а  идеальная мера стоимости превращается в хозяйственном обороте в реальное средство  обращения.

Функция денег как средства платежа отображает особенности кредитного хозяйства, т.е. реалии купли-продажи товаров в кредит с отсрочкой оплаты (платежа). Т.е., покупатели платят деньги за приобретенные товары лишь тогда, когда наступает срок платежа.

Функция денег как средства накопления. В этой функции деньги изымаются из товарного обращения и хранятся на банковских счетах.

Такие сбережения являются объективной потребностью развития рыночного хозяйства. Банки аккумулируют деньги как средство накопления и через заем находят им прибыльное применение в других структурных звеньях народного хозяйства.

Мировые деньги в функциональном плане отображают выход товарно-денежного обмена за границы национальных границ. Сравнение покупательной способности денежных единиц разных стран происходит на международных валютных рынках. При этом возникает специфический инструмент международного сравнения национальных денег - валютный курс.

Говоря о мировых деньгах нужно рассмотреть понятие «конвертируемость» валют. Способность национальной валюты свободно обмениваться на иностранные валюты во всех видах денежных операций по действительному валютному курсу называется конвертируемостью (conversion (англ.) – преобразование).

На данное время полностью конвертированными  считаются лишь не больше десяти валют мира, из них пять - свободно используемые: доллар США, евро, японская йена, английский фунт стерлингов и французский франк. Именно эти валюты выполняют функцию мировых денег в полном объеме, выступая в качестве  международного расчетного и платежного средства во всех видах операций.

Детальное рассмотрение каждой из выполняемых деньгами функций помогло определить денежную суть. Итак, суть денег вытекает из их функций (прежде всего - как средства обмена и средства платежа).

Такой характерный для современной экономической науки подход - был определен английским экономистом Дж. Хикксом, который сказал: «Деньги - это то, что используется как деньги».

              Из сказанного им можно выделить три основные свойств денег, которые раскрывают их суть:

      деньги обеспечивают всеобщий непосредственный обмен. На них можно приобрести любой товар;

      деньги выражают непостоянную стоимость товаров. Через них определяется  цена товара, а это дает количественное сравнение разных по потребительской стоимости товаров;

      деньги выступают материализацией всеобщего рабочего времени заложенного в товаре.

Каждая из вышеуказанных функций имеет свою специфику, но при этом действует во взаимосвязи с другими функциями, и любое недоразумение в системе функционирования денег разрушает  их стойкость и противодействует выполнению законов денежного обращения.

Глава 2. Виды денег. Современные бумажно-кредитные деньги.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

      металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

      бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги — представители действительных денег.

Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров.

Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа.

Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются.

Причины обесценения:

      избыточный выпуск бумажных денег государством;

      упадок доверия к эмитенту;

      неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Вывод: сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они не размены на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги.

Возникновение кредитных денег связано с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.

Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т—Д— Т), а отношение денежного капитала (Д—Т—Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.

В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.

Вексель характеризуется следующими особенностями: абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки; бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя; обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).

Вексель имеет определенные границы обращения: функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения; обслуживает преимущественно оптовую торговлю; погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.

В СССР векселя применялись во внутреннем обращении в 1922 — 1930 гг. Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использовался во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 г. к Женевской вексельной конвенции.

Принятие Постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР" возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.

В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды.

Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.

Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.

Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: 

      коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом;